GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠISỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT

GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI

SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TRONG THỜI GIAN TỚI CỦA SỞ GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

Thực hiện chủ trương, chính sách của Đảng, Nhà nước, định hướng mục tiêu đầu tư phát triển của thành phố và sự chỉ của NHCTVN về công tác tín dụng “Gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng, gắn tăng trưởng tín dụng với phát triển dịch vụ nNH, đẩy mạnh tình hình tín dụng tài trợ thương mại, huy động vốn, mở rộng phục vụ khu vực kinh doanh ngoài quốc doanh theo cơ chế thị trường Chủ động trong xác định lĩnh vực, ngành nghề đầu tư cho vay tạo ra một cơ cấu hợp lí, vững chắc trong hoạt động của hệ thống.”

Từ những định hướng trên và sự chỉ đạo của NHCTVN, SGD I đã đề ra kế hoạch, biện pháp thực hiện hoạt động kinh doanh an toàn, chất lượng, hiệu quả nói chung trong đó vạch rõ ra những định hướng hạn chế RRTD như:

- Tăng cường huy động vốn với cơ cấu hợp lý, đồng thời thực hiện chính sách khách hàng để thu hút nguồn tiền gửi lớn,…

- Đánh giá chất lượng và tăng trưởng tín dụng cần phải gắn với an toàn và kiểm soát được rủi ro

- Trích lập dự phòng rủi ro theo qui định

- Đa dạng hóa loại hình tín dụng, dịch vụ và phát triển các sản phẩm dịch vụ trên dự án hiện đại…

3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SỞ

GIAO DỊCH I NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM

CChúng ta có thể thấy rằng một khi RRTD xảy ra không chỉ ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh của NH mà kéo theo một quá trình xử lý phức tạp, kéo dài thậm chí gây ra mệt mỏi về tâm lý Để tăng cường hiệu quả quản lý RRTD tại SGD I NHCT em xin đưa ra một số giải pháp như sau:

3.2.1 Giải pháp thu hồi nợ xấu, nợ quá hạn

Có thể nói nhu cầu về vốn là nhu cầu không thể thiếu đối với mọi người, mọi thành phần kinh tế nhằm tạo ra của cải vật chất ngày càng lớn hơn trong xã hội Và ngân hàngNH là chiếc cầu nối giữa những người thừa vốn và con người thiếu vốn thông qua các hoạt động huy động và cho vay Và như ta đã biết, tín dụng NH là một trong những hoạt động mang lại lợi nhuận cao, chiếm tỷ trọng lớn trong Sở, nhưng đồng thời nó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro

Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu đã và đang là mối lo đối với tất cả cán bộ làm công tác tín dụng cũng như nhà lãnh đạo NHTM nói chung và của NHCTVN nói riêng Vì việc thẩm định chính xác món vay đối với một ngân hàngNH là rất khó,

và việc thu hồi gốc và lãi còn khó hơn Thông thường nếu khách hàng vay trả sòng phẳng, uy tín thì rất tốt và không có gì cần bàn cãi, tuy nhiên không hiếm khách hàng không chịu trả nợ làm phát sinh nợ quá hạn thậm chí trở thành nợ tồn đọng cần có nhiều biện pháp xử lý Đối với những khách hàng này chúng ta cần phải giải quyết như thế nào?

Trước hết chúng ta cần phân tích tìm rõ nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn

để có hướng xử lý cho phù hợp, vừa có lý, có tình Sau đó từng CBTD cần bám sát chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng và Nhà nước về chương trình mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của địa phương từng giai đoạn để đầu tư đúng hướng, có hiệu quả Nâng cao năng lực, trình độ chuyên môn của CBTD để hạn chế thấp nhận nợ quá hạn do thẩm định yếu, thiếu kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay

Khi chẳng may đã phát sinh nợ quá hạn phải phân tích kỹ, tìm hiểu rõ nguyên nhân khách quan và chủ quan để có phương hướng đề suất thích hợp Do nguyên nhân chủ quan, chúng ta nên kiên quyết thu hồi nợ bằng mọi biện pháp như động viên khách hàng dùng nguồn vốn khác đề trả nợ, tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ Nếu khách hàng vẫn không trả nợ thì tranh thủ sự hỗ trợ thì tranh thủ sự hỗ trợ của các đoàn thể, chính quyền địa phương cũng như cơ quan pháp luật trong thu hồi nợ xấu Còn do nguyên nhân khách quan thì tùy từng trường hợp cụ thể để

có những giải pháp thích hợp như: gia hạn thời hạn cho vay, điều chỉnh kỳ hạn, hoặc tư vấn sản xuất kinh doanh theo sự hiểu biết của cán bộ ngân hàngNH, động viên khách hàng tự xử lý tài sản đảm bảo để trả nợ Trường hợp xử lý tài sản quá khó khăn và đủ điều kiên thì đề nghị xử lý nợ bằng nguồn dự phòng rủi ro

