Hạn chế rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Chi nhánh NHCT quận Đống Đa

Trong những năm qua, nước ta đã thực hiện vận hành nền kinh tế theo cơ chế thị trường

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Danh sách chữ viết tắt Stt Chữ viết tắt NHCTVN NHCT DNNVV NHTM NHNN TNHH Chữ đầy đủ Ngân hàng Công thương Việt Nam Ngân hàng Công thương Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước Trách nhiệm hữu hạn Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Trong năm qua, nước ta thực vận hành kinh tế theo chế thị trường Môi trường kinh tế cạnh tranh tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung ngân hàng nói riêng Sau hệ thống ngân hàng tổ chức lại, trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, ngân hàng thương mại tách rời với tư cách đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu tối đa hố lợi nhuận Bên cạnh đó, việc ban hành Luật doanh nghiệp vào năm 2000 khiến doanh nghiệp đua thành lập, chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa doanh nghiệp cần lượng vốn lớn để hoạt động, phát triển mở rộng quy mô Tuy nhiên, với đặc điểm quy mô nhỏ, trình độ quản lý tương đối thấp việc doanh nghiệp nhỏ vừa tiếp cận tới nguồn vốn ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động ngân hàng Bởi điều kiện chế thị trường, nguồn vốn cho vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vụ doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn sản xuất kinh doanh họ Như rủi ro dù lớn hay nhỏ, xảy doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng gây rủi ro cho ngân hàng Điều cho thấy rủi ro vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề quan tâm hàng đầu có liên quan tác động trực tiếp đến sống ngân hàng Nhận thức mối nguy hiểm hậu không lường trước rủi ro tín dụng ngân hàng gây ra, với kiến thức học thu đợt thực tập Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa, em xin mạnh dạn chọn đề tài: " Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh NHCT quận Đống Đa "để nghiên cứu Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa kinh tế 1.1.1 Khái niệm đặc điểm, tầm quan trọng doanh nghiệp nhỏ vừa Nhìn chung, nước khác kinh tế khác khái niệm tiêu chí phân loại doanh nghiệp nhỏ vừa khác Một số nước dựa tiêu chí số lao động nhỏ (dưới 250 người); có nước lại vào mức doanh thu hàng năm; số khác đặt tiêu chí khác cho ngành khác nhau… Ở Việt nam, doanh nghiệp nhỏ vừa sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đăng kí kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng 300 người Là nước phát triển, doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam có tầm quan trọng bị xem nhẹ Nguyên nhân doanh nghiệp nhỏ vừa có số đặc điểm sau:  Có số lượng lớn  Có đóng góp vào GDP lớn  Tạo cơng ăn việc làm cho người dân nhiều Theo thống kê từ Tổng cục thống kê Việt nam, có 86.5 % doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp nhỏ vừa, 90% số lượng lao động làm việc các doanh nghiệp nhỏ vừa, 99,6 % lượng vốn đăng kí doanh nghiệp nhỏ vừa Điều có nghĩa nguồn lực khiêm tốn (vốn đăng kí khơng q 10 tỷ đồng lượng lao động không 300 người) với số lượng áp đảo nên doanh nghiệp nhỏ vừa chiếm giữ lượng lao động cải lớn xã hội Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Từ năm 2000 đến năm 2006, Việt Nam có 207.034 Doanh nghiệp nhỏ vừa đăng ký kinh doanh thành lập với tổng số vốn đăng ký đạt 466 nghìn tỷ đồng (tương đương gần tỷ USD) Trong thời gian qua, DNNVV sử dụng gần triệu lao động, đóng góp 40% GDP 29% tổng kim ngạch xuất nước, đóng góp khoảng 14,8% tổng thu Ngân sách Nhà nước Có thể nói, DNNVV trở thành phận quan trọng đóng góp đáng kể vào kinh tế quốc dân Ngồi ra, DNNVV cịn có vai trị quan trọng q trình sản xuất, lưu thơng hàng hố, cung ứng dịch vụ, vệ tinh gắn kết, hỗ trợ , thúc đẩy phát triển doanh nghiệp lớn Để có thành cơng DNNVV phải kể đến vai trò tổ chức tài - tín dụng, Ngân hàng Thương mại có Ngân hàng Cơng thương tích cực đầu tư hỗ trợ kịp thời cho phát triển doanh nghiệp Phát triển DNNVV vấn đề Đảng Nhà nước coi trọng, coi nhiệm vụ trọng tâm chiến lược phát triển kinh tế - xã hội nước ta Các DNNVV ngày có vai trị quan trọng trở thành động lực tăng trưởng kinh tế kinh tế Đặc biệt Việt Nam bước vào hội nhập từ kinh tế chưa phát triển Theo định hướng Chính phủ đến năm 2010, nước có 500.000 DNNVV, tạo việc làm cho khoảng 20 triệu người Việc phát triển DNNVV góp phần đa dạng hố thành phần kinh tế, góp phần đáng kể vào tăng trưởng