Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam

BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM oOo VăThăDimăMy GIIăPHÁPăHNăCHă RIăROăTệNăDNGăTIăNGỂNăHĨNGă TMCP CỌNGăTHNG VITăNAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2013 BăGIÁOăDCăVĨăĨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM oOo VăThăDimăMy GIIăPHÁPăHNăCH RIăROăTệNăDNGăTIăNGỂNăHĨNG TMCP CỌNGăTHNG VITăNAM Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng Mƣăs: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNGăDN KHOAăHC: PGS. TS TRNăHUYăHOĨNG TP.ăHăChíăMinh ậ Nm 2013 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan lun vn này do chính tôi thc hin. Nhng thông tin và ni dung nêu trong đ tài đu da trên nghiên cu thc t, các thông tin, s liu trích dn có ngun gc đáng tin cy. Tác gi đ tài V Th Dim My MCăLC TRANGăPHăBỊA LIăCAMăOAN MCăLC DANHăMCăCÁCăCHăVITăTT DANHăMCăBNGăBIU DANHăMCăHỊNHăV LIăMăU 1 1. t vn đ. 1 2. Mc tiêu nghiên cu 2 3. i tng và phm vi nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 2 5. ụ ngha khoa hc và thc tin ca lun vn 3 6. Kt cu ca lun vn 3 CHNGă1:ăTNGăQUANăVăQUNăTRăRIăROăTệNăDNG. 4 1.1. Ri ro tín dng ngân hàng. 4 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng. 4 1.1.2. Phân loi ri ro tín dng ngân hàng. 4 1.1.2.1. Ri ro giao dch (Transaction risk). 4 1.1.2.2. Ri ro danh mc (Portfolio risk): 5 1.1.3. nh hng ca ri ro tín dng. 5 1.1.3.1. i vi ngân hàng. 5 1.1.3.2. i vi nn kinh t. 6 1.2. Qun tr ri ro tín dng. 6 1.2.1. Khái nim qun tr ri ro tín dng: 6 1.2.2. Quy trình qun tr ri ro tín dng. 7 1.2.2.1. Nhn dng ri ro. 7 1.2.2.2. Phân tích ri ro. 7 1.2.2.3. o lng ri ro. 7 1.2.2.4. Kim soát – Phòng nga ri ro. 7 1.2.2.5. Bù đp ri ro. 8 1.2.3. o lng ri ro tín dng và đánh giá ri ro tín dng. 8 1.2.3.1. Mô hình đnh tính - Mô hình 6C. 8 1.2.3.2. Mô hình đnh lng ri ro tín dng. 10 1.2.3.3. ánh giá ri ro tín dng. 12 1.2.4. Qun tr ri ro tín dng theo y ban Basel. 13 1.2.4.1. Nhn din và phân loi ri ro 16 1.2.4.2. o lng ri ro. 16 1.2.4.3. Các công c, phng pháp đ qun tr RRTD. 20 1.2.4.4. Theo dõi, đánh giá và điu chnh phng pháp qun tr RRTD. 21 1.3. Bài hc kinh nghim t công tác hn ch ri ro tín dng ti mt s nc trên th gii. 22 1.3.1. Kinh nghim ca Trung Quc. 22 1.3.2. Kinh nghim ca Nht Bn. 22 1.3.3. Kinh nghim ca M. 23 KTăLUNăCHNGă1 23 CHNGă 2:ă THCă TRNGă V QUNă TRă RIă ROă TệNă DNGă TIă NGỂNă HĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăVITăNAM. 24 2.1. Gii thiu chung v Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 24 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin. 24 2.1.2. Kt qu hot đng ca Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 25 2.1.2.1. Tc đ tng trng tng tài sn ca Vietinbank. 26 2.1.2.2. V vn ch s hu 26 2.1.2.3. Xét v c cu tài sn. 27 2.1.2.4. Tình hình tng trng ngun vn ca Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam. 29 2.1.2.5. V hot đng s dng vn 30 2.1.2.6. Các ch s v kh nng sinh li. 31 2.2. Thc trng v ri ro tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 33 2.2.1. Thc trng hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 33 2.2.1.1. Theo k hn vay. 34 2.2.1.2. Theo thành phn kinh t. 35 2.2.1.3 C cu d n theo ngành kinh t. 37 2.2.2. Thc trng v ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 39 2.2.2.1. Tình hình phân loi n. 43 2.2.2.2 Trích lp d phòng ri ro. 44 2.2.3. Thc trng ca qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam 45 2.2.3.1. H thng xp hng tín dng ni b ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 46 2.2.3.2. Quy trình đánh giá ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 46 2.3. Phân tích nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti Vietinbank trong thi gian qua . 