Nói tóm lại, xử lý nợ xấu là công việc gian nan, mất nhiều thời gian, công sức và đòi hỏi nhiều tâm huyết của CBTD nhưng cách tốt nhất theo em đó là kiên trì bám trụ, thường xuyên lui tới nhắc nhở, động viên, đánh vào tâm lý của người vay vốn Em tin nếu chúng ta tích cực, kiên trì để thu nợ sẽ đem lại hiệu quả nhất định

3.2.2 Tính đúng giá trị tài sản đảm bảo

Có thể nói hiện nay nhu cầu vay vốn sản xuất kinh doanh của khách hàng tư nhân ngày càng tăng, theo quy định để được vay vốn phải có tài sản đảm bảo Tuy nhiên, hiện nay tài sản đảm bảo của thành phần kinh tế này chủ yếu là quyền sử dụng đất và quyền sở hữu nhà ở Đây là một loại tài sản nếu tính đúng theo giá trị thực tế thị trường thì khác hàng vay được khá nhiều vốn Nhưng có một nghịch lý

là khi nhận thế chấp tài sản loại này thường tính theo khung giá quy định tại UBND cấp tỉnh, thành phố để NH xác định mức vay Vì thế, giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng thường không tương xứng với giá trị thực đặc biệt là quyền sử dụng đất ở vì giá trị này được đưa ra để áp dụng tính thu thuế chứ không phải để bán và trao đổi trên thị trường

Mặc dù đã có những quy định cụ thể về phương pháp xác định giá trị TSBĐ

là quyền sử dụng đất ở để giúp người dân có cơ hội vay được nhiều vốn hơn: như việc xác định theo thoả thuận giữa ngân hàngNH cho vay và bên bảo đảm nhưng phải thấp hơn giá đất thực tế chuyển nhượng trên thị trường địa phương tại thời điểm định giá; không vượt quá khung giá đất do UBND tỉnh, thành phố quy định; hoặc mức tối đa không quá 70% giá đất thực tế chuyển nhượng trên thị trường nếu cao hơn giá ghi trong khung giá đất của UBND tỉnh, thành phố nơi có đất Nhưng CBTD của SGD I NHCTVN vẫn không đáp ứng đủ nhu cầu về vốn cho khách hàng vì giá trị tài sản được quy định thấp hơn nhiều so với giá trị thực tế Do vậy, UBND các tỉnh, thành phố cần tính toán lại cho phù hợp hơn để đưa ra mức quy định về giá trị đất, nhà ở sao cho sát với giá thị trường Điều này giúp cho CBTD tại Sở có cơ sở để đánh giá chính xác giá trị của tài sản đảm bảo

3.2.3 Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng

Chất lượng công tác tín dụng phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố Khi xem

xét đến yếu tố chủ quan đó là chủ yếu nói đến vấn đề chất lượng CBTD và cán bộ thẩm định (CBTD) Vì vậy cần phải không ngừng nâng cao chất lượng CBTD cả

về mặt định tính lẫn định lượng Đánh giá đúng chất lượng CBTD phải đánh giá đồng thời cả 2 mặt này vì đều có tầm quan trọng như nhau, nếu thiếu một trong hai mặt thì không thể đánh giá chính xác chất lượng CBTD và theo đó việc sử dụng cán bộ cũng sẽ bất cập, hạn chế và nhiều khi còn phản tác dụng

- Đổi mới công tác quản lý CBTD

Việc quản lý CBTD cần kiên quyết, phải có những biện pháp chủ động, tích cực giáo dục CBTD, không để CBTD bị lôi cuốn vào những vấn đề tiêu cực của xã hội cũng như phương hại đến kinh tế và uy tín của ngành NH

- Không ngừng nâng cao chất lượng CBTD

Cần tập trung vào một số vấn đề như tăng cường hình thức đào tạo tập trung, cũng như kết hợp tập huấn tại chỗ Có thể tổ chức các buổi sinh hoạt nghiệp vụ

