1202 quản lý rủi ro tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tỉnh hà nam luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THÙY LINH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM THÙY LINH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Với giúp đỡ PGS TS Đỗ Thị Kim Hảo, xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn đuợc thu thập Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Hà Nam hoàn toàn trung thực chua đuợc sử dụng để công bố công trình nghiên cứu khoa học khác Hà Nội, tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thùy Linh ii LỜI CÁM ƠN Để hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp này, em nhận hỗ trợ, giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân tổ chức ngồi trường Với tình cảm sâu sắc, chân thành, cho phép em bày tỏ lòng biết ơn gửi lời cám ơn đến: Ban Giám hiệu, Khoa Sau đại học, Học viên Ngân hàng tạo điều kiện tốt cho em năm học tập vừa qua Các thầy cô Khoa Sau đại học Học viện Ngân hàng truyền đạt cho em phương pháp nghiên cứu, kiến thức quan trọng bổ ích chuyên ngành Quản lý nhà nước suốt khóa học Ban lãnh đạo, cán nhân viên Agribank chi nhánh Tỉnh Hà Nam tạo điều kiện giúp đỡ em suốt q trình hồn thành luận văn Đặc biệt, em xin bày tỏ lòng biết ơn đến giáo PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo tận tình bảo hướng dẫn em hoàn thiện luận văn Em xin chân thành cám ơn! Hà Nội, tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thùy Linh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BẢNG BIỂU,SƠ ĐỒ vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.4 Hậu rủi ro tín dụng 10 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 11 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 14 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 22 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 25 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Các nhân tố khách quan 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 30 2.1.KHÁI QT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam 30 iv 2.1.2.Thực trạng hoạt hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam 33 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 43 2.3 TINH HINH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 49 2.3.1 Thực trạng ban hành văn quản lý rủi ro tín dụng 49 2.3.2 Thực trạng tổ chức máy nhân quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh .50 2.3.3 Thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 51 2.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 62 2.4.1 Những kết đạt 62 2.4.2 Hạn chế 66 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 73 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM .73 3.1.1 .Bối cảnh kinh tế 73 3.1.1 Định hướng kinh doanh 74 3.1.3 Yêu cầu đặt quản lý rủi ro tín dụng 75 3.2 CÁC GIẢI PHÁP CƠ BẢN NHẰM HOÀN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH TỈNH HÀ NAM 79 3.2.1 Biện pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 79 3.2.2 Nâng cấp hệ thống thông tin đánh giá khách hàng tăng cường công tác thu thập thông tin 80 3.3.3 Hồn thiện cơng tác thẩm định, xét duyệt cho vay 83 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ tín dụng 84 vi v 3.2.5 Tăng DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT cường cơng tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng 85 3.3 KIẾN NGHỊ 86 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.2 Kiến nghị Agribank 87 KẾT LUẬN 89 DANH MỤC TÀI LIỆUTHAM KHẢO 92 Viết tắt PHỤ LỤC .93 Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CBTD Cán tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn TDDN Tín dụng doanh nghiệp TCTD Tơ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng vii DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng số 1.1: Những biểu khoản tín dụng xấu sách tín dụng hiệu 18 Bảng 2.1: Doanh số cho vay thu nợ năm 2015 đến năm 2018 38 Bảng 2.3: Du nợ theo thời hạn tín dụng giai đoạn 2015 - 2018 .40 Bảng 2.4: Du nợ theo thành phần kinh tế năm giai đoạn 2015 - 2018 42 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ XLRR giai đoạn năm 2015 đến năm 2018 45 Bảng 2.6: Du nợ cho vay theo hình thức đảm bảo tiền vay củaAgribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam 46 Bảng 2.7: Doanh thu từ hoạt động cho vay Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2015 đến năm 2018 .47 Bảng 2.8: Mức độ tập trung tín dụng theo ngành nghề Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2015 đến năm 2018 .48 Bảng 2.9: Bảng phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp từ năm 2015 - 2018 53 Bảng 2.10: Kết chấm điểm theo quy mô doanh nghiệp 56 giai đoạn từ năm 2015 đến 2018 56 Bảng 2.11: Tổng hợp kết chấm điểm khách hàng doanh nghiệp từ năm 2015 đến 2018 58 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phịng RRTD Agribank Chi nhánh tỉnh Hà Nam giai đoạn 2015-2018 60 Bảng 2.13: Tình hình xử lý rủi ro Chi nhánh từ năm 2015 đến năm 2018 .61 Bảng 2.14: Kết khảo sát công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 62 Bảng 2.15: Kết khảo sát vai trò Ban Giám đốc công tác quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 62 Bảng 2.16: Bảng đánh giá chất luợng nhân chuyên môn kỹ nhân làm cơng tác tín dụng