233 Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Hóa,Luận văn Thạc sỹ Kinh tế

EJ _ _ Iffi NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÚY NGA GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HOÁ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 -⅛ EJ _ _ Iffi NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG LÊ THỊ THÚY NGA GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HỐ Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS MAI THANH QUẾ HÀ NỘI - 2015 —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các thơng tin số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chua đuợc công bố cơng trình khác Người cam đoan Lê Thị Thúy Nga MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng .4 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng .10 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng 23 1.2.3 Vai trị Quản lý rủi ro tín dụng .38 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản lý rủi ro tín dụng 39 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM .44 1.4 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng Thương mại giới 44 1.3.1 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 53 1.1 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .53 1.1.1 Đôi nét Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 53 1.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 57 1.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 68 1.2.1 Phân loại nợ 68 1.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng .69 1.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .73 1.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 73 1.3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tai Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - chi nhánh Thanh Hóa 76 1.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 88 1.4.1 N hững kết đạt 88 1.4.2 Những tồn nguyên nhân 92 KẾT LUẬN CHƯƠNG 100 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ .101 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ .101 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 101 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 101 3.1.3 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh DANH MỤC Thanh CÁC Hóa 102 KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ 103 3.2.1 Hồn thiện sách quy trình tín dụng 103 3.2.2 Nâng cao trình độ, chất lượng nguồn nhân lực đạo đức cán Ngân hàng 105 3.2.3 Đa dạng hố danh mục tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng 106 3.2.4 Sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro tín dụng 107 3.2.5 Nâ ng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 109 3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng 110 3.2.7 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề 113 3.2.8 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng 114 3.3 KIẾN NGHỊ .114 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ 114 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà Nước 116 3.3.3 Kiến nghị Trụ sở Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam .118 KẾT LUẬN CHƯƠNG 122 KẾT LUẬN 123 Viết tắt Nguyên nghĩa ^DN Doanh nghiệp DNNN DPRR Doanh nghiệp Nhà nước Dự phòng rủi ro HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội ^KH Khách hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NQH Nợ hạn RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm Vietinbank Thanh Hóa, Ngân hàng Cơng thương Thanh Hóa Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam Vietinbank, Ngân hàng Công thương XHTD Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Xếp hạng tín dụng DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Tương quan xếp hạng tín dụng Moody’s Standard &Poor’s 29 Bảng 1.2: Tương quan số Z’’ điều chỉnh Atlman với hệ thống xếp hạng S&P 30 Bảng 2.1: Kết nguồn vốn huy động giai đoạn 2012 - 30/06/2015 58 Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng giai đoạn 2012-30/06/2015 60 Bảng 2.3: Kết hoạt động dịch vụ khác giai đoạn 2012-30/06/2015 66 Bảng 2.4: Kết kinh doanh giai đoạn 2012 - 30/06/2015 67 Bảng 2.5: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2012- 30/06/2015 68 Bảng 2.6: Đánh giá chất lượng tín dụng giai đoạn 2012-30/06/2015 69 Bảng 2.7: Tình hình nợ hạn phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012- 30/06/2015 70 Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2012-30/06/2015 71 Bảng 2.9: Trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2012- 30/06/2015 72 Bảng 2.10: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho khách hàng tích số VCSH với hệ số theo hạng 82 Bảng 2.11: Mức thẩm quyền GHTD tối đa cấp cho 01 nhóm KHLQ tích số VCSH công ty mẹ với hệ số theo hạng .83 Bảng 2.12: Mức cấp tín dụng tối đa theo giá trị tài sản đảm bảo 84 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các rủi ro chủ yếu hoạtđộngkinhdoanh Ngânhàng .8 Sơ đồ 1.2: Quy trình quản lý RRTD 24 Sơ đồ 1.3: Mơ hình 6Cs 27 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàngTMCP CơngthươngViệt Nam chi nhánh Thanh Hố 56 Sơ đồ 2.2: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 86 ... CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA .73 1.3.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công. .. GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁCQUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HOÁ .101 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 101 3.1.3 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng ro Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi