1310 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh cầu giấy luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN TRẦN THÁI DƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2015 ⅛ ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN TRẦN THÁI DƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH CẦU GIẤY Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ THỊ KIM NHUNG Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Luận văn sử dụng thông tin từ nhiều nguồn liệu khác nhau, thơng tin có sẵn trích rõ nguồn gốc; số liệu, tư liệu sử dụng luận văn trung thực Hà Nội, năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Trần Thái Dương MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .14 1.2.2 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.4 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 25 1.3 KINH NGHIỆM QUỐC TẾ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 30 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng 30 1.3.2 Bài học ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 34 TÓM TẮT CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 36 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY .36 2.1.1 Đầu tư Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần 2.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 37 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 40 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 48 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 53 2.3.1 Tổ chức mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 53 2.3.2 .Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 2.3.3 55 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát NAM triển Việt chi nhánh Giấy qua tiêu cụ thể 75 TRIỂN VIỆT CHINam NHÁNH CẦUCầu GIẤY 79 2.4.1 Những thành tựu đạt công tác quản trị rủi ro tín dụng .79 2.4.2 Một số hạn chế nguyên nhân 84 TÓM TẮT CHƯƠNG 91 CHƯƠNG : MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 92 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY GIAI ĐOẠN 2016 - 2020 92 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 93 3.2.1 Hoàn thiện mơ DANH hình quản MỤC trị rủi CÁC ro tín CHỮ dụngVIẾT phù hợp TẮT với tiến trình phát triển .93 3.2.2 Hoàn thiện hệ thống chấm điểm, đánh giá khách hàng 95 3.2.3 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát rủi rotíndụng .95 3.2.4 Tăng cường sử dụng cơng cụ tín dụng pháisinh 100 3.2.5 Nâng cao chất lượng trình độ đội ngũ nhân sự, đào tạo cán chuyên sâu thẩm định quản trị rủi ro tín dụng 101 3.2.6 3.3 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro 103 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 104 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 104 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 104 3.3.3 Kiến nghị vớiChính phủ 106 TÓM TẮT CHƯƠNG 110 KẾT LUẬN 111 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ACPM: Active credit portfolio management - Quản trị rủi ro danh BIDV: mục tín dụng chủ động Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt CIC: Nam Trung tâm thơng tin tín dụng NHTM: Ngân hàng thương mại NHNN: Ngân hàng nhà nước QHKH: Quan hệ khách hàng RRTD: Rủi ro tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo USD: VBM Đô la Mỹ Value-based management - Mơ hình quản trị rủi ro sở VNĐ: giá trị Việt Nam Đồng XHTDNB: Xep hạng tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 - Mơ hình xếp hạng MOODY’S STANDARD & POOR’S 21 Bảng 2.1 - Tổng nguồn vốn huy động 41 Bảng 2.2 - Cơ cấu nguồn vốn huy động 42 Bảng 2.3 - Cơ cấu dư nợ tín dụng 44 Bảng 2.4 - Kết hoạt động kinh doanh chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 -2014 47 Bảng 2.5 - Tình hình phân loại nợ ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 49 Bảng 2.6 - Xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy .62 Bảng 2.7 - Kết trích lập dự phịng, xử lý rủi ro tín dụng thu nợ sau xử lý rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 73 Bảng 2.8 - Tốc độ gia tăng nợ hạn, tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2012 - 2014 76 Bảng 2.9 - Tỷ lệ dự phòng rủi ro nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu giai đoạn 2012 - 2014 77 Bảng 2.10 - Tỷ lệ Quỹ dự phòng sử dụng để bù đắp tổn thất ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 79 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỔ Biểu đồ 2.1 - Tổng vốn huy động năm ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 41 Biểu đồ 2.2 - Tình hình nợ hạn ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 51 Biểu đồ 2.3 - Tình hình nợ xấu ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn 2012 - 2014 52 Biểu đồ 2.4 - So sánh tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu với mức tỷ lệ an toàn 75 Biểu đồ 2.5 - Tỷ lệ dự phòng RRTD/Nợ xấu ngân hàng năm 2014 78 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng theo nguyên nhân phát sinh rủi ro Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy .38 Sơ đồ 2.2 - Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 54 Sơ đồ 2.3 - Quy trình nhận diện rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 56 Sơ đồ 2.4 - Quy trình chấm điểm xếp hạng khách hàng .61 Sơ đồ 3.1 - Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 94 98 (như thành viên Hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán trưởng, đội ngũ cán bộ, nhân viên ) nội dung xem xét xác định giới hạn tín dụng khách hàng (ngoại trừ thay đổi lớn từ thông tin thẩm định liên quan đến khả trả nợ khách hàng) Nhờ mà thủ tục cho vay ngân hàng rút ngắn, tiết kiệm thời gian chi phí, đảm bảo hội kinh doanh cho khách hàng Hiện nay, BIDV chi nhánh Cầu Giấy thực quy trình nghiệp vụ tín dụng theo hướng dẫn BIDV Tuy nhiên, trình thực bộc lộ rườm rà, dẫn đến xử lý chậm trễ Do đó, chi nhánh nên tiếp cận với phương thức cho vay nêu để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng mình, tạo chủ động, nhanh nhạy q trình cấp tín dụng cho khách hàng - Thực kiểm sốt rủi ro tín dụng định kỳ, thường xun Trong cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, việc kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng phần thiếu để đảm bảo chất lượng Hiện nay, việc kiểm tra giám sát rủi ro tín dụng chi nhánh lưu ý thực ba giai đoạn trước, sau cho vay, nhiên, việc đánh giá, kiểm sốt quy trình thực hiện, khách hàng chưa thực thường xuyên, định kỳ Việc kiểm tra, kiểm soát rủi ro tín dụng phải đảm bảo định kỳ đánh giá nội dung sau: - Chất lượng hiệu công tác cán quan hệ khách hàng khâu khởi tạo giám sát khoản vay (theo định kỳ hàng ngày hàng tuần) - Chất lượng công việc cán quản lý khoản vay việc nhập liệu, thông tin, hồ sơ - Mức độ tuân thủ quy tắc quản trị rủi ro hạn mức rủi ro tín dụng (hàng ngày) - Kiểm tra tính đầy đủ, trung thực hệ thống thơng tin quản lý tín dụng (hàng tuần) 99 Để thực nhiệm vụ cần có báo cáo hàng ngày, hàng tuần kiểm tra trực tiếp Khi nhận thấy có sai sót hạn chế, phận quản trị rủi ro cần có ý kiến đề xuất chỉnh sửa, khắc phục - Tăng cường hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Do vai trị quan trọng hệ thống cơng nghệ thơng tin cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, chi nhánh cần đảm bảo hệ thống thông tin khách hàng phải cập nhật nhanh nhất, đầy đủ, xác để phục vụ việc thẩm định, xét duyệt cấp tín dụng Chi nhánh cần thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng, thống kê, lưu trữ thơng tin, từ bổ sung việc phân tích, đánh giá khách hàng từ lần vay sau Bên cạnh thông tin thân khách hàng, chi nhánh cần thu thập thông tin ngành nghề kinh doanh khách hàng để dự đón khuynh hướng phát triển, áp lực cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, sở đánh giá vị thể, khả kinh doanh khả hoàn trả nợ khách hàng Một yêu cầu quan trọng chi nhánh cần áp dụng phần mềm hỗ trợ để ngăn chặn tình trạng khách hàng có nợ hạn chi nhánh lại vay chi nhánh khác hệ thống ngân hàng BIDV Muốn vậy, chi nhánh cần phải có kết hợp chặt chẽ, thường xuyên với trung tâm thơng tin Hội sở để khai thác thơng tin phịng ngừa rủi ro kịp thời, hiệu Ngồi ra, chi nhánh cần có sách nhân hợp lý nhằm trì nâng cao chất lượng đội ngũ cán làm công tác công nghệ thông tin chi nhánh - Tăng cường nâng cao chất lượng đội ngũ thực kiểm tra, kiểm sốt rủi ro tín dụng Như phân tích trên, dù nhận thức tầm quan trọng phận kiểm tra nội thời gian qua, công tác kiểm tra nội chi nhánh chưa phát huy hiệu số lượng kiểm tra viên chưa đủ số lượng chất lượng Do đó, chi nhánh cần bổ sung tăng cường đội ngũ thực cơng việc kiểm tra, giám sát Ngồi việc lựa chọn cán đủ lực, trình độ chuyên môn, am hiểu luật pháp, yêu nghề có đạo đức tốt; ngân hàng cịn phải trọng đào tạo nhân lực thực công việc kiểm tra, giám sát cho họ nắm bắt 100 kịp thời với kiến thức sản phẩm dịch vụ cơng nghệ Đặc biệt cần có chế độ khen thưởng tương xứng với kết đạt xử phạt nghiêm minh phận kiểm tra, giám sát khơng hồn thành tốt trách nhiệm mình, qua kiểm tra không phát phát cố tình khơng kiến nghị biện pháp xử lý, để xảy rủi ro đáng tiếc 3.2.4 Tăng cường sử dụng cơng cụ tín dụng phái sinh Gần nhiều ngân hàng giới áp dụng công cụ tài để hạn chế rủi ro tín dụng, đồng thời tạo thêm thu nhập cho ngân hàng từ lệ phí thu Bản thân ngân hàng BIDV bước đầu áp dụng số công cụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, việc áp dụng chi nhánh chưa triển khai rộng rãi Vì vậy, thời gian tới, BIDV chi nhánh Cầu Giấy cần tiếp tục tăng cường sử dụng công cụ phái sinh phát triển thêm cơng cụ góp phần hạn chế rủi ro, từ nâng cao hiệu quản trị rủi ro Cụ thể: - Chứng khoán hoá khoản cho vay: Chứng khốn hố tài sản địi hỏi ngân hàng phải dành riêng nhóm tài sản đảm bảo cho khoản vay mua nhà chấp cho vay tiêu dùng bán thị trường chứng khốn phát hành tài sản Khi tài sản toán, ngân hàng chuyển khoản toán cho người sở hữu chứng khốn mua bán tự Cịn ngân hàng nhận lại phần vốn bỏ để có tài sản sử dụng nguồn vốn chi trả cho chi phí hoạt động hay tạo sản phẩm Chứng khoán hoá khoản vay cho phép thực yêu cầu đầu tư hay chi tiêu ngân hàng, đảm bảo tính khoản cho khoản vay đóng băng; đồng thời 101 cung ứng dịch vụ sang công ty mua nợ Công ty mua nợ đảm bảo việc thu nợ, họ trả trước thời hạn toàn hay phần khoản nợ người mua khoản hoa hồng phí thu nợ Để thực tốt biện pháp này, chi nhánh phải nhận thức rõ ràng vai trị tầm quan trọng, ích lợi việc mua bán nợ, cụ thể hoá quy định pháp luật nhằm đưa định đắn để tiến hành việc mua bán nợ pháp luật hiệu Bên cạnh đó, chi nhánh cần thành lập tổ chun trách mua bán nợ để phân tích tình hình khoản nợ thị trường mua bán nợ giúp đưa định hợp lý - Các cơng cụ tín dụng phái sinh khác: + Hợp đồng quyền tín dụng: Đây cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn thất giá trị tài sản tín dụng Khi chất lượng tín dụng ngân hàng bị giảm sút hợp đồng quyền tín dụng giúp ngân hàng bù đắp chi phí vay vốn Nếu khoản vay khách hàng bị giảm giá hay khơng thể tốn, hợp đồng quyền tín dụng đảm bảo an toàn cho ngân hàng + Nghiên cứu áp dụng nghiệp vụ hoán đổi hợp đồng tín dụng với ngân hàng thương mại khác, bước đầu phạm vi liên minh ngân hàng nước, sau phát triển rộng với tất ngân hàng nước nước để tăng tính khoản dư nợ tín dụng đồng thời có nguồn tài để chủ động ứng phó với tổn thất nợ xấu phát sinh 3.2.5 Nâng cao chất lượng trình độ đội ngũ nhân sự, đào tạo cán chuyên sâu thẩm định quản trị rủi ro tín dụng Đây yêu cầu định thành bại hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung ngân hàng BICV chi nhánh Cầu Giấy nói riêng Hạn chế cán khả năng, kiến thức khiến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng khơng hiệu quả, gây rối ren hệ thống quản trị toàn ngân hàng Do vậy, chi nhánh cần nâng cao chất lượng trình độ đội ngũ nhân sự, đào tạo cán chuyên sâu thẩm định quản trị rủi ro tín dụng Cụ thể: 102 - Chuẩn hoá cán làm cơng tác tín dụng Cán tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng, họ người mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng song đem đến rủi ro cho ngân hàng Để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn bản: + Được đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín + Có khả ngoại ngữ, tin học: điều kiện để phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính tính tốn, thẩm định dự án + Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh + Hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, quản lý khoản vay - Thực sách, chương trình đào tạo Hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật, xây dựng hạn chế Điều địi hỏi cán làm cơng tác tín dụng phải khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy cần xây dựng sách đào tạo để nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng cách có hiệu quả, cụ thể: khuyến khích cán cơng tác ngân hàng tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, cử cán tham gia lớp tập huấn phòng chống rủi ro, lớp công nghệ thông tin để ứng dụng khoa học kĩ thuật vào cơng tác tín dụng đảm bảo cạnh tranh tránh rủi ro xảy Thêm vào đó, cần phải mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, 103 vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán làm cơng tác tín dụng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Chi nhánh cần khuyến khích cán cơng nhân viên tự học thêm lớp học nâng cao kiến thức, bổ trợ kiến thức chuyên môn phục vụ hàng ngày như: thẩm định dự án, quản lý dự án đầu tư, kế toán doanh nghiệp, luật, ngoại ngữ, tin học thông qua việc hỗ trợ kinh phí học tập đưa tiêu tự học tập cán vào tiêu chí để xét danh hiệu thi đua - Xây dựng sách lương, thưởng Chính sách tiền lương BIDV chi nhánh Cầu Giấy chưa gắn chặt quyền lợi trách nhiệm Do cần gắn chất lượng hiệu công việc cho cán ngành ngân hàng nói chung cho cán làm cơng tác tín dụng nói riêng theo phương hướng gắn chặt quyền lợi trách nhiệm họ, đồng thời thưởng xứng đáng với sức lao động bỏ để thu hút nhân tài người thực có lực Hiện chi nhánh xây dựng sách lương, thưởng cho đối tượng cán làm cơng tác tín dụng, nhiên chưa áp dụng vào điều kiện thực tế Nguyên nhân việc đánh giá hiệu công việc đánh giá cán nhiều bất cập, chưa có đủ sở để đưa kết luận khách quan làm sở cho việc thưởng, phạt Vì thế, chi nhánh cần nhanh chóng đưa quy trình đánh giá thích hợp cán tín dụng để thực sách lương, thưởng hợp lý 3.2.6 Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro Chi nhánh cần thống mặt quan điểm nhận thức cán hệ thống để xây dựng văn hóa quản trị rui ro Về mặt nội dung, văn hóa quản trị rủi ro yêu cầu lĩnh vực có nguy phát sinh rủi ro phải nhận diện, đo lường có sẵn giải pháp để ngăn ngừa có biện pháp quản trị để giảm thiểu thiệt hại rủi ro xáy Đồng thời, vị trí tham gia trình định quản trị trình tác nghiệp tạo rủi ro phải ý 104 thức vai trò, sứ mệnh hệ thống, nhận thức hành động đúng, kịp thời để ngăn ngừa rủi ro xảy Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro cơng việc địi hỏi thời gian tính tự giác cao, cán chi nhánh, trước hết cấp quản lý phải gương mẫu nghiêm túc việc xây dựng thực để văn hóa quản trị rủi ro trở thành thói quen tư hành động 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh trực thuộc Việc kiểm tra, giám sát cần tiến hành thường xun, tồn diện xác để kịp thời xử lý rủi ro tiềm ẩn, đồng thời cần phải có đạo, hướng dẫn chi nhánh phối hợp nhịp nhàng, tránh cạnh tranh không lành mạnh làm ảnh hưởng tới xu phát triển chung toàn hệ thống ngân hàng BIDV Bên cạnh đó, ngân hàng BIDV cần đạo trung tâm công nghệ thông tin Hội sở hỗ trợ cho chi nhánh, giúp chi nhánh khai thác tốt liệu trọng trình tác nghiệp nâng cao hiệu việc bảo đảm biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần ban hành thêm văn hướng dẫn nghiệp vụ cho cán tín dụng, có điều chỉnh thống mẫu, biểu tín dụng mẫu hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, bảo lãnh nhằm hạn chế tối đa rủi ro tín dụng mặt pháp lý Ngân hàng cần xây dựng kế hoạch đào tạo, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ kiến thức quản trị rủi ro cho cán ngân hàng; có sách đãi ngộ hợp lý 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao 105 chất lượng phân tích tín dụng Tuy nhiên thơng tin tín dụng mà CIC cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần thực biện pháp sau: + Phối