0562 hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh ninh bình luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VŨ THỊ QUỲNH MAI HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH Chuyên ngành : Tài - Ngân hàng Mã số : 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYỄN ĐỨC THẮNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Vũ Thị Quỳnh Mai MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .4 1.1 DỰ ÁN ĐẦU Tư 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò dự án đầu tu 1.1.3 Chu kỳ dự án đầu tu 1.2 THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư 1.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tu 1.2.2 Sự cần thiết thẩm định dự án đầu tu Ngân hàng thuơng mại 1.2.3 Quy trình thẩm định dự án 10 1.2.4 Nội dung thẩm định dự án đầu tu .11 1.2.5 Phuơng pháp thẩm định dự án đầu tu 27 1.3 HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư TẠI NGÂN HÀNG 31 1.3.1 Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tu 31 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hoàn thiện thẩm định dự án đầu tu 31 1.3.3 Những nhân tố tác động đến hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tu 34 KẾT LUẬN CHƯƠNG 37 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 38 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 38 2.1.1 Sơ luợc q trình hình thành phát triển Ngân hàng thuơng mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức - nhân 40 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thuơng mại cổ phần Đầu tu Phát triển Việt Nam Chi nhánh Ninh Bình 41 2.2 THỰC TRẠNG CỦA CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU Tư TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH .45 2.2.1 Tổ chức thực thẩm định dự án 45 2.2.3 Phương pháp thẩm định 48 2.2.4 Nội dung thẩm định 48 2.2.5 Ket thẩm định dự án đầu tư 49 2.3.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM DỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINHBÌNH 56 2.3.1 .Kết đạt thẩm định dự án đầu tư 56 2.3.2 Hạn chế 60 2.3.3 Nguyên nhân 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 78 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 79 3.1.ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 79 3.1.1 Định hướng chung 79 3.1.2 Định hướng công tác thẩm định dự án đầu tư 81 3.2.GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH NINH BÌNH .82 3.2.1 Nhóm giải pháp quản trị 3.2.2 .Nhóm giải pháp nghiệp vụ 86 3.2.3 .Nhóm giải pháp hỗ trợ 96 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT 100 DANH MỤC VIẾT TẮT 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, CÁC NgànhCHỮ 100 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 101 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 103 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư 104 KẾT LUẬN CHƯƠNG 105 KẾT LUẬN 106 STT Ký hiệu Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam CBTĐ Cán thẩm định CIC DAĐT Dự án đầu tư NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TMĐT Tổng mức đầu tư TMCP Thương mại cổ phần 10 TSCĐ Tài sản cố định 11 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 12 TSBĐ Tài sản bảo đảm Trung Tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 42 Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 43 Bảng 2.3: Lợi nhuận BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 - 2014 45 Bảng 2.4: Thống kê số lượng dự án đầu tư BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 52 Bảng 2.5 Thống kê dự án có dự tốn vốn đầu tư chênh lệch so với thực tế BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 54 Bảng 2.6: Thống kê phân loại dự án hoạt động hiệu quả/ hiệu BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 55 Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu BIDV Ninh Bình giai đoạn 2012 -2014 .56 Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Chu kỳ dự án đầu tư 1.2:Quy trình thẩm định dự án 10 2.1: Mô hình tổ chức máy BIDV Ninh Bình 41 2.2 Mơ hình tổ chức thẩm định dự án đầu tư BIDV .46 2.3 Quy trình thẩm định dự án BIDV Ninh Bình 47 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau chuyển đổi sang kinh tế thị truờng, Việt Nam tiến buớc tiến vững công xây dựng phát triển đất nuớc Nền kinh tế Việt Nam đuợc mức tăng truởng khá, đạt mục tiêu kế hoạch đề Đặc biệt, nguồn lực huy động cho đầu tu đạt khá, cấu đầu tu huớng vào thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế, hạ tầng kinh tế xã hội đuợc cải thiện rõ rệt Trong năm qua, để phục vụ cho q trình cơng nghiệp hố - đại hoá đất nuớc, DAĐT Nhà nuớc thành phần kinh tế khác không ngừng gia tăng số luợng quy mô đầu tu Điều địi hỏi phải có nguồn vốn vuợt qua giới hạn đầu tu ngân sách Nhà nuớc Vì vậy, NHTM, với tu cách trung gian tài quan trọng kinh tế, nhận nhiệm vụ tài trợ vốn cho dự án DAĐT đất nuớc Đây kênh tài trợ vốn phổ biến kinh tế chuyển đổi giai đoạn phát triển hội nhập nhu Việt Nam Mặt khác, nguồn vốn lành mạnh có độ an tồn tuơng đối cao Việc tài trợ ngân hàng đuợc thực thơng qua loại hình cho vay theo DAĐT Cùng với phát triển kinh tế, NHTM Việt Nam ngày đuợc mở rộng phát triển loại hình thu đuợc kết ban đầu đáng kích lệ Hàng nghìn DAĐT ngành kinh tế đuợc tài trợ vốn từ kênh ngân hàng vào hoạt động, tạo thu nhập việc làm cho hàng triệu lao động, đồng thời góp phần quan trọng vào cơng xây dựng phát triển đất nuớc Tuy nhiên, việc tài trợ vốn cho DAĐT qua kênh ngân hàng gây khó khăn cho NHTM Việt Nam đặc thù dự án đầu tu đòi hỏi luợng vốn đầu tu lớn, thời hạn cho vay thuờng dài, thơng số tính tốn thuờng mang tính chất giả định, tính tốn nên hoạt động cho vay dự án đầu tu hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro so với khoản cho vay ngắn hạn thông thuờng Nhất môi truờng kinh doanh ngân hàng trở nên khốc liệt việc nhắm tới doanh nghiệp có dự án đầu tu tốt nhu đối tuợng khách hàng đầy tiềm chiến luợc phát triển tất yếu NHTM Chính vậy, trước định cho vay dự án, ngân hàng phải tiến hành thẩm định kỹ lưỡng để giúp Ngân hàng lựa chọn dự án thực có hiệu để nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro Có thể nói khâu quan trọng q trình cho vay dự án đầu tư ngân hàng Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình, cơng tác thẩm định dự án chưa thực đạt hiệu cao quy trình, nội dung, phương pháp thẩm định cịn nhiều vướng mắc, chưa thống chặt chẽ, kinh nghiệm đội ngũ nhân viên nhiều hạn chế Nhận thức điều này, thời gian qua Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam trọng quan tâm đến hoạt động thẩm định dự án đâu tư giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng đat hiệu tăng tính cạnh tranh thị trường Xuất phát từ thực tiễn đó, đề tài “Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình” lựa chọn làm đề tài nghiên cứu luận văn Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hóa cứu vấn đề thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay NHTM làm sở lý luận phân tích thực trạng cơng tác thẩm định - Phân tích đánh giá thực trạng thẩm định dự án đầu tư giúp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình nhằm tìm điểm mạnh điểm cịn hạn chế công tác - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: công tác thẩm định cho vay dự án đầu tư - Phạm vi nghiên cứu: thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình giai đoạn từ năm 2012 - 2014 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp nghiên cứu lý thuyết từ nguồn liệu: 94 ngân hàng Theo đó, số liệu mà ngân hàng quan tâm tình hình ngân quỹ doanh nghiệp để lập lịch trình trả nợ cần dựa vào chu kỳ tiền mặt doanh nghiệp Dòng tiền dự án: CF = Dòng tiền vào - Dòng tiền Dịng vào: tồn khoản thực thu tiền mặt từ việc bán sản phẩm, dịch vụ (chỉ tính phần thu đuợc) giá trị khoản phải thu (thực thu đuợc) Dòng ra: tất chi phí sản xuất, vận hành chi trả lãi vay khoản thực Trên sở luồng tiền mặt vào dự án, doanh nghiệp xác định đuợc tình