50 2.3.1. Nhóm nguyên nhân khách quan. 50 2.3.1.1. Nguyên nhân thuc môi trng kinh doanh. 50 2.3.1.2 Nguyên nhân thuc v môi trng pháp lỦ. 54 2.3.2. Nhóm nguyên nhân ch quan 58 2.3.2.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 58 2.3.2.2. Nguyên nhân t phía khách hàng vay 63 KTăLUNăCHNGă2 63 CHNGă 3:ă NHNGă GIIă PHÁPă NHMă HNă CHă RIă ROă TệNă DNGă TIă NGỂNăHĨNGăTMCPăCỌNGăTHNGăăVITăNAM 64 3.1. nh hng chin lc tng th ca Ngân hàng TMCP Công thng Vit Nam giai đon 2012-2015 64 3.1.1. Mc tiêu chung. 64 3.1.2. Mc tiêu v hot đng tín dng. 64 3.2. Gii pháp hn ch RRTD ti ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 65 3.2.1. Xây dng và hoàn thin chính sách tín dng. 65 3.2.1.1. Xây dng chính sách khách hàng. 65 3.2.1.2. Thit lp mt danh mc cho vay hp lỦ. 65 3.2.1.3. Chính sách lưi sut. 66 3.2.1.4 Sn phm tín dng 66 3.2.2. Các gii pháp nâng cao hiu qu thc thi chính sách tín dng. 67 3.2.2.1. Quy trình cho vay. 67 3.2.2.2. Nâng cao qun lỦ ri ro tín dng. 69 3.2.3. V đào to và phát trin ngun nhân lc. 72 3.2.4. Nâng cp h thng công ngh thông tin. 73 3.3. Kin ngh. 73 3.3.1. Kin ngh đi vi Nhà nc, Chính ph và các ban, ngành liên quan. 73 3.3.2. Kin ngh đi vi NHNN. 75 3.3.2.1. Nâng cao hiu qu công tác thanh tra, giám sát ngân hàng. 75 3.3.2.2. Nâng cao cht lng thông tin và tính minh bch ca th trng 75 3.3.2.3. Xây dng mt th trng mua bán n. 76 KTăLUNăCHNG 3 78 KTăLUN 79 TĨIăLIUăTHAMăKHO 80 PHăLC DANHăMCăCÁCăCHăVITăTT BCTC Báo cáo tài chính CBTD Cán b tín dng DA D án DPRR D phòng ri ro HQT Hi đng qun tr NHNN Ngân hàng nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi PA Phng án RRTD Ri ro tín dng Q 493 Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN ca NHNN Vit Nam v phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lỦ RRTD trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng, ngày 22/04/2005 Q 18 Quyt đnh 18/2007/Q-NHNN v vic sa đi, b sung mt s điu ca Quy đnh v vic phân loi n, trích lp và s dng d phòng đ x lỦ ri ro tín dng trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng, ngày 25/04/2007 Q 780 Quyt đnh 780/Q-NHNN v vic phân loi n đi vi n đc điu chnh k hn tr n, gia hn n 23/04/2012 TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi c phn TSB Tài sn đm bo VIETINBANK Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam XHTD Xp hng tín dng XHTN Xp hng tín nhim Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam ACB Ngân hàng TMCP Á Châu STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng tín EIB Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam MB Ngân hàng TMCP Quân đi PGD Phòng Giao Dch PKH Phòng Khách hàng DANHăMCăBNGăBIU Bng 1.1 Phân loi tài sn “Có” theo trng s ri ro tín dng 16 Bng 2.1 Mt s ch tiêu tài chính c bn giai đon 2009- QuỦ II/2013 ca Vietinbank 25 Bng 2.2 Kt qu hot đng kinh doanh 6 tháng đu nm 2013 32 Bng 2.3 Tng tài sn và d n cho vay ca Vietinbank giai đon 2008- Quý II/2013 33 Bng 2.4 C cu d n tín dng ca Vietinbank giai don 2009 – Quý II/2013 theo k hn 35 Bng 2.5 D n vay theo thành phn kinh t ti Vietinbank giai đon 2009 – Quý II/2013 37 Bng 2.6 D n cho vay theo ngành kinh t giai đon 2009- Quý II/2013 39 Bng 2.7 T l n xu ca mt s ngân hàng đn QuỦ II/2013 42 Bng 2.8 Tình hình n quá hn ti Vietinbank giai đon 2009- Quý II/2013 43 Bng 2.9 T l trích lp ri ro tín dng theo quy đnh ca NHNN Vit Nam 44 [...]... khách hàng LGD = (EAD - LGD = 100% Ba - Market LGD, Workout LGD và Implied Market LGD EL = PD x EAD x LGD ngân hàng ngân hàng hàng RRTD ngân 20 , ngân hàng Giúp ngân hàng không khách hàng ;x RRTD hàng ngân ngân hàng ngân hàng ; giúp ngân hàng xác các ; - xác ngân hàng khách hàng khi cho vay V tiêu PD, LGD hay EAD luôn ngân hàng 1.2.4.3 Các RRTD * - ngân hàng 21 khách hàng khách hàng ngân hàng - ngân hàng. .. ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng 6 ngân hàng 1.1 Ngân hàng ngân hàng ngân hàng 1.2 Q [3] 1.2 Quá trình RRTD RRTD RRTD Q ro và q ngân hàng ngân hàng RRTD RRTD 7 1.2.2 Quy trình mà 1.2 1.2 nhân gây ra 1.2 Là 02 03 , Ph 1.2 g pháp , P phân tích RRTD 8 , 1.2.2.5 p àm 1.2 o và Trong quy trình 02 RRTD , ngân hàng ngân hàng nh tính 1.2 - Mô hình 6C 0 - : CBTD 9 :t t tin tài chính; t và ngân. .. hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng DPRR - (1.6) cao 1.2.4 [3] ngân hàng ngân hàng 14 ngân hàng hàng ngân ngân hàng ngân hàng Canada ngân hàng lý 03 tr - 15 I in Quy trình giám sát Tính toán RRTD bán - Hình 1.1 Quy trình RRTD II 16 1.2 - theo yêu trong Basel II ng 1.1 Tên nhóm RRTD , chính 0% Nhóm A1 ph vay - 20% Nhóm A2 50% Nhóm XHTD A3 - XHTD Nhóm - 100% A4 150% Nhóm A5 khoán - 17 1.2 ro *... t và ngân hàng - CBTD CBTD - CBTD ( , , ngân hàng V , hàng - eral): ngân hàng ngân hàng p , g M C và tính 10 - an toàn trong ngân hàng Ngân hàng - ngân hàng? 1.2 DPRR M * Z = 1,2 X1 + 1,4 X2 + 3,3 X3 + 0,64 X4 + 0.999 X5 (1.1) 11 p khách hàng Z < 1,81 : khách hàng 1,81 < Z < 3 : khách hàng Z > 3 : khách hàng * Z = 0,717 X1 + 0,847 X2 + 3,107 X3 + 0,42 X4 + 0.998 X5 (1.2) Z < 1,23 : khách hàng 1,23... hàng ngân hàng - ngân hàng - ngân hàng + ngân hàng ngân hàng + ngân hàng ngân hàng a ngân hàng lý doanh 1.2 pháp RRTD 22 1.3 1997Tài chính - N y ngày càng RRTD 1.3.1 mà kh CBTD tiêu ; giám RRTD 1.3.2 T các NHTM NHTM ng 23 1.3.3 các NHTM ;T ; k 1 1 - - RRTD RRTD và mô hình RRTD tác - Ngoài ra, công RRTD RRTD 24 CÔNG T NAM gân hàng TMCP Công T hàng Chu Ngân - Ngân - -NHNN thành , chính 25 2.1.2... h 02 - ngân hàng 02 khách hàng cá nhân + Phân tích phi tài chính + Phân tích tài chính: phi tài chính, ngân hàng nhóm ngân hàng 18 * Theo Basel II, các ngân hàng y ban EL = PD x EAD x LGD (1.9) khách hàng LGD: Loss Given Default * PD: khách hàng khách hàng trong vòng ít : - - Nhóm - báo ngân hàng * EAD 19 LEQ: Loan Equivalent Exposure khách hàng khách hàng rút thêm khách hàng LGD: khách hàng khác... hàng Z > 2,9 : khách hàng * : Z = 6,56 X1 + 3,26 X2 + 6,72 X3 + 1,05 X4 (1.3) Z < 1,2 : khách hàng 1,2 < Z < 2,6 : khách hàng Z > 2,6 : khách hàng khác nhau và các ngành khác nhau NHTM RRTD RRTD NHTM RRTD ( 12 1.2 ngân hàng sau: - (1.4) - lý ) x 100% - (1.5) và Q 18 theo 05 nhóm sau: n 361 ngày - 0 0 khách hàng ngân hàng mà ngân hàng ngân hàng 493, NHNN 13 các tiêu chí n c - 05 nhóm các ngân hàng. .. 2.8 Quý II/2013 40 Hình 2.9 .41 Hình 2.10 T 04 ngân hàng Agribank, BIDV, VCB 42 Hình 2.11 Vietinbank g -2012 44 51 Hình 2.13 52 Hình 2.14 .53 59 1 1 - Tài chính T ngân hàng Vietinbank n 2 n - Làm sáng t và trong theo thông gân hàng quý II/2013, gân hàng TMCP Công Th pháp hàng ngân hàng , ngành Tài chính - N chí chuyên 3 n theo tiêu 03 : 4 1.1 ... 8.392 % 2012 25,21 Quý II/2013 503.530 9,36 522,221 56,54 33.625 18,02 45.000 33,33 26.218 29,60 32,661 460.082 9,49 307,267 25,28 333.356 13,61 80,94 8.168 (2.67) 23,76 334.607 5.982 ROA 1,54% 1,5% 2,03% 1.7% 0,61% ROE 20,6% 22,1% 26,74% 19.90% 7.04% 0,61% 0,66% 0,75% 1.46% 2,1% 8,06% 8,02% 10,57% 10.33% _ 13.47 20% 16% _ (CAR) BCTC và BCTC 2010, 2011, 2012 quý II/2013 . ri ro tín dng. Chng 2: Thc trng v qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. . thôn Vit Nam BIDV Ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam ACB Ngân hàng TMCP Á Châu STB Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng tín EIB Ngân hàng TMCP Xut. hàng TMCP Công Thng Vit Nam 45 2.2.3.1. H thng xp hng tín dng ni b ti Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam. 46 2.2.3.2. Quy trình đánh giá ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Công Thng