hợp chặt chẽ với NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chưa có quan hệ tín dụng với Ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thông tin cần để cung cấp cho NHTM cách nhanh chóng xác + Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên thực vai trò, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý nghiêm tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin + Xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) đảm bảo độ tin cậy độ dài để thực thống kê, từ đưa cảnh báo sớm giúp hệ thống NHTM phòng tránh rủi ro + Củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ đại hóa tự động hóa cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng; tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không cần thông qua chi nhánh NHNN để đảm bảo cung cấp thơng tin nhanh nhạy, kịp thời - Hồn thiện hệ thống tra, giám sát ngân hàng NHNN cần đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng sau: + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN 106 + Xây dựng chương tình tra chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh bảo sớm tiềm ẩn hoạt động NHTM, bao gồm việc thành lập đoàn khảo sát trực nguyên tắc chọn mẫu ngẫu nhiên, phân tích báo cáo tài xác định điểm có vấn đề + Xây dựng quy chuẩn đánh giá chất lượng quản trị rủi ro, đặc biệt quản trị rủi ro tín dụng nội NHTM + Nâng cao địi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro + NHNN phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra NHNN nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra, giám sát 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ - Duy trì mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định kinh tế Khó khăn kinh tế giai đoạn 2012 - 2014 có ảnh hưởng khơng nhỏ tới hoạt động kinh doanh toàn tổ chức kinh tế ngân hàng Chính thế, để tạo mơi trường hoạt động kinh doanh tốt địi hỏi Chính phủ phải có sách giải pháp hợp lí nhằm đưa đất nước khỏi tình trạng suy thối kéo dài Để làm điều đó, Chính phủ cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý, tạo môi trường cho toàn kinh tế phát triển Nội dung việc ổn định kinh tế vĩ mô gồm: điều hành sách tiền tệ chặt chẽ, phối hợp với việc kiểm sốt thâm hụt ngân sách chi tiêu cơng làm sở cho việc kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô; điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng; kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng; giảm thâm hụt ngân sách Mặt khác, Chính phủ cần có sách bảo vệ hoạt động sản xuất 107 kinh doanh doanh nghiệp nước, cần điều chỉnh tăng cường hiệu lực pháp lý sách thuế, sách bảo hộ sản xuất nước, sách ngăn chặn hàng nhập lậu để đảm bảo doanh nghiệp hoạt động ổn định Cùng với đó, Chính phủ nên mạnh dạn đóng doanh nghiệp Tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh không hiệu quả, tạo sân chơi bình đẳng cho doanh nghiệp Như ngân hàng tránh biến động bất ngờ, hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng trị, xã hội Chính phủ cần tiếp tục trì ổn định trị mơi trường trị ổn định không gây biến động bất lợi cho kinh tế Tình hình trị nước ta bối cảnh đánh giá ổn định, nhiên xảy bất ổn khơng lường trước Do vậy, Chính phủ cần tiếp tục trì tốt vấn đề nhằm giữ vững niềm tin công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh cho chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM, từ giúp kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tránh rủi ro thiệt hại biến động trị gây - Hồn thiện mơi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng Chính phủ ban hành nhiều văn bản, tạo môi trường pháp lý cho hoạt động kinh doanh NHTM, nhiên nhiều bất cập trình thực Để khắc phục tình trạng này, Chính phủ cần ban hành bổ sung, sửa đổi số nội dung sau: đảm bảo tiền vay Chính phủ cần hồn thiện khung pháp lý đảm bảo tiền vay, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riền có đủ sở cấp tín dụng Cụ thể: + Chính phủ cần ban hành văn quy định rõ chức năng, nhiệm cụ quan quản lý nhà nước chịu trách nhiệm xác nhận sở hữu nhà đất, bất động sản