trạng tiền mặt dự án để kiểm tra nhu cầu tiền vay doanh nghiệp cho đủ Trong công tác thẩm định, ngân hàng cần trọng tới việc phân tích kế hoạch tài ngắn hạn Ngân hàng phải xem xét nhu cầu vốn luu động, tính hợp lý sách quản lý tiền mặt, sách dự trữ, sách tín dụng khách hàng để xác định khả toán, kế hoạch ngắn hạn đảm bảo nguồn sử dụng vốn chi nhánh, nâng cao tính chủ động chi nhánh thời gian tới Thứ năm, xác định lãi chiết khấu hợp lý dự án Xác định LSCK dự án đầu tu việc làm khơng đơn giản Có thể hiểu LSCK phần lợi nhuận thích hợp bù đắp rủi ro, rủi ro dự án với mức rủi ro doanh nghiệp sách tài trợ doanh nghiệp phù hợp với dự án LSCK với chi phí bình qn vốn (WACC), thể chi phí hội nguồn vốn tham gia vào dự án Các nguồn vốn thuờng có dự án vốn vay vốn chủ sở hữu (VCSH) - Nếu nguồn vốn vay đuợc dùng để đầu tu thì: LSCK = Lãi suất vay trước thuế* (1 - thuế suất TNDN) - Nếu nguồn vốn chủ sở hữu đuợc dùng để đầu tu thì: LSCK = Chiphí trung bình vốn - Nếu nguồn gồm vốn cho vay chủ vốn sở hữu dùng để đầu tu LSCK = Chi phí bình qn gia quyền 95 Thứ sáu, ngân hàng cần phân tích rủi ro dự án Do thời gian hoạt động thời gian vay vốn thường dài nên sở tính tốn tài thay đổi thực tế việc phân tích rủi ro cua dự án thực chất đánh giá hiệu dự án trạng thái động, gắn liền với biến động có thị trường để từ giúp ngân hàng lường trước rui ro có biện pháp phịng tránh thích hợp.Hai phương pháp phổ biến thường áp dụng để phân tích rủi ro phân tích độ nhạy phân tích tình Phân tích độ nhạy nhằm xác định giá trị mức độ biến động tiêu hiệu tài chính( NPV, IRR ) yếu tố giá nguyên, nhiên, vật liệu chính, giá bán sản phẩm, tổng vốn đầu tư, tỷ giá, lạm phát thay đổi Ngồi phân tích theo điểm đặc trưng, ngân hàng cần kết hợp phân tích theo dãy để thấy điểm nhạy cảm độ co giãn tiêu hiệu tài yếu tố đầu vào biến động Kết hợp sử dụng phương pháp dự báo đánh giá rủi ro xảy 3.2.2.4 Tổ chức đánh giá chất lượng thẩm định dự án cho vay sau tài trợ vốn Sau định tài trợ dự án, chuyển sang giai đoạn giải ngân vốn đầu tư thu hồi nợ vay dự án vào giai đoạn vận hành sản xuất Ở giai đoạn cho vay đầu tư dự án thu nợ, phản ánh rõ nét đắn phù hợp với kết thẩm định so với thực tế triển khai dự án Từ giúp cho nhận thành công hạn chế công tác thẩm định tài dự án để rút kinh nghiệm cho thẩm định dự án sau Thực tế Chi nhánh, hậu kiểm chất lượng thẩm định tài dự án sau đầu tư chưa quan tâm dừng mức độ kiểm tra, xử lý nợ Để thực tốt vấn đề này, cần tổ chức triển khai sau: Thứ nhất, tổ chức theo dõi phân tích đánh giá công tác thẩm định Theo dõi phân tích đánh giá cơng tác thẩm định dự án theo nội dung tiêu thức thẩm định tài dự án xuyên suốt từ thẩm định tài trợ đến thu hồi vốn cần hết đời dự án Phải có nhận xét đánh giá, rút ưu điểm hạn chế thẩm định so với kiểm định thực tế Việc đánh giá phân tích phải theo tiêu chí cụ thể Phối hợp với chủ đầu tư để khai thác thông 96 tin, việc tổ chức khai thác phân tích lưu trữ thơng tin phải thực thường xun có quy trình, hệ thống Thứ hai, thường xuyên đánh giá phân loại nợ dự án Dựa hệ thống quản lý danh mục dự án theo tiêu chí phù hợp phục vụ cho thẩm định tài dự án, Chi nhánh cần thường xuyên đánh giá phân loại nợ dự án, phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn nợ xấu đặc biệt khoản nợ khó thu khơng có khả thu hồi dự án Đánh giá phân loại nợ dự án lưu ý đến khoản nợ xấu xử lý khoản nợ thể rủi ro tín dụng Chi nhánh Cần tìm nguyên nhân xuất phát thừ khâu thẩm định tài dự án, từ rút học kinh nghiệm việc thẩm định tài dự án, thẩm định đánh giá rủi ro dự án định tài trợ Thứ ba, tiến hành đánh giá rút kinh nghiệm Đánh giá, rút kinh nghiệm từ thành công thất bại công tác thẩm định thông qua hậu kiểm từ thực tế đầu tư vận hành dự án, rút học hữu ích thẩm định tài dự án sai sót phân tích, tính tốn, tuân thủ sách chế độ, dự báo dự án Những học có ý nghĩa lớn nhân viên thẩm định, giúp nhân viên thẩm định tránh sai lầm mắc phải trình thẩm định dự án trước, từ bước nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án 3.