1212 quản lý rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NH phát triển lào luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHETSAKHONE KHAMPHOUVONE QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHETSAKHONE KHAMPHOUVONE QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Quốc Khánh HÀ NỘI - 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu độc lập riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực, xuất phát từ thực tế Ngân hàng Phát triển Lào Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn PHETSAKHONE KHAMPHOUVONE LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới PGS.TS Phạm Quốc Khánh trực tiếp huớng dẫn suốt trình nghiên cứu luận văn Sự huớng dẫn chu đáo, tận tình lời khuyên quý giá thầy giúp tơi hồn thành tốt luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn giúp đỡ quý thầy cô Học viện Ngân hàng Tôi xin cảm ơn Khoa Sau đại học - Học viện Ngân hàng tạo điều kiện cho trình nghiên cứu đề tài Mặc dù tơi có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn tất nhiệt tình lực mình, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đuợc đóng góp q báu Q thầy Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Họ tên học viên PHETSAKHONE KHAMPHOUVONE MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .6 1.1.2 Phân loạirủi ro tíndụng 1.1.3 Đặc điểmcủarủi ro tíndụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.5 C ăn chủ yếu xác định mức độ rủi ro tín dụng .11 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG .12 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng .12 1.2.2 Sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 13 1.2.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .14 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.5 Những tiêu chí đánh giá hiệu cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.6 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản lý rủi ro tín dụng 20 1.3 NHỮNG VẤN ĐỀ C Ơ BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 21 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 21 1.3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 22 1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 24 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA CÁC NHTM TRÊN THẾ GIỚI 25 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 25 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Thái Lan 28 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Ngân hàng thương mại Lào .30 KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 32 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 32 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 32 2.1.2 C cấu tổ chức máy .34 2.1.3 Đặc điểm môi trường hoạt động khách hàng doanh nghiêp nhỏ vừa Ngân hàng Phát triển Lào 35 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng giai đoạn 2015-2017 36 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 40 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng .40 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Phát triển Lào 49 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 55 2.3.1 Kết đạt 55 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân .57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 62 3.1 MỤC TIÊU NHIỆM DANH VỤMỤC CHỦCÁC YẾUTỪ CỦA VIẾT NGÂN TẮTHÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 62 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng Phát triển Lào .62 3.1.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng 63 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN LÀO 64 3.2.1 Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng 65 3.2.2 T ích cực xử lý nợ xấu nợ hạn 65 3.2.3 Tách bạch khâu hoạt động tín dụng 66 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay .66 3.2.5 Thực trích lập dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng 67 3.2.6 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực 68 3.2.7 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tíndụng 69 3.2.8 Khơng lệ thuộc vào tài sản đảm bảo 71 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 71 3.3.1 Với Ngân hàng Nhà nước Lào 71 3.3.2 Với Chính phủ 75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 STT Chữ viết tắt Giải nghĩa CHDCND C ơng Hị a Dân Chủ Nhân Dân DNNN DNNQD Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp quốc doanh DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa DVBL Dịch vụ bán lẻ LDB Ngân hàng Phát triển Lào NDCP Nghị định Chính phủ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM 10 SXKD Ngân hàng thương mại Sản xuât kinh doanh 11 RRHD Rủi ro hoạt động 12 RRTD 13 TSDB Rủi ro tín dụng Tài sản đảm bảo 66 hàng tồn đọng đề nghị khách hàng đưa lộ trình khắc phục với thời gian hoàn thành phương án kế hoạch cụ thể Nợ hạn, nợ xấu phát sinh yếu tố chủ quan từ phía cán tín dụng phận có liên quan Ngân hàng phải có biện pháp mạnh, xử lý kiên theo mức kỷ luật hành bồi thường vật chất, nâng cao tinh thần trách nhiệm cơng việc hạn chế phần nhiều rủi ro tín dụng 3.2.3 Tách bạch khâu hoạt độ ng tín dụng C ần phân tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác phân quan hệ khách hàng (tập trung chủ yếu vào hoạt động tiếp thị, tiếp xúc khách hàng, khởi tạo tín dụng), phận quản lý rủi ro tín dụng (thực thẩm định tín dụng độc lập ý kiến cấp tín dụng giám sát q trình thực định tín dụng phận quan hệ khách hàng), phận tác nghiệp (thực lưu trữ hồ sơ, nhập hệ thống máy tính quản lý khoản vay ) Việc cấu lại máy kinh doanh tín dụng nhằm đảm bảo tính khách quan hoạt động cấp tín dụng Đã tách bạch phận tiếp thị phận thẩm định giúp cho định cho vay mang tính khách quan hơn, nhờ chun mơn hố sâu theo chức mà việc thực phân tích phản biện tín dụng sâu sắc xác hơn, giúp nhận dạng rủi ro tiềm tàng có biện pháp phịng ngừa thích hợp Với cấu tổ chức tạo nên chế kiểm tra giám sát liên tục, song song trình cho vay, phát giảm thiểu rủi ro sau cho vay mà chế kiểm tra nội nhiều ngân hàng c ò n nhiều hạn chế 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt độ ng kiểm tra, kiểm soát khoản vay Trong thẩm định khách hàng, cán tín dụng phải ln đặt tiêu chí 67 thẩm định tư cách, lực pháp lý, lực điều hành, lực tài chính, lực quản lý sản xuất kinh doanh, tiêu phản ánh khả hoàn trả nợ vay, uy tín khách hàng thơng tin xếp vào vị trí quan trọng hàng đầu phải cán tín dụng tuân thủ cách nghiêm ngặt thực tất quy trình, quy định đề thực thẩm định khách hàng Ngồi ra, cán tín dụng cần quan tâm đến số nhân tố trình thẩm định như: số dự báo giá vàng, tỷ giá ngoại tệ, lạm phát, số tiêu dùng biến cố dự đốn kinh tế, trị, xã hội Trên sở thơng tin đó, tín dụng cần có ý kiến cụ thể cần thiết bổ sung nhân tố chu trình thẩm định khách hàng C ác điều kiện tín dụng thường thay đổi theo thời gian ảnh hưởng đến điều kiện tài người vay khả hồn trả nợ vay khách hàng Do đó, cán tín dụng sau cho vay cần trọng nhiều khâu kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng để nắm bắt kịp thời thực trạng chất lượng khoản vay, đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Định kỳ ngân hàng cần tổ chức theo dõi chặt chẽ tiến độ hoàn thành hạng mục dự án đầu tư, tình trạng xuất nhập hàng hoá, thực trạng tài sản đảm bảo, phát có dấu hiệu sai phạm trình sử dụng vốn vay, cán tín dụng cần có kiến nghị thu hồi nợ sớm chuyển nợ q hạn 3.2.5 Thực trích lập dự phịng rủi ro theo quy định ngân hàng Nhà nước Quỹ dự phò ng rủi ro dùng để bù đắp tổn thất hoạt động tín dụng việc sử dụng quỹ áp dụng theo quy trình nghiêm ngặt NHNN quy định Ngân hàng cần trích bổ sung số dự phịng rủi ro tín dụng c ịn thiếu, khoản vay phải trích lập đủ dự phịng rủi ro tín dụng Mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi, tiền vay tuân thủ theo 68 điều kiện bảo hiểm bắt buộc Nhà nuớc Ngân hàng 3.2.6 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực Với quan điểm nguồn nhân lực nguồn tài sản q giá nhất, cần có sách thu hút nhiều cán có chun mơn tài ngân hàng, lĩnh vực quản lý rủi ro cần tuyển dụng cán chuyên lĩnh vực Đào tạo nâng cao lực quản trị điều hành cán lãnh đạo ngân hàng Đào tạo, bồi duỡng cán nhân viên chuyên sâu mặt chuyên môn, phẩm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật lĩnh vực chun mơn mình, để đảm bảo tốt công việc chuyên môn Ngân hàng đảm bảo xây dựng đội ngũ cán đủ tầm Hiện nay, Ngân hàng thực giao ban hàng tháng với thành phần lãnh đạo chủ chốt Hàng tuần, Ngân hàng nên tổ chức giao ban chuyên môn phòng chức năng, phò ng giao dịch, cán tín dụng trao đổi kinh nghiệm, đua vướng mắc công việc để từ có học hỏi kinh nghiệm nhau, đưa giải pháp có tính khả thi để khắc phục khó khăn lãnh đạo đơn vị cập nhật tình hình cơng việc thường xun liên tục Ngồi ra, Ngân hàng tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng toàn ngân hàng với chi nhánh khác hệ thống LDB Đây việc làm thiết thực mang lại hiệu lớn Thơng qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, nhiều mâu thuẫn giải không tư cá nhân mà c òn phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên mơn đầy kinh nghiệm Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng nên hạn chế rủi ro đạo đức cách gắn trách nhiệm với 69 quyền lợi cán tín dụng, nên xây dựng chế độ lương thưởng hợp lý, tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm 3.2.7 Thu thập, khai thác có hiệu thơng tin hoạt độ ng tín dụng Tổ chức việc thu thập, lưu trữ khai thác thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá đo lường rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng, nhằm đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Trong điều kiện cạnh tranh hoạt động tí n dụng ngày gay gắt, mở rộng mạng lưới hoạt động kinh doanh ngân hàng tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều đối tác để lựa chọn vay Chính cạnh tranh vơ hình chung ngân hàng tạo nên tình trạng thơng tin bất cân xứng Đối tượng phục vụ ngân hàng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thông tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông thông tin thật đáng tin cậy phục vụ công tác quản lý rủi ro tín dụng tốt Trước hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thông tin riêng thông tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả đo lường rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng, xây dựng quy trình, tiêu chí chuẩn phục vụ cho khâu thu thập thông tin nhằm giúp cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng Bởi lẽ thơng tin có vai trị quan trọng trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận định xác khách hàng, qua phịng tránh rủi ro cho ngân hàng Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu thập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, địi hỏi 10 nhiều thời gian, cơng sức, tài kinh nghiệm thân cán tín dụng Để tất cơng đoạn khơng trở thành vơ nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần phải truyền tải thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời, đến tất phận, cán nghiệp vụ có liên quan từ người có cách khai thách thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần cơng việc đảm nhiệm C ó chất lượng nguồn thơng tin thu thập thực có hiệu cao Hiện việc lưu trữ thông tin khách hàng qua hệ thống máy tính ngân hàng c ịn Ngân hàng cần khai thác cập nhật thêm thông tin khách hàng vào hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng Nhìn chung, để có nguồn thơng tin cần thiết để đánh giá khách hàng trước tiên ngân hàng cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu thập khác như: + Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài chính, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Ngồi khai thác thơng tin sản phẩm khách hàng sản xuất, kinh doanh dự đoán tình hình cung, cầu, giá thời gian tới Để thu thập nguồn thông tin từ khách hàng xác, đầy đủ kỹ người làm cơng tác tín dụng, phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội + Nguồn thông tin từ bên ngồi: nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với ngân hàng có quan hệ với khách hàng; từ ngân hàng thương mại địa bàn, ngân hàng nông nghiệp khác, từ ngân hàng Nhà nước (ví dụ CI C ); từ thị trường thơng qua phương tiện thơng tin đại chúng, báo chí; từ quan liên quan, như: quan thuế, công an, kiểm tốn 71 Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, ngân hàng cần đẩy nhanh trình ứng dụng công nghệ thông tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu trữ thơng tin từ bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà c òn cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ 3.2.8 Khơng q lệ thu ộ c vào tài sản đảm bảo Ngân hàng không nên lệ thuộc vào tài sản đảm bảo mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất, việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: t ính pháp lý tài sản đảm bảo, khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng, định lớn đến việc xử lý thu hồi có rủi ro tín dụng xảy 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Ngân hà ng Nh nước Lào Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng Hoàn thiện luật Ngân hàng Nhà nước, luật tổ chức tín dụng, luật bảo hiểm tiền gửi, luật giám sát an toàn hoạt động ngân hàng Phối hợp với quan việc xử lý nợ xấu, 72 tháo gỡ khó khăn, vướng mắc việc phát tài sản đảm bảo NHNN nên có bước hướng dẫn trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng, quan cơng an, quyền, Sở tài nguyên môi trường để làm sở pháp lý tới việc ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn nhằm đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa công việc thi hành án Nghiên cứu, chỉnh sửa, hồn thiện quy định ngoại hối nói chung cho vay ngoại tệ nói riêng, phân loại nợ, đảm bảo an tồn tín dụng, phù hợp thông lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Lào Điều hành sách tiền tệ hiệu Điều hành linh hoạt sách lãi suất công cụ hỗ trợ khác nhằm hỗ trợ NHTM đảm bảo khả khoản an toàn hoạt động Điều hành tỷ giá linh hoạt theo chế thị trường, khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập có biện pháp can thiệp kịp thời để ổn định thị trường ngoại hối Theo dõi, phân tí ch, đánh giá dự báo theo sát diễn biến kinh tế, tiền tệ nước, đặc biệt lĩnh vực tín dụng để đưa giải pháp phù hợp điều hành sách tiền tệ, nhằm đạt mục tiêu tiền tệ, tín dụng Quốc hội Chính phủ đề ra, đồng thời đảm bảo cho NHTM hoạt động định hướng đề NHNN hạn chế rủi ro Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện chế tốn khơng dùng tiền mặt NHNN cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thơng tin Việc tốn khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng vay vốn mà khơng giải ngân tiền mặt dễ dàng cho ngân hàng kiểm sốt khách hàng có sử dụng vốn vay mục đích khơng Mặt khác, việc sử dụng khơng dùng tiền mặt góp phần hạn chế 73 nạn tham ơ, hối lộ cán tín dụng việc dễ bị phát thông qua kiểm tra tài khoản ngân hàng Do đó, NHNN cần có văn đạo NHTM hạn chế giải ngân tiền mặt tiến đến không giải ngân tiền mặt với số tiền lớn Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Vai trị NHNN ngồi tra, giám sát c ị n phải tăng cường kiểm tra kiểm sốt có hiệu quả, cảnh báo nguy rủi ro tìm ẩn Muốn vậy, NHNN cần phải thực biện pháp sau: + Ở tỉnh NHNN nên tăng cường cán giỏi nghiệp vụ chuyên quản lý NHTM để kiểm tra, kiểm soát định kỳ theo chuyên đề kiểm tra, kiểm tra đột xuất để cảnh báo rủi ro tín dụng cho NHTM cách sớm Bên cạnh tập hợp thông tin thường xuyên từ NHTM để kiến nghị sửa đổi sách quản lý phù hợp với thực tiễn hoạt động ngân hàng + Đồng thời NHNN cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn khác mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro mơi trường kinh tế, rủi ro trị, cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập c ò n nhiều hạn chế + Cần nâng cao hiệu lực kiến nghị đoàn tra NHNN, có số NHTM chưa sửa đổi điểm sai theo kiến nghị đoàn tra NHNN hoạt động bình thường Phải có biện pháp xử lí thật nghiêm túc để NHTM thực theo kiến nghị đoàn tra NHNN + NHNN cần có tiêu chí để đánh giá, xếp loại hoạt động NHTM hàng năm để NHTM có nhìn tổng quan hoạt động đề chiến lược phịng chống rủi ro, hồn thiện hoạt động kinh doanh để 74 gia tăng xếp hạng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra Ngân hàng Nhà nước cần hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng có vai trị quan trọng việc tăng trưởng tín dụng lành mạnh NHTM Nhu cầu thơng tin tín dụng khơng đảm bảo nguyên tắc: xác, nhanh, cập nhật, đầy đủ mà c ị n phải mang tính chất dự báo, dự đốn hay mang ý nghĩa phị ng ngừa rủi ro xảy Do đó, số lượng chất lượng thơng tin tín dụng ngày phải nâng cao để đáp ứng nhu cầu NHTM Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng u cầu cập nhật thơng tin xác khách hàng Một số thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng cũ khơng cập nhật, số ngân hàng chưa cung cấp thơng tin cho trung tâm thơng tin tín dụng, chưa có quy định bắt buộc ngân hàng phải thực việc C ần có biện pháp tuyên truyền để NHTM nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thơng tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng Ngồi ra, NHNN cần có văn quy định việc cung cấp thông tin cho trung tâm thơng tin tín dụng bắt buộc NHTM phải chịu trách nhiệm tính xác thơng tin cung cấp có biện pháp xử phạt nghiêm minh NHTM không thực Với vai trò quan đầu mối quản lý vĩ mơ nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mô 75 thông qua mơ hình định t ính định lượng phù hợp Từ cung cấp đánh giá dự báo vĩ mơ diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao thơng qua trung tâm thơng tin tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.2 Với Chính phủ Hoạt động kinh doanh tín dụng NHTM khơng mục đích lợi nhuận mà c ịn phải đảm bảo hồn thành tiêu kinh tế, xã hội Vì vậy, Chính phủ ban ngành đứng đầu cần có trách nhiệm định hướng, hỗ trợ hoạt động tín dụng phát triển an tồn, hiệu Chính phủ cần ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Chính phủ tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng C hính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thơng tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước Nâng cao chất lượng thông tin tổ chức Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế tốn quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông tin mà khách hàng công bố Luật kế toán chưa thực phù hợp với thơng lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngồi hoạt động kiểm tốn độc lập chưa phát huy hết vai trò 76 mình, đơi có báo cáo tài kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng Xây dựng hệ thống thơng tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Lào xem xét “độ mở ’ thông tin dự án Tạo thuận lợi cho tham gia tổ chức tài phi ngân hàng, thúc đẩy đầu tư nước Trong thời gian qua, NHTM kênh cung ứng vốn chủ yếu cho kinh tế, chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn Tương lai có nhu cầu lớn nguồn vốn trung dài hạn để phục vụ dự án lớn giao thơng vận tải, điện lực, dầu khí, điều tạo sức ép lớn lên hệ thống ngân hàng Do đó, Chính phủ cần phải tạo hành lan pháp lý cho tham gia tổ chức tài trung gian phi ngân hàng thị trường tài Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài chí nh nước Chính phủ cần xây dựng lại chế, thực thi sách xử lý tài sản đảm