tài sản khác; quản lý chặt chẽ hoạt động mua bán, chấp, cầm cố tài sản; xử lý nghiêm hành vi sai trái, hành vi vi phạm pháp luật 108 + Chính phủ cần quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh đề làm thực hiện, đồng thời đơn giản hóa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết q trình xử lý quản lý doanh nghiệp Chính phủ cần kiểm sốt chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập đăng ký kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp Thực tiễn hoạt động tín dụng cho thấy, khơng phù hợp lực thực tế doanh nghiệp với chức năng, phạm vi kinh doanh nhà nước cho phép cản trở lớn hoạt động tín dụng ngân hàng Có thể kể đến cơng ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phẩn thành lập ngày nhiều Thậm doanh nghiệp nhà nước, vốn ít, tài sản cố định chủ yếu máy móc, thiết bị lạc hậu Trong đó, chức nhiệm vụ giấy phép kinh doanh nhiều, có cịn tất ngành nghề kinh doanh khác mà pháp luật không cấm Điều ảnh hưởng tới hiệu hoạt động doanh nghiệp Vì thế, vấn đề đặt Chính phủ, quan chức cần có điều chỉnh chế, sách nhằm giúp đỡ ngân hàng quản lý tín dụng, đảm bảo chất lượng, hiệu an toàn vốn vay Cụ thể: + Quy định số lượng ngành nghề kinh doanh quy mô hoạt động phải phù hợp với số vốn sở hữu lực, trình độ quản lý thực tế doanh nghiệp + Quy định doanh nghiệp bắt buộc chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê chế độ kiểm toán bắt buộc Hiện nhiều doanh nghiệp chưa chấp hành chế độ báo cáo thống kê, phần pháp lệnh chế độ kế toán thống kê chưa đủ hiệu lực phần điều kiện hạch toán thống kê nước ta chưa phát triển hoạt động kiểm soát chế độ kiểm toán bắt buộc giai đoạn đầu thực Vì vậy, Chính phủ cần có biện pháp cứng rắn buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm - Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nước phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia cơng khai Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết 109 nối từ địa phương đến Trung ương nên dễ dàng cho việc tra cứu thơng tin Có loại thơng tin tra cứu tự do, có thơng tin phải mua có thành phần định khai thác Hệ thống tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Tại Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý Nhà nước mà chưa có quy định phối hợp cung cấp thông tin Thêm nữa, thơng tin chưa hồn tồn số hóa (tin học hóa) mà sử dụng hình thức lưu trữ văn giấy Điều khiến việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin khó khăn, tốn thời gian đơi thơng tin cịn bị thất lạc Do đó, NHTM thường khơng thu thập đầy đủ thơng tin khách hàng Ví dụ ngân hàng muốn tìm hiểu thơng tin khách hàng cá nhân phải liên hệ với địa phương nơi cá nhân cư trú thu thập thơng tin sơ sài như: tình trạng nhân, tiền án tiền sự, hộ cịn thơng tin khác sở hữu tài sản, giao dịch tài sản khứ hay mối quan hệ họ hàng khơng quan lưu giữ Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan quan Thuế, quan cơng an khó khăn, chủ yếu quan hệ Điều dẫn tới thông tin ngân hàng thu thập phản ảnh khơng xác khách hàng, tăng nguy rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Theo đó, việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia cần thiết, trước hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nước, đồng thời gián tiếp giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng 110 TÓM TẮT CHƯƠNG Trong chương 3, luận văn hoàn thành số nội dung sau đây: - Nêu lên định hướng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy Theo khẳng định việc mở rộng tín dụng phải đôi với việc nâng cao chất lượng tín dụng, tăng cường quản trị rủi ro tín dụng - Để thực định hướng quản trị rủi ro tín dụng, giải pháp đưa dựa sở vấn đề nêu chương 1, kết hợp tham khảo kinh nghiệm quốc tế nguyên nhân tồn tại, hạn chế nêu chương Hệ thống giải pháp đề xuất có tính đồng bộ, từ cải thiện sách tín dụng, tăng cường kiểm tra kiểm soát đến nâng cao chất lượng cán bộ, xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng đại, phù hợp với xu hướng phát triển 111 KẾT LUẬN Xu hướng tự hố lĩnh vực tài mở nhiều