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin thẩm định Thông tin yếu tố quan trọng giúp cho cán thẩm định có sở để xem xét, đối chiếu đánh giá xác tính khả thi, hiệu dự án cho vay Thông tin đánh giá tốt đáp ứng yêu cầu sau: - Thông tin phải đầy đủ nội dung - Thông tin phải cập nhật, phản ánh kịp thời đối tượng cần phản ánh - Thông tin phải tin cậy, xác có nguồn gốc rõ ràng Muốn thu thập thơng tin xác, tin cậy nhanh chóng Ngân hàng cần phải: 97 Thứ nhất, xây dựng hệ thống sở liệu thẩm định chi nhánh Xây dựng hệ thống thông tin sở liệu từ hội sở phòng, ban, chi nhánh ngân hàng, phòng giao dịch toàn quốc Tại Chi nhánh, Thành lập trung tâm thơng tin với phận chun trách có chức thu thập, tổng hợp cung cấp thông tin cho hệ thống phận, phục vụ công tác quản lý chuyên môn ngân hàng Hệ thống thông tin tập hợp liệu dự án, khách hàng, thông tin thị trường, tình hình kinh tế-xã hội với đầy đủ tiêu tài dự án, thơng tin khách hàng, thị trường xác cập nhật Đặc biệt, cần quy định thống loại thông tin phải cung cấp mang tính bắt buộc thơng tin có tính chất tham khảo khách hàng, ngành nghề, lĩnh vực theo tính chất thơng tin (thơng tin tài chính, thị trường, tình hình kinh tế - xã hội, dự án thẩm định.) Thông tin lưu trữ, quản lý khoa học để dễ tìm kiếm Cùng với tổ chức lưu trữ thông tin nội bộ, phận Chi nhánh phải có trách nhiệm cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, thường xun cập nhật thơng tin đối chiếu kết thẩm định ban đầu thực tế triển khai thực dự án từ phân tích đưa thơng tin hữu ích mang tính thực tiễn cao Thứ hai, xây dựng kênh thu thập thông tin thẩm định từ từ quan nhà nước, tổ chức nghề nghiệp Thiết lập mối quan hệ với quan liên quan ngành (các ngân hàng thương mại, quan tài chính, quan thuế, kiểm tốn, quan quản lý chuyên ngành) để cung cấp trao đổi thông tin liên quan đến dự án như: chiến lược phát triển kinh tế ngành, tiêu chuẩn định mức kinh tế kỹ thuật, dự báo thị trường sách chế độ quản lý ngành, tình hình tài doanh nghiệp Tham gia vào hệ thống thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước (www.cic.org.vn) cung cấp thông tin tương đối đầy đủ tình hình quan hệ tín dụng khách hàng ngân hàng thương mại Đây cổng thơng tin quan trọng đưa thơng tin sách tín dụng tới ngân hàng, chi nhánh ngân hàng Để nâng cao chất lượng thông tin từ trang thơng tin điện tử ngân hàng 98 thương mại phải cung cấp đầy đủ kịp thời tất thông tin khách hàng hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, cần có phối hợp với quan thuộc Ngân hàng Nhà nước như: Viện chiến lược phát triển ngân hàng, Vụ sách tiền tệ, Vụ tín dụng việc cung cấp thơng tin Trang thơng tin tín dụng phải trang thơng tin thống, nguồn bổ sung thông tin quan trọng cho ngân hàng, chi nhánh ngân hàng trình thẩm định dự án cho vay Ngồi ra, thơng tin từ quan nhà nước, tổ chức nghề nghiệp khác giữ vai trị quan trọng Thơng tin từ Bộ, ngành chủ quản (Bộ quản lý ngành, quan thống kê, kiểm tốn.) cần khai thác tích cực Đối với quan quyền địa phương, cần thiết phải cơng khai quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội, công khai quy hoạch sử dụng đất ưu tiên sách phát triển Đây nguồn thông tin quý báu cho cán tiến hành thẩm định đánh giá dự án cho vay Thông tin từ tổ chức, công ty đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (đánh giá uy tín tín dụng) Trên giới, có nhiều cơng ty uy tín việc đánh giá tín nhiệm khách hàng như: Standard&Poor, Moody, Fitch Ratings Do vậy, cần phải có sách thu hút họ đầu tư vào Việt Nam để có thêm kênh thơng tin quan trọng cho ngân hàng thẩm định dự án cho vay Thứ ba, nâng cao chất lượng kiểm định nguồn thông tin từ phía khách hàng Nâng cao tính đắn, đáng tin cậy nguồn tin từ phía khách hàng cung cấp thông qua chứng nhận quan, đơn vị chức uy tín (báo cáo tài thơng qua quan kiểm tốn.) đưa quy định, hình