bảo tiền vay Việc phát sinh nợ xấu không chủ quan NHTM mà c ò n xuất phát từ thực trạng kinh tế, từ chế sách, nên Chính phủ cần có sách xử lý nợ xấu NHTM với chiến lược chung có phối hợp đồng ngành liên quan trình thực Trong trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án c ịn chậm Vì vậy, Chính phủ cần đạo Bộ tư pháp hướng dẫn phòng cơng chứng, quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng sau tò a tuyên án Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính 77 minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập cơng ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; xây dựng quy trình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Đối với quyền địa phương Chính quyền địa phương cần tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp NHTM nắm tư cách pháp lý, lịch sử phát triển tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn ngân hàng Chính phủ cần đạo quyền địa phương tôn trọng quyền tự chủ tự chịu trách nhiệm kinh doanh NHTM theo luật tổ chức tín dụng quy định Tuy nhiên thực tế, số NHTM hoạt động địa bàn tỉnh, thành phố có xu hướng phải đáp ứng yêu cầu lợi ích xã hội mà khơng hài hị a lợi ích kinh tế Nếu yêu cầu NHTM đáp ứng nhiều vốn cho án đầu tư hiệu mặt xã hội, không hiệu mặt kinh tế gây khó khăn cho hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động hệ thống NHTM nói chung 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương tác giả đưa biện phát nhằm nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Lào, biện pháp chuyển hướng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng từ chiều rộng sang chiều sâu Nhìn chung, ngân hàng Phát triển Lào cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế kiểm sốt mức độ rủi ro tín dụng giới hạn cho phép Để làm tốt điều cần có tham gia hỗ trợ cấp, ban ngành có liên quan 79 KẾT LUẬN Cùng với khó khăn kinh tế khủng hoảng tài phạm vi tồn cầu, chất lượng tín dụng NHTM nói chung LDB nói riêng có dấu hiệu suy giảm Do nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ hàng đầu LDB giai đoạn Đề tài nghiên cứu“Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Phát triển Lào'’” giải đươc môt số vấn đề sau: Dựa sở lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng LDB, qua mặt c ò n hạn chế cần khắc phục Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng sở định hướng giai đoạn phát triển tới Đề tài viết sở kết hợp lý thuyết rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng với kinh nghiệm thực tiễn trình tìm hiểu ngân hàng LDB Mặc dù có nhiều cố gắng, nhiên hạn chế mặt kiến thức lý thuyết thực tiễn môi trường kinh doanh thay đổi nhanh chóng, nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Vì vậy, tác giả mong đóng góp ý kiến Thầy, C ô bạn Xin chân nh cảm ơn! 81 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các trang web: Ngân hàng LDB Lào: www.ldblao.la ThS Mai Tuấn Anh, 2015 Bài viết“ Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Đại sứ quán Việtqua Namcác hợp Lào: đồng www.mofa.gov.vn thương mại thông phái sinh tín dụng” đăng báo Tạp chí Cơng Thương PGS.TS Đinh Xuân Hạng, TS Nguyễn Văn Lộc, 2012, Giáo trình Quản trị tín dụng NHTM, nhà xuất Tài C hính, Hà Nội ThS Phan Thị Linh, 2012 Bài viết“ Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới ” Tạp chí tài Ngân hàng LDB, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2015-2017 Ngân hàng LDB, Lịch sử hình thành cấu tổ chức Ngân hàng LDB, Báo cáo thường niên Phịng Tín dụng giai đoạn 20152017 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, 2010, Giáo trình Quản trị rủi ro Kinh doanh ngân hàng, nhà xuất Thống kê, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2014), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê Quốc hội Lào (2006), Luật sửa đổi Ngân hàng Cộng hò a Dân chủ Nhân dân Lào, số 02/QH, ngày 26/12/2006 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN NHNN ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trí ch lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 11 Thơng tư số 244/TTg ngày 25/08/2006 Chính Phủ Lào 12 Thơng tư số 03/NHNN ngày 20/06/2008 13 Quyết định số 09/2007/TTg ngày 07/05/2007 Chính Phủ Lào 14 định 493/QĐ-NHNN Thống đốc NHNN Việt Nam ... KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA CỦA CÁC NHTM TRÊN THẾ GIỚI 25 1.4.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam 25 1.4.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro. .. BẢN VỀ DOANH NGHIỆP NH? ?? VÀ VỪA 21 1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp nh? ?? vừa 21 1.3.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nh? ?? vừa 22 1.3.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa 24... lục, luận văn gồm chương: Chương 1: Cơ sở luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp nh? ?? vừa