Agribank chi nhánh Tỉnh Hà Nam 64 Bảng 2.17: Kết khảo sát việc thực biện pháp xử lý tài sản đảm bảo với khoản vay có vấn đề Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Hà Nam 65 Đặc điểm Loại Mức đô rủi ro 94 _ Tiềm lực tài trung bình, có Trung bình, khả nguy tiềm ẩn trả nợ gốc _ Hoạt động kinh doanh tốt lãi tương lai BB: Loại trung bình dễ bị tổn thương biến đảm bảo động lớn kinh doanh sức ép khách hàng cạnh tranh sức ép từ kinh tế nói loại BB+ chung _ Khả tự chủ tài thấp, dịng tiền Cao, khả biến động tự chủ tài _ Hiệu hoạt động kinh doanh không thấp Ngân hàng cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh mẽ chưa có nguy hơn, dễ bị tác động lớn từ biến động B: Loại trung kinh tế nhỏ vốn lâu dài khó khăn bình tình hình hoạt động kinh doanh khách hàng không cải thiện _ Hiệu hoạt động thấp, kết kinh Cao, mức cao doanh nhiều biến động chấp _ Năng lực tài yếu, bị thua lỗ nhận; xác suất vi CCC: Loại hay số năm tài gần phạm hợp trung bình vật lộn để trì khả tín dụng cao, sinh lời khơng có _ Năng lực quản lý biện pháp kịp thời, ngân hàng có Đặc điểm Loại Mức đô rủi ro 95 nguy vốn ngắn hạn _ Hiệu hoạt động thấp Rất cao, khả _ Năng lực tài yếu kém, có nợ trả nợ ngân hàng CC: Loại xa hạn (dưới 90 ngày) kém, không _ Năng lực quản lý có trung bình biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn _ Hiệu hoạt động thấp, bị thua lỗ, Rất khơng có triển vọng phục hổi C: Loại yếu D: Loại yếu cao, ngân hàng phải _ Năng lực tài yếu kém, có nợ q nhiều thời gian hạn công sức để thu _ Năng lực quản lý hổi vốn cho vay _ Các khách hàng bị thua lỗ kéo dài, tài Đặc biệt yếu kém, có nợ khó địi, lực ngân hàng quản lý cao, thu hổi vốn cho vay Loại Cấp tín dụng Giám sát sau cho vay AAA Uu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng Kiểm tra khách hàng định kỳ nhăm với mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn 96 cập nhật thơng tin tăng cường biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể mối quan hệ với khách hàng Phụ lục 02: Tiêu chí giám sát khoản vay cho vay tín chấp) AA Uu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với Kiểm tra khách hàng định kỳ nhăm mức ưu đãi lãi suất, phí, thời hạn cập nhật thông tin tăng cường biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể cho mối quan hệ với khách hàng vay tín chấp) (Ngn:Sơ tay tín dụng Agribank) A Uu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng, đặc Kiểm tra khách hàng định kỳ để biệt khoản tín dụng từ trung hạn cập nhật thông tin trở xuống Không yêu cầu cao biện pháp bảo đảm tiền vay (có thể cho vay tín chấp) BBB Có thể mở rộng tín dụng; khơng Kiểm tra khách hàng định kỳ để hạn chế áp dụng điều kiện ưu đãi cập nhật thông tin Đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu cho vay dài hạn BB Hạn chế mở rộng tín dụng; tập trung Chú trọng kiểm tra việc sử dụng vào khoản tín dụng ngắn hạn với biện pháp bảo đảm tiền vay hiệu Việc cho vay hay khoản cho vay dài hạn thực với đánh giá kỹ chu kỳ kinh tế tính hiệu quả, khả trả nợ phương án vay vốn vốn vay, tình hình tài sản bảo đảm Loại B Cấp tín dụng Giám sát sau cho vay Hạn chế mở rộng tín dụng tập trung Tăng cuờng kiểm tra khách hàng thu hổi vốn cho vay để thu 97 nợ giám sát hoạt động Các khoản cho vay đuợc thực truờng hợp đặc biệt với việc đánh giá kỹ khả phục hồi khách hàng phuơng án bảo đảm tiền vay CCC Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng; Các Tăng cuờng kiểm tra khách hàng biện pháp giãn nợ, gia hạn nợ thực Tìm cách bổ sung TSBĐ hiên có phuơng án khắc phục khả thi CC Khơng mở rộng tín dụng; Tìm biện Tăng cuờng kiểm tra khách hàng pháp để thu hổi nợ, kể việc gia hạn nợ thực có phuơng án khắc phục khả thi C ~ Không mở rộng tín dụng; Tìm biện Xem xét phuơng án phải đua pháp để thu hổi nợ, kể việc xử lý kinh tế sớm tài sản bảo đảm D Khơng mở rộng tín dụng; Tìm biện Xem xét phuơng án phải đua pháp để thu hổi nợ kể việc xử lý sớm kinh tế tài sản bảo đảm ST T Tiêu chí Trị số Từ 50 tỷ đồng trở lên Từ 40 tỷ đốn 50 tỷ đổng98 Vốn kinh doanh Lao động Doanh thu Nộp ngân sách Điêm 30 25 20 Từ 30 tỷ đốn 40 tỷ Phụđốn lục 03: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 15 Từ 20 tỷ 30 tỷ Từ 10 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng 10 Dưới 10 tỷ đồng Từ 1500 người trở lên 15 Từ 1000 người đến 1500 người 12 Từ 500 người đến 1000 người Từ 100 người đến 500 người Từ 50 người đến 100 người Dưới 50 người Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đên 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến 20 tỷ đồng Dưới tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ tỷ đồng đền 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dưới tỷ đồng (Nguôn:Sô tay tín dụng Agribank) Trọng sơ Chỉ tiêu 10 A Chi tiêu khoản Khả nâng toán ngán hạn 8% Khả toán nhanh 8% B Chỉ tiêu hoạt dộng Vòng quay hàng tổn kho Kỳ thu tiền bình quân Hiệu sử dụng tài sàn C Chỉ tiéu cân nợ ( %) Nọ phái trá / tổng tài sản Nợ phải trá/ nguổn vđn sừ hữu D Nợ hạn/ long du nợ ngân hàng Chi tiéu Ihu nhập (%) Táng thu nhập trước thuế/ doanh thu Tbng thu nhập trưóc thuế/ Tổng tài sản I I Tông thu nhập trước thuế/ nguồn vốn sờ hữu Ting Chỉ tiêu Các số Các tài Plian loại tiêu tài địi với doanh nghiệp Quy mủ vừa Quy mò lớn 1.1 80 60 40 20 10 80 60 1.4 :