phạt, tạo ràng buộc trách nhiệm thông tin mà khách hàng cung cấp khơng thật để vay vốn ngân hàng chủ đầu tư thường cung cấp thơng tin có lợi cho mình, thơng tin khơng có lợi khơng cung cấp đầy đủ che giấu thông tin Cá biệt có trường hợp chủ đầu tư cịn đưa thơng tin khơng xác Thứ tư, mở rộng thêm nguồn thông tin khác Các thông tin chi nhánh thu thập từ nhiều nguồn Hiện 99 ngân hàng, nguồn thông tin từ mạng internet chưa khai thác triệt để, chi nhánh phải biết tận dụng ứng dụng công nghệ thơng tin để thu thơng tin có giá trị cơng tác thẩm định Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thơng tin từ báo chí, từ khảo sát thị trường, từ hồ sơ vay vốn doanh nghiệp Ngồi chi nhánh thu thập thêm thông tin nhờ việc gặp gỡ vấn trực tiếp khách hàng xin vay vốn Bên cạnh đó, chi nhánh thu thập thông tin doanh nghiệp từ nguồn khách từ phía bạn hành đối tác doanh nghiệp, hay điều tra từ ngân hàng tổ chức tín dụng trước có quan hệ với doanh nghiệp 3.2.3.2 Đầu tư trang hệ thống trang thiết bị tiên tiến, đại Với sở vật chất có nói BIDV Ninh Bình ngân hàng đầu việc đại hóa cơng nghệ ngân hàng Hiện nay, trình độ công nghệ ngân hàng công nghệ thẩm định tổ chức tín dụng khu vực giới phát triển Do vậy, muốn nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án tương xứng với u cầu cơng nghệ, trang thiết bị kỹ thuật đại phải trọng đổi Để thực điều này, chi nhánh cần trang bị cho phận thẩm định đầy đủ phương tiện làm việc tuỳ theo tính chất cơng việc để truy cập, xử lý lượng thông tin lớn, áp dụng phương pháp thẩm định đại, phức tạp với số liệu tính toán lớn Theo hướng này, cán thẩm định nên trang bị máy tính nối mạng Chi nhánh cần nghiên cứu lắp đặt hệ thống máy tính mạng cục phận thẩm định phận khác chi nhánh để phục vụ việc truyền tin báo cáo, khai thác thông tin Tuy nhiên, tuỳ theo quy mơ, tính chất cơng việc mà có đầu tư phù hợp để vừa khơng lãng phí, vừa đảm bảo phục vụ tốt cho yêu cầu công việc Chi nhánh nên tự nghiên cứu đặt mua số phần mềm hỗ trợ cho cơng tác thẩm định tài dự án trao đổi thơng tin 3.2.3.3 Nâng cao vai trị tư vấn ngân hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần nâng cao vai trò tư vấn doanh nghiệp việc xây dựng dự án, cung cấp thông tin thị trường sản phẩm, phương án kỹ thuật 100 sao, nhập thiệt bị cơng nghệ, tính toán nguồn tài trợ cho dự án với lãi suất nhu cho hiệu Bên cạnh đó, ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp đề biện pháp khắc phục khó khăn, hạn chế rủi ro, bảo đảm dự án hoạt động hiệu quả, trả nợ ngân hàng đầy đủ gốc lãi Với tu vấn ngân hàng, doanh nghiệp lập đuợc dự án đáp ứng yêu cầu dự án đầu tu Bản thân ngân hàng gặp nhiều thuận lợi thẩm định dự án đầu tu này, nhờ đó, chất luợng thẩm định dự án đầu tu ngân hàng đuợc hoàn thiện 3.3 KIẾN NGHỊ, ĐỀ XUẤT Xuất phát từ yêu cầu phát triển hệ thống nhân hàng nói chung Ngân hàng Đàu tu phát triển Việt Nam nói riêng, tác giả xin đề xuất số kiến nghị với Chính phủ, ngành quyền địa phuơng, với ngân hàng nhà nuớc ngân hàng thuơng mại khác, với doanh nghiệp chủ đầu tu dự án 3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, Ngành Đối với phủ: - Chính phủ cần ổn định mơi truờng vĩ mô kinh tế, phải xác định rõ chiến luợc phát triển kinh tế, huớng đầu tu ngành, địa phuơng cho phù hợp với thực trạng phát triển kinh tế, tránh tình trạng đầu tu chồng chéo gây lãng phí đầu tu phi hiệu Chính phủ cần ổn định thị truờng, ổn định giá cả, trì tỷ lệ lạm phát mức hợp lý phải đuợc coi nhiệm vụ thuờng xun - Chính phủ cần có văn quy định rõ trách nhiệm bên kết thẩm định dự án Cần có chế rành buộc trách nhiệm đối quan có thẩm quyền phê duyệt, cấp phép dự án đầu tu để đảm bảo tính hợp pháp, hiệu dự án, sở để CBTĐ yên tâm thẩm định tính khả thi dự án Đối với doanh nghiệp, cần thiết lập hệ thống kế toán thực có hiệu Chính phủ cần đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ thống kê, kế tốn, kiểm tốn báo cáo thơng tin, đồng thời, xây dựng