GDP đất nước, đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá, dịch vụ cho kinh tế DNNVV cịn góp phần giải công ăn việc làm ổn định đời sống xã hội cho hàng triệu lao động Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2 Nguồn vốn đặc điểm vốn vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.2.1 Nhu cầu khả tiếp cận nguồn vốn Mặc dù DNNVV có đóng góp to lớn kinh tế đất nước, tỷ trọng đầu tư khu vực mức thấp Đầu tư DNNVV nước giữ nguyên mức khoảng 25%, Có hai lý giải thính tỷ trọng đầu tư thấp khu vực tư nhân Thứ nhất, nhu cầu đầu tư vốn DNNVV nước thấp họ chủ yếu hoạt động ngành sử dụng nhiều lao động Thứ hai, thiếu hội tiếp cận với nguồn tín dụng làm cản trở việc đầu tư vốn doanh nghiệp Các khảo sát DNNVV thực Nghiên cứu FASSME JBIC cho thấy 41, số 104 DNNVV vấn, có kế hoạch đầu tư vào máy móc, thiết bị nhà xưởng Các doanh nghiệp thuộc ngành khác chế biến thực phẩm, đồ nội thất, dệt may, máy móc nhựa Mặc dù họ có số lượng lớn đơn đặt hàng chủ yếu từ nước mong muốn mở rộng khả sản xuất, đa số doanh nghiệp gặp khó khăn việc tìm kiếm nguồn tài Nguyên nhân vốn ưu đãi phát triển DNNVV từ nguồn tài trợ nước ngồi cịn hạn chế, lực DNNVV chưa đáp ứng điều kiện để huy động từ thị trường chứng khốn Chính vậy, để mở rộng sản xuất phát triển hoạt động kinh doanh, DNNVV chủ yếu tiếp cận nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Nhưng việc tiếp cận nguồn vốn dễ dàng Theo điều tra thực trạng DNNVV Cục phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa - Bộ Kế hoạch Đầu tư có 32,28% DNNVV có khả tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng, lại DNNVV khó khơng thể tiếp cận Điều cho thấy việc mở rộng cho vay DNNVV hội NHTM nói chung NHCT nói riêng; phù hợp với xu Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 phát triển kinh tế, phù hợp với chủ trương đường lối Đảng Nhà nước giúp cho Ngân hàng chuyển dịch cấu đầu tư hợp lý, tăng trưởng tín dụng, đa dạng hố danh mục đầu tư cho vay, phân tán rủi ro nâng cao vị cạnh tranh 1.1.2.2 Khả vay vốn NHTM Như phân tích trên, ngồi việc sử dụng vốn chủ sở hữu, lựa chọn tối ưu cho DNNVV vay vốn NHTM Tuy nhiên, việc có vốn vay từ nguồn khơng đơn giản Nguyên nhân chủ yếu đến từ DNNVV Mặc dù nhu cầu sử dụng vốn lớn doanh nghiệp lại không đáp ứng đáp ứng không đủ điều kiện tối thiểu mà ngân hàng đề có kết hoạt động kinh doanh tăng trưởng liên tục năm năm liền; xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh cho năm tới; có tài sản đảm bảo… Trình độ xây dựng hồ sơ xin vay có vai trị quan trọng q trình vay vốn NHTM, đó, chủ DNNVV thường khơng có cấp, lại khơng trọng đến hoạt động kế tốn hay hạch toán kinh doanh, để xây dựng kế hoạch sản xuất kinh doanh tốt điều khó thực Bên cạnh đó, tài sản đảm bảo (nguồn thu nợ thứ hai doanh nghiệp trả nợ cho ngân hàng) lại khơng đủ để doanh nghiệp vay tồn khoản vốn cần thiết Hơn nữa, tổng nhu cầu vốn DNNVV lớn lượng vốn mà doanh nghiệp đơn lẻ cần lại tương đối nhỏ Đặc điểm khiến NHTM thường ưu tiên cho vay với đối tượng rủi ro lớn mà chi phí lại cao Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2 Tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1 Tín dụng Ngân hàng Trong kinh tế thị trường, NHTM thực chất doanh nghiệp kinh doanh phải coi lợi nhuận mục tiêu hàng đầu cuối Để tạo lợi nhuận thu nhập cho Ngân hàng NHTM phải biết sử dụng khai thác nguồn vốn cách triệt để hiệu Tín dụng hoạt động đem lại phần lớn lợi nhuận cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch phí đầu vào phí đầu Thực nghiệp vụ NHTM thực chức xã hội thơng qua việc mở rộng vốn đầu tư, gia tăng sản phẩm xã hội, cải thiện đời sống nhân dân mà cịn có ý nghĩa lớn đến tồn đời sống kỹ thuật thơng qua hoạt động tài trợ cho ngành, lĩnh vực phát triển công nghiệp, nông nghiệp kinh tế 1.2.1.1 Khái niệm: Tín dụng Ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Từ khái niệm ta thấy tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung chính: Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng sang khách hàng, hay gọi người sử dụng vốn Sự chuyển nhượng có thời hạn định, vượt thời hạn mà khơng có cho phép Ngân hàng khách hàng coi vi phạm hợp đồng Sự chuyển nhượng có kèm chi phí, chi phí dùng để bù đắp chi phí tín dụng toán lãi suất mà ngân hàng bỏ để quyền sử dụng khoản vốn phần lợi nhuận kì vọng mà ngân hàng mong muốn có Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2.1.2 Phân loại Dựa vào mục đích tín dụng: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng theo mục đích khác khách hàng, với mục đích ngân hàng lại có điều kiện quy định cụ thể mà khách hàng phải đảm bảo thực cấp tín dụng, có số mục đích sau:  Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp  Cho vay tiêu dùng cá nhân  Cho vay bất động sản  Cho vay nông nghiệp  Cho vay kinh doanh suất nhập Dựa vào thời hạn tín dụng:  Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm 12 tháng trở xuống, thường cho vay bổ xung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, cá nhân cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng cá nhân, hộ gia đình  Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm Loại tín dụng vay vốn phục vụ nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sử dụng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh  Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm, loại tín dụng dùng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn, tín dụng dài hạn có giá trị lớn có thời gian thu hồi vốn lâu Dựa vào đối tượng đầu tư:  Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng cấp nhằm hình thành vốn lưu động doanh nghiệp hay cho vay để bù đắp mức vốn lưu động Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 thiếu hụt tạm thời, loại tín dụng thường chia thành loại cho vay dự trữ hàng hố, cho vay chi phí sản xuất cho vay để thành toán khoản nợ hình thức khấu trừ chứng từ có giá  Tín dụng vốn cố định loại tín dụng cấp nhằm hình thành nên vốn cố định doanh nghiệp Loại tín dụng thường ược sử dụng cho nhu cầu đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình mới, thời hạn cho vay loạitín dụng trung hạn dài hạn Dựa vào phương thức cho vay:  Cho vay lần: hình thức mà ngân hàng cho khách hàng vay theo lần riêng biệt, lần vay khách hàng phải nộp hồ sơ xin vay Hình thức đơn giản thời gian khách hàng, thích hợp với hình thức tài trợ tài sản cố định  Cho vay có hạn mức tín dụng: hình thức này, ngân hàng cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng định, phụ thuộc vào nhu cầu sử dụng vốn mà khách hàng để hồ sơ xin vay vào đầu kỳ Khách hàng quyền sử dụng số tiền hạn mức đó, cuối kỳ, ngân hàng tính lãi số dư thực tế tài khoản khách hàng  Cho vay theo dự án đầu tư: hình thức ngân hàng cho khách hàng vay để thực dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh, dịch vụ  Cho vay trả góp: hình thức cho vay mà số tiền cho vay trả thành nhiều kỳ hạn với tổng số tiền trả nợ gốc lãi kỳ Dựa vào mức độ tín nhiệm khách hàng:  Cho vay khơng có tài sản đảm bảo: loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368  Cho vay có tài sảm đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba 1.2.2 Tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa Đối với DNNVV, tín dụng ngân hàng có vai trị vơ to lớn, giúp DNNVV có đươc nguồn vốn hoạt động kinh doanh, góp phần gia tăng cải xã hội, tạo công ăn việc làm cho số lượng lao động lớn Đặc biệt giai đoạn nay, nước ta vừa gia nhập WTO tín dụng ngân hàng khẳng định vai trị Gia nhập WTO đồng nghĩa với việc doanh nghiệp nhỏ vừa phải đối mặt với tập đoàn lớn tồn giới, đó, uy tín, chất lượng quy mô doanh nghiệp phải thay đổi cho chiếm lòng tin người tiêu dùng ngồi nước Ngân hàng cung cấp nguồn vốn nội tệ ngoại tệ để DNNVV mở rộng sản xuất kinh doanh, ngân hàng cung cấp dịch vụ tín dụng khác cho thuê tài chính, bảo lãnh… để giúp doanh nghiệp hoạt động trơn tru nhanh gọn kinh tế thị trường Hơn nữa, cán tín dụng ngân hàng người trực tiếp tiếp xúc với doanh nghiệp, giúp đỡ hướng dẫn doanh nghiệp hoàn thành thủ tục, sổ sách cần thiết việc vay vốn hoạt động khác 1.3 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất cho ngân hàng khách hàng không trả hạn, không trả trả không đầy đủ vốn lãi Khi thực cho vay khách hàng cụ thể, ngân hàng không dự kiến khoản vay ln bị tổn thất Tuy nhiên, khoản vay ln hàm chứa rủi ro Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng Nguyễn Minh Hằng Ngân hàng 46C ... THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NHCT ĐỐNG ĐA 2.1 Giới thiệu NHCT Đống Đa 2.1.1 Sự đời phát triển chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa Trước năm 1988,... thức học thu đợt thực tập Chi nhánh Ngân hàng Công Thương Đống Đa, em xin mạnh dạn chọn đề tài: " Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Chi nhánh NHCT quận Đống Đa "để nghiên cứu Nguyễn... vay vốn hoạt động khác 1.3 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất cho ngân hàng khách hàng không trả hạn, không trả trả không đầy