hội cho NHTM, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thương có thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy vậy, tạo nên yếu tố cạnh tranh tổ chức tài phạm vi tồn cầu tạo thị trường tài rủi ro Để giải khó khăn ngân hàng phải có hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu, đặc biệt hệ thống quản trị rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng thường gây hậu nặng nề, khơng nhữnglàm giảm lợi nhuận, thất vốn vay, tổn hạn đến uy tín vị ngân hàng mà tác động dây chuyền tới hệ thống ngân hàng toàn kinh tế - xã hội Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển chi nhánh Cầu Giấy, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy” hoàn thành số nội dung sau: - Hệ thống hóa mang tính lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung, Ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy nói riêng - Nghiên cứu phân tích thực trạng rủi ro tín dụng thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy - Đề xuất số giải pháp kiến nghị giúp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng nhóm giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy Đến nay, việc giải hậu rủi ro tín dụng tốn khó quan quản lý hệ thống ngân hàng Qua kết nghiên cứu Luận văn, tác giả hy vọng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng BIDV chi nhánh Cầu Giấy nói riêng hệ thống ngân hàng thương mại nói chung tổ chức tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng, sớm nhận diện rủi ro tín dụng để từ có biện pháp xử lý hợp lý, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, tăng sức 11 Ngân hàng TMCP DANH Đầu MỤC tư TÀIPhát LIỆU triển THAM Việt Nam KHẢO (2007), Quyết định số 4130/QĐ - QLTD4 ngày 23 tháng 07 năm 2007 việc sửa đổi số điểm Tiếng Việt Phan Thị Thu Hà (2006), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống Chính Kê, Hà sách Nội phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro ban hành kèm theo Quyết Ngô Quang Huân, Võ Thị Quý, Nguyễn Quang Thu, Trần Quang Trung định số 9365/QĐ - QLTD4 ngày 27/11/2006 Ngân hàng Đầu tư Phát (1998), triển Quản trị rủi ro, NXB Giáo Dục, Hà Nội Việt IDG Nam Vietnam (2013), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Hội thảo 12 Ngân hàngbanking TMCP Việt Đầu Nam tư 2013, Phát triển Việt Nam, Sổ tay tín dụng Ngân hàng Triển lãm Hà Nội tư PhátLương, triển Việt Nam Đầu Nguyễn Ngọc Phạm Thị Giang Thu (2014), “Quản trị rủi ro tín dụng 13 Nguyễn Tiến (2010), Quản trịTạp rủi ro kinhvàdoanh hàng, cácVăn ngân hàng thương mại”, chítrong Dân chủ Pháp ngân luật, Hà Nội.NXB kê, Hà Nội Thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 14 Nguyễn Tồn tập Quản ngân thương mại, NXB tháng 01Văn nămTiến 2013(2015), quy định phân loại tàitrịsản có, hàng mức trích, phương pháp Lao trích động, Nội.rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động lập dựHà phòng 15 Quốc hội (2005), Luật tổ chức tín dụng tổ 16 Quốc hộidụng, (2010), Ngân nước Việt Nam chức tín chiLuật nhánh ngânhàng hàngNhà nước ngồi Tiếng Anh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 18 17 Anthony Institutions Management: tháng 03 Saunders năm 2014(2000), sửa Financial đổi, bổ sung số điều Thông AtưModern 02/TTPerspective, Irwin/McGraw-Hill NHNN 18 Dr.Ir Tony Van Gestel, Pro Dr Bart Baesens (2009), Credit risk ngày 21/01/2013 management, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - chi nhánh Cầu Giấy (2011, 2012, 2013, 2014), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo quản trị, Báo cáo phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2009), Quyết định số 3999/QĐ-QLTD1 ngày 14 tháng 07 năm 2009 Trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp ... cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 4 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT... lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi. .. QUỐC TẾ VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ BÀI HỌC ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY 30 1.3.1 Kinh nghiệm quốc tế quản trị rủi ro tín dụng