ban hành quy định ràng buộc trách nhiệm doanh nghiệp, chế tài áp dụng doanh nghiệp không thực chế độ Nhu vậy, thơng tin khách 101 hàng cung cấp cho ngân hàng trung thực có độ tin cậy cao hơn, tạo điều thuận lợi cho ngân hàng thẩm định - Chính phủ Bộ ngành cần nghiên cứu thành lập khuyến khích thành lập tổ chức, doanh nghiệp chuyên thu thập, đánh giá thông tin, xếp hạng doanh nghiệp, tu vấn đầu tu Đối với bộ, ban Ngành: - Cần phải có phối hợp chặt chẽ Bộ ngành, quyền địa phương có liên quan việc thẩm định, phê duyệt dự án nhằm nâng cao chất luợng độ tin cậy báo cáo nghiên cứu khả thi nhu định phê duyệt đầu tu cấp làm sở pháp lý quan trọng thực có giá trị cho ngân hàng Các quan, ban ngành, quyền địa cần coi việc phối hợp cung cấp thông tin cách khách quan, trung thực cho ngân hàng nhiệm vụ quyền lợi chung ngành toàn kinh tế quốc dân - Các quan, ban ngành, quyền địa phương cần thường xuyên trao đổi thông tin lĩnh vực đầu tu doanh nghiệp thuộc ngành mình, địa phuơng quản lý, tham muu cách khách quan, khoa học, chi tiết định huớng quy hoạch phát triển cho ngành, lĩnh vực cụ thể, phù hợp với tình hình điều kiện kinh tế xã hội giai đoạn mới, tránh tình trạng có lĩnh vực đầu tu tràn lan, có lĩnh vực đầu tu q không đáp ứng đuợc nhu cầu thực tế - Các Bộ, ngành phối hợp để xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình ngành, mức thơng số kỹ thuật ngành, lĩnh vực kinh doanh để làm sở cho việc so sánh tiêu, hiệu dự án đuợc sát hơn, cụ thể - Các quan chủ quản cần nâng cao trình độ, khả thẩm định dự án thuộc lĩnh vực ngành quản lý nhằm cung cấp thơng tin xác, độ tin cậy cao, tạo quan trọng để ngân hàng bám sát, sử dụng trình thẩm định dự án cho vay 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước - Ngân hàng nhà nước cần tiêp tục hoàn thiện Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Với vị trí ngân hàng quản lý ngân hàng thuơng mại, Ngân hàng Nhà 102 nước có mối quan hệ chặt chẽ với ngân hàng, đặc biệt việc cung cấp thông tin qua mạng Trung tâm phòng ngừa rủi ro tín dụng CIC Tuy nhiên, vai trị thực thông tin chưa cao số lượng chất lượng thông tin chưa cao, chưa đáp ứng yêu cầu đặt ngày cao ngân hàng thương mại Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần nghiên cứu, mở rộng phạm vi nội thông tin CIC qua biện pháp cụ thể sau: - Kiện toàn tổ chức cấu hoạt động CIC cho thống thông tin phạm vi nước đồng thời tạo thuận lợi cho ngân hàng thương mại việc cung cấp tiếp nhận thông tin - Cần nghiên cứu, sửa đổi quy định yêu cầu bắt buộc việc cung cấp thông tin ngân hàng thương mại cho NHNN, làm rõ yêu cầu tính trung thực, tính đầy đủ, tính cập nhật thơng tin cung cấp, trách nhiệm ngân hàng chế tài áp dụng trường hợp thông tin cung cấp khơng đảm bảo u cầu đề Có vậy, thông tin ngân hàng cung cấp (thông tin đầu vào) đảm bảo độ tin cậy đó, chất lượng thơng tin khai thác tồn hệ thống (thơng tin đầu ra) có giá trị, phục vụ yêu cầu cơng tác thẩm định - CIC cần tích cực trao đổi thêm thông tin với tổ chức thông tin quốc tế đầu mối thông tin nước Tổng Cục thống kê, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Xây Dựng, Tổng Cục Hải Quan, Văn phịng Chính phủ để tạo nguồn cung cấp thơng tin khơng tín dụng mà thông tin thị trường, quy hoạch phát triển, định hướng sách thời kỳ - Ngân hàng Nhà nước nên đứng tổ chức hội nghị chuyên đề tín dụng (trong có thẩm định dự án) mở lớp tập huấn nghiệp vụ để tăng cường kiến thức kỹ thuật thẩm định cho ngân hàng thương mại - Sớm thành lập Công ty xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Việt Nam Hiện nay, việc chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng NHTM tự thực dựa tiêu định tính định lượng mà ngân hàng tự đặt ra, vậy, kết chấm điểm xếp hạng NHTM khơng có thống 103 với Do đó, việc hình thành cơng ty xếp hạng tín dụng doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng hoạt động cho vay NHTM Trên sở kết xếp hạng cơng ty, NHTM có đánh giá