định kỳ, thảo luận những vướng mắc trong công tác tín dụng, văn bản cũng như quy trình nghiệp vụ Cùng với việc tăng cường đào tạo thì công tác tuyển dụng cán

bộ lao động phải thực hiện tốt, đúng theo những quy định của ngành, cần tuyệt đối công bằng trong khâu tuyển dụng

- Đổi mới chính sách đãi ngộ CBTD

Cần có chính sách đãi ngộ về tiền lương, tiền thưởng,…vì đội ngũ CBTD của ngân hàng chịu nhiều áp lực do công việc mang tín rủi ro cao Thực hiện cơ chế thưởng phạt rõ ràng, tạo bầu không khí thi đua, khuyến khích, sáng tạo, phát huy tinh thần trách nhiệm của cá nhân

- Tăng cường tính kỷ luật, tính kỷ cương đối với CBTD

3.2.4 Nâng cao chất lượng thông tin

Việc nâng cao chất lượng thông tin có ý nghĩa rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng Vấn đề chất lượng thông tin kém do nhiều nguyên nhân, do đó để nâng cao chất lượng thông tin đòi hỏi sự cố gắng từ chính bản thân các NH, môi trường pháp lý đảm bảo cho sự minh bạch thông tin cũng như sụ cải cách trong công tác quản lý của phía nhà nước

- Tạo ra tính minh bạch trong việc sủ dụng thông tin bằng cách tách bạch việc nhận hồ sơ, thẩm định, giải ngân và thu nợ để tạo ra sự kiểm soát chéo, tránh tình trạngmột người làm mọi việc dẫn đến sự lạm quyền

- Đổi mới tư duy trong cho vay, không nên quá chú trọng vàp tài sản đảm bảo, xem trọng vai trò của lưu chuyển tiền tệ trong thẩm định để có thể thực hiện cho vay tín chấp Bên cạnh đó, khi nhận tài sản đảm bảo từ phía khách hàng, NH phải thu thập nhiều thông tin hơn nữa về những tài sản này

- Không nên quá chú trọng vào các chứng chỉ, bằng cấp khi đánh giá năng lực quản trị, điều hành của khách hàng mà phải căn cứ vào lịch sử kinh doanh của khách hàng, hay người điều hành dự án Một lịch sử kinh doanh tốt sẽ chỉ ra năng lực tốt của người quản trị điều hành cho dù người đó không có bằng cấp Để làm

được việc này, Sở cần phải thu thập nhiều thông tin cá nhân của khách hàng hay người điều hành dự án bằng cách xem xét kỹ lưỡng hồ sơ cá nhân, điều tra thông qua các đối tác, các nguồn dư luận có liên quan

- Thông tin về lịch sử tín dụng của khách hàng là cần thiết, tuy nhiên nếu lấy

đó là điều kiện đầu tiên để Sở đưa ra quyết định cấp tín dụng Vì lịch sử tín dụng của khách hàng tốt chưa thể khẳng định các quan hệ tín dụng tiếp theo cũng tốt, và ngược lại một khách hàng đã có nợ xấu Bên cạnh lịch sử tín dụng, Sở còn phải xem xét đến các thông tin khác có thể được khai thác từ báo cáo tài chính của doanh nghiệp, sổ theo dõi tình hình công nợ, bảng thanh toán lương,… Trong đó,

Sở đặc biệt chú trọng phân tích khoản mục Nợ phải trả ở phần nguồn vốn trong bảng cân đối kế toán,bao gồm: các khoản nợ thương mại,… để có thể đánh giá chính xác hơn về năng lực tài chính cũng như uy tín của khách hàng

- Để đảm bảo tính chính xác của thông tin trong phân tích, Sở cần yêu cầu khách hàng kiểm toán báo cáo tài chính của mình, phối hợp và trao đổi thông tin với cơ quan thuế nhằm đánh giá tính chân thực trong việc lập báo cáo tài chính của khách hàng

- Thẩm định phương diện thị trường cho sản phẩm của dự án, Sở phải thu thập thông tin trên nhiều kênh, nhiều nguồn khác nhau nhằm đảm bảo độ tin cậy cho kết quả thẩm định Trong đó, các Sở cần chú ý đến các thông tin từ các thông tin từ các công ty nghiên cứu thị trường, các cơ quan quản lý Nhà nước Trong trường hợp cần thiết, Sở có thể mua thông tin từ các công ty nghiên cứu thị trường để phục vụ cho việc thẩm định của mình

- Thẩm định phương diện kỹ thuật – công nghệ của dự án, nếu vượt quá năng lực chuyên môn và kinh nghiệm của cán bộ thẩm định thì Sở nên nhờ các chuyên gia thẩm định Ngoài ra, để đánh giá hiệu quả của máy móc, công nghệ, Sở có thể tham khảo ý kiến của cáckhách hàng hay các đối tác hoạt động trong cùng ngành nghề, lĩnh vực đó

- Kiểm tra nguồn gốc hồ sơ dự án của khách hàng, xem các thông tin về dự án

có đủ độ tin cậy hay không Sở nên yêu cầu khách hàng tự mình thuyết minh về dự

án Việc làm này sẽ thu được nhiều thông tin như ai là người lập dự án, cũng như tâm huyết của khách hàng đối với dự án

Kiểm tra và giám sát chặt chẽ khách hàng trong quá trình sử dụng vốn thông qua các chứng từ thực tế, yêu cầu khách hàng khi vay vốn phải mở tài khoản tại Sở và tất cả các giao dịch phải được thực hiện thông qua tài khoản này, đặc biệt là các khoản thu nhập của khách hàng

3.2.5 Giải pháp về rủi ro do đạo đức của cán bộ công nhân viên

Để khắc phục tối đa rủi ro về mặt đạo đức này, đầu tiên Sở phải luôn coi trọng công tác tín dụng và phẩm chất của CBTD Có chính sách tín dụng chi tiết rõ ràng, phân quyền phán quyết cụ thể, quy định rõ chức năng cho từng bộ phận liên quan đến việc cho vay, thu nợ, xử lý nợ… Đặc biệt SGD I cần phải coi trọng hơn nữa công tác đào tạo cán bộ từ nghiệp vụ chuyên môn tới phẩm chất đạo đức của họ

SGD I cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng là yếu tố cơ bản, vì hiện nay các thông tin về năng lực tài chính khách hàng chưa có cơ sở tin cậy Hiện nay các NH đánh giá năng lực tài chính của khách hàng chủ yếu dựa vào phân tích số liệu của báo cáo tài chính do khách hàng gửi đến Trong thực tế, độ tin cậy của các báo cáo tài chính của các công ty ở Việt Nam là không cao, nhất là các doanh nghiệp tư nhân Cách làm phổ biến trong việc lập báo cáo quyết toàn hàng năm của các công ty hiện nay là tùy thuộc vào mục đích sử dụng của báo cáo, đối với cơ quan thuế thì báo cáo lợi nhuận thấp hoặc lỗ để tránh thuế, còn đối với Sở thì báo cáo lãi nhiều để được Sở đánh giá năng lực tài chính tốt, kinh doanh hiệu quả nhằm

dễ dàng trong việc vay vốn Sở dĩ có tình trạng này là do Việt Nam chưa có quy định và chế tài nghiêm khắc về việc minh bạch thông tin như buộc các doanh nghiệp phải kiểm toán báo cáo tài chính và công khai tình hình tài chính của doanh

nghiệp Về phía NH, nếu nhất thiết yêu cầu doanh nghiệp phải có báo cáo tài chính

đã được kiểm toán mới cho vay thì NH sẽ bị mất khách hàng Hơn nữa, với những doanh nghiệp lớn đã quan hệ lâu dài với NH, nếu đột nhiên NH yêu cầu kiểm toán báo cáo tài chính NH sẽ cảm thấy NH không tin tưởng mình Với những báo cáo tài chính không đủ độ tin cậy như thế thì công tác thẩm định, đánh giá năng lực tài chính của NH sẽ vô nghĩa, vốn cho vay của NH có thể gặp rủi ro

Bên cạnh đó nên tiếp tục mở rộng và phát triển công nghệ mới, công nghệ hiện đại trong hoạt động thông tin tín dụng, để thu thập và xử lý thông tin tốt hơn theo kịp đà phát triển của NH thương mại khác trong khi quy mô hoạt động tín dụng ngày càng lớn, số lượng khách hàng có nhu cầu quan hệ tín dụng ngày càng nhiều và dư nợ cao Vì vậy mà SGD I cần nâng cao để theo kịp đà phát triển để có thể lưu trữ, quản lý và xử lý tốt nhất mọi thông tin về khách hàng muốn vay vốn tại

sở giao dịch

Đối với SGD I việc đa dạng hóa kinh doanh các dịch vụ tín dụng là cần thiết Mọi phương án vay vốn của khách hàng phải được tổ chức thẩm định kỹ lưỡng, đúng quy trình, điều tra nắm chắc năng lực tài chính của khách hàng từ đó quyết định việc cho vay Cần phải tổ chức kiểm tra sau khi đã quyết định cho vay

từ khâu giải ngân, sử dụng vốn vay, tiến độ thực hiện dự án, thu lãi, thu nợ đến hạn, hạn chế nợ quán hạn, nợ xấu mới phát sinh Cần thực hiện nghiêm túc quy trình đánh giá chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi

ro của hoạt động tín dụng theo quy định tại Quyết đinh số 493/2005-QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, Quyết định số 457/2006-QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 về các đảm bảo tỷ lệ an toàn trong hoạt động NH

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ

3.3.1 Đối với Chính phủ

Việc xây dựng xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM thương mại còn gặp nhiều khó khăn vì việc tiếp cận các thông tin giúp cho việc tiếp cận các thông tin

giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng (như tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, uy tín đối với NHTM thương mại đã giao dịch trước đây) hiện còn nhiều hạn chế Hiện nay, tại Việt Nam mới chỉ có một công ty xếp hạng tín nhiệm của Vietnamnet được thành lập, tuy nhiêrn, khuôn khổ pháp lý cho hoạt động của công ty xếp hạng tín nhiệm trong nước chưa hoàn thiện, do đó, các

NHTM thương mại chưa thể tham khảo kết quả xếp hạng doanh nghiệp do công ty xếp hạng tín nhiệm trong nước thực hiện khi phân tích, đánh giá, xếp hạng tín nhiệm Vì vậy, Chính phủ cần giao cho Bộ Tài chính sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động của công ty xếp hạng tín nhiệm

3.3.2 Đối với N gân hHàng Nhà nước

- Nâng cao hơn nữa chất lượng thông tin tín dụng tại trung tâm thông tin tín dụng của NH nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật và chính xác về khách hàng Cần có những biện pháp tuyên truyền thích hợp để các NH thương mại nhận thấy rõ quyền lợi và nghĩa vụ trong việc cung cấp và sử dụng thông tin tín dụng

- Phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cập nhật để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm soát RRTD

- Tăng cường hiệu quả thanh tra kiểm tra kiểm soát hoạt động tín dụng tại các

NH thương mại nhằm hạn chế RRTD

3.3.3 Đối với SGD I NHCTVN

Trong quá trình hội nhập ngày càng sâu rộng của Việt Nam đối với quốc tế,

để đáp ứng với xu hướng hiện đại và sự cạnh tranh ngày càng cao Sở giao dịch cần

có những chính sách phát triển toàn diện của cả Sở, cũng như tăng cường các giải pháp, biện pháp quản lý RRTD trong một môi trường mà loại rủi ro này lúc nào cũng có thể phát sinh

- Đầu tư hơn nữa hệ thống thông tin và ngày càng hiện đại hóa NH như tăng cường, cải thiện và phát triển hơn nữa hệ thống thông tin nội bộ để có thể trao đổi cho các chi nhánh khác tình hình hoạt động của khách hàng và quan hệ tín dụng của khách hàng đó trong hệ thống một cách nhanh nhất và hoàn hảo nhất có thể Chú trọng hơn nữa đến đầu tư công nghệ thông tin nhằm phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro trong đó có RRTD

- Kịp thời triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ nhằm

hỗ trợ cho quản trị rủi ro phù hợp với các quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của NHCT công thương và thông lệ quốc tế

- Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư giúp Sở có thể phân tán rủi ro Sở giao dịch cần xây dựng chiến lược lâu dài, cần dựa trên những khả năg, lợi thế và phân tích xu hướng biến động của thị trường

- Cần phối hợp với các đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức để nâng cao năng lực đánh giá, đo lường, phân tích RRTD cho cán bộ Theo lời khuyên của các chuyên gia về quản trị RRTD thì không có phương pháp phân tích phức tạp nào có thể thay thế được kinh nghiệm và đánh giá chuyên môn trong quản trị rủi ro

- Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng trong toàn hệ thống

- Hạn chế rủi ro đạo đức cán bộ NH Để đạt được điều đó cần gắn trách nhiệm

và quyền lợi của họ

KẾT LUẬN

Hoạt động ngân hàng mang tính rủi ro rất cao, trong khi đứng trên phương diện là nhà kinh doanh thì ngân hàng không muốn việc hoạt động của mình mắc phải những sai lầm đáng tiếc Vì thế mà việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng là tất yếu đặc biệt là trong quá trình hội nhập của đất nước