xác doanh nghiệp trước có định cho doanh nghiệp vay vốn hay không Bên cạnh đó, để giúp cho cơng ty ngày phục vụ tốt cho hoạt động cho vay NHTM, NHNN quy định tất doanh nghiệp muốn ngân hàng xem xét cho vay vốn bắt buộc phải xếp hạng Cơng ty xếp hạng Điều làm doanh nghiệp muốn vay vốn ngân hàng phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có giấy chứng nhận Hơn nữa, tác dụng giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động cơng ty xếp hạng cịn tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có vị trí xếp hạng cao - Tăng cường vai trò đầu tàu, NHNN cần ban hành hướng dẫn chung quy trình, nội dung thẩm định dự án mẫu phù hợp với thực tiễn Việt Nam để NHTM có chuẩn việc hồn thiện quy trình, nội dung thẩm định ngân hàng - Chống cạnh tranh lành mạnh ngân hàng Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do đó, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, xử lý nghiêm khắc sai phạm NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Ngân hàng cần đưa chiến lược phát triển chung, sách tổng thể, thống phù hợp với thời kỳ, giai đoạn biến động - Ngân hàng BIDV hồn thiện quy trình tín dụng quy trình thẩm định dự án đầu tư thống tồn hệ thống cho phù hợp với tình hình mới, xây dựng hệ thống thơng tin, tiêu chuẩn đánh giá, so sánh chung ngành nghề, lĩnh vực 104 riêng .tạo sở thuận lợi cho cán thẩm định dự án cách dễ dàng, thuận lợi - Thuờng xuyên kiểm tra, giám sát, hỗ trợ hoạt động thẩm định chi nhánh Tổ chức khóa học đào tạo, hội thảo, hội nghị nhằm nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ, nâng cao hiểu biết kiến thức xã hội có liên quan cho cán thẩm định để phục vụ tốt cơng tác Định kỳ có tổng hợp, đúc kết kinh nghiệm toàn hệ thống để làm học chung lĩnh vực đầu tu Có chế độ khen thuởng, kỷ luật phù hợp để tạo động lực thúc đẩy cán nhân viên - Tạo điều kiện sở vật chất, trang thiết bị đại cho Chi nhánh để đáp ứng đuợc nhu cầu phát triển lên đất nuớc Xây dựng phận thông tin liên lạc, chuyên thu thập thông tin cách nhanh thuờng xuyên để cung cấp cho chi nhánh 3.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Sự phối hợp chủ đầu tu giúp cho việc thẩm định đuợc diễn nhanh hơn, tạo điều kiện cho chủ đầu tu vay vốn thời gian ngắn để thực dự án, đảm bảo thời gian tiến độ dự án đuợc nhu kế hoạch Vì chủ đầu tu cần: - Nắm rõ quy định Ngân hàng, giấy tờ, nội dung cần có hồ sơ xin vay vốn để đảm bảo nộp hồ sơ đầy đủ, giúp cho cán thẩm định đẩy nhanh buớc đầu kiểm tra hồ sơ, tránh truờng hợp hồ sơ không hợp lệ, không rõ ràng thiếu thông tin cần thiết - Các chủ đầu tu cần nghiêm chỉnh chấp hành việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định văn pháp luật, thực nghiêm túc cơng tác kế tốn nội kiểm tốn độc lập để đảm bảo thơng tin cung cấp hồ sơ xác, khơng đuợc sai lệch, lừa dối - Các chủ đầu tu cần tự nâng cao lực lập thẩm định dự án đầu tu, cần nhận thức vai trị, vị trí công tác thẩm định dự án định đầu tu để có dự án thực hiệu Khi thi công dự án cần đảm bảo nội dung lập dự án theo kế hoạch, cần phối hợp với ngân hàng giải bất trắc xảy q trình thi cơng Doanh nghiệp 105 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực trạng chất luợng công tác thẩm dịnh DAĐT BIDV Ninh Bình nhu định huớng cho cơng tác thẩm định DAĐT ngân hàng, tác giả xin đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án BIDV Ninh Bình số kiến nghị Nhà nuớc, Ngân hàng nhà nuớc, Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam Chủ đầu tu nhằm giúp cho công tác thẩm định DAĐT đuợc hồn thiện 106 KẾT LUẬN Nhìn chung đất nước ta bước vượt qua khó khăn thử thách, trì mức tăng trưởng nhanh, bền vững, phần nhờ đóng góp lớn hệ thống ngân hàng, với nhiệm vụ huy động vốn cho dự án đầu tư phát triển, dự án kinh tế trọng điểm Để ln trì vai trị hệ thống ngân hàng phải phát triển hoàn thiện Một yêu cầu đặt với ngân hàng phải hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Vì có thẩm định xác giúp ngân hàng có định đắn việc lựa chọn dự án cho vay Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết kết hợp với thực tiễn công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Ninh Bình, tác giả hồn thiện đề tài Trong luận văn này, tác giả tập trung giải số vấn đề sau: • Các vấn đề lý luận thẩm định dự án đầu tư NHTM, bao gồm: vấn đề DAĐT thẩm định DAĐT, hoàn thiện công tác thẩm định dự án; đưa tiêu phản ánh nhân tố tác động đến hồn thiện cơng tác thẩm định dự án • Nghiên cứu thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Ninh Bình, qua đó,đánh giá kết đạt được, hạn chế tồn nguyên nhân công tác thẩm định dự án đầu tư BIDV Ninh Bình • Trên sở lý thuyết thực tiễn chất lượng công tác thẩm định dự án BIDV Ninh Bình, tác giả xin đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng BIDV Ninh Bình đưa số kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, ban Ngành, NHNN, ngân hàng BIDV chủ đầu tư góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định dự án đầu tư Tuy nhiên, đề tài có phạm vi rộng, phức tạp liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế - xã hội, địi hịi khơng kiến thức chun mơn, nghiệp vụ mà cịn cần hiểu biết rộng, kinh nghiệm thực tiễn Do đó, luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, tác giả cần phải tiếp tục nghiên cứu sâu thêm để hoàn thiện đề tài Dưới dẫn nhiệt tình TS Nguyễn Đức Thắng, tác giả hoàn thành 107 luận văn củ Tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Nguyễn Đức Thắng thầy cô Học Viện Ngân hàng cán nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam chi nhánh Ninh Bình giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn 17 TS.Nguyễn Đức Thắng DANH (2009), MỤC Nâng TÀI LIỆU cao chất THAM lượng KHẢO thẩm định dự án đầu tư Lê Ngọc Ngân Anh hàng(2014), ThươngThẩm Mại, nhà địnhxuất dự án đầu tưtrịtrong Quốchoạt gia động cho vay 18 GS.NHTM Phạm cổ Thụphần (1991), PhátGiáo triểntrình nhàKinh Đồngtế Bằng - kỹ thuật songphân Cửu tích longvàchi lựanhánh chọn dự Hà Nội, án Luận đầu tư, văn Trường thạc sỹĐại kinh học tế,Bách Học khoa Viện TP ngânHồ hàng Chí Minh, NXB Giáo dục 19.2 Viện Nguyễn NghiênTấn cứuBình tin học (2002), kinh Phân tế ứng tíchdụng quản(2006), trị tàiLập chính, thẩmNXB định Đại hiệuhọc Quốc quảgia tàithành chínhphố dự Hồ án đầu Chí tư, Minh Nhà xuất thống kê Học viện Ngân hàng (2003), Giáo trình tài trợ dự án, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng (2001), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê Đỗ Thị Thanh Hương (2013), Hồn thiện hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Láng Hòa Lạc, luận văn thạc sỹ kinh tế, Học viện ngân hàng Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, NXB Tài Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo hoạt động chi nhánh Ninh Bình từ năm 2012 đến năm 2014 Nguyễn Bạch Nguyệt (2012), Giáo trình lập dự án đầu tư, Nhà xuất Đại học Kinh Tế Quốc Dân 10 TS Trần Văn Phùng (2002), Giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Tài 11 Quốc hội (2004), Luật tổ chức tín dụng, Nhà xuất Chính trị Quốc gia 12 Quốc hội (2005), Luật đầu tư, Nhà xuất Chính trị Quốc gia 13.Nguyễn Văn Tiến (2012) Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống kê 14.Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 15.Bùi Ngọc Toàn (2010), Quản lý xây dựng lập thẩm định dự án, nhà xuất Xây dựng 16.Vũ Công Tuấn (1998), Thẩm định dự án đầu tư, NXB Thành phố Hồ Chí Minh ... PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 79 3.1.ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH... ĐỊNH Dự ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH BÌNH 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NINH. .. Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình Chương 3: Giải pháp hoàn thiện thẩm định dự án đầu tu Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Ninh Bình 4 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN