0088 giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thanh hóa luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN THẮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN THẮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành: Tài Chính - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS BÙI TÍN NGHỊ HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Nếu sai tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm Hà Nội, ngày tháng năm 2017 Tác giả luận văn Nguyễn Văn Thắng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm vai trò Ngân hàng thương mại 1.1.2 Tín dụng ngân hàng 11 1.2.RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Các loại rủi ro Ngân hàng thương mại 15 1.2.2 Khái niệm tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 28 1.2.4 Qu KẾT LUẬN 42 y trình CHƯƠNG quản lý rủi ro tín dụng hoạt động xử lý rủi ro tín dụng 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HÓA 43 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 43 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mai cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 43 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mai cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 201644 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG 55 MAI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT hình TRIỂN VIỆT - CHI 2.2.2 Tình chung vềNAM nợ hạn 56 2.2.3 Công tác xử lý nợ hạn Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa 64 2.3.ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Những mặt tồn nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ng ân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa .66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA 71 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA TRONG GIAI ĐOẠN TỚI 71 3.1.1 Định hướng chung 71 3.1.2 .Định hướng cho hoạt động tín dụng 3.2.1 .Điều chỉnh phương hướng đầu tư tín dụng hợp lý 74 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT 3.2.2 .Thực phân tán rủi ro 74 3.2.3 Đổi cấu tổ chức quản lý rủi ro 77 3.2.4 .Nâng cao hiệu cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro 80 3.2.5 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh 83 3.2.6 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý khoản tín dụng 84 3.2.7 Nâng cao vai trò kiểm tra kiểm soát nội 86 3.2.8 .Trích lập quỹ dự phịng rủi ro 88 STT 3.3 .MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .89 KÍ HIỆU NGUYEN VĂN NHTM NHTW Ngân hàng thương mại Ngân hàng Trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BIVD Thanh Hóa BIDV TW, HSC TNHH Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Trách nhiệm hữu hạn BCTC 10 QLKH ĐT&PT 11 TCTD Tơ chức tín dụng 12 TMCP Thương mại phần 13 TTQT Thanh tốn quốc tế Báo cáo tài Quản ký khách hàng Đầu tư phát triển 14 DNNN Doanh nghiệp nhà nước 15 HĐKD Hoạt động kinh doanh 16 RRTD 17 VAMC 18 DPRR Rủi ro tín dụng Cơng ty TNHH MTV Quản lý tài sản tơ chức tín dụng Việt Nam Dự phòng rủi ro DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình hoạt động chung từ năm 2013 - 2016 45 Bảng 2.2: Tổng vốn huy động BIDV Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 46 Bảng 2.3: Tình hình hoạt động tín dụng BIDV Thanh Hóa 49 giai đoạn 2013 - 2016 49 Bảng 2.4: Tốc độ tăng trưởng tổng doanh thu chi phí HĐKD Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 .52 Bảng 2.5: Kết kinh doanh Chi nhánh Thanh Hóa 54 giai đoạn 2013 - 2016 54 Bảng 2.6: Tỉ lệ nợ xấu năm 2013 - 2016 60 Biểu đồ 2.1: Tổng doanh thu chi phí Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 52 Biểu đồ 2.2: Doanh thu lợi nhuận trước thuế chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 55 Biểu đồ 2.3: Nợ hạn tổng dư nợ 57 Biểu đồ 2.4: Kết cấu dư nợ tín dụng phân theo loại nợ Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 .57 Biểu đồ 2.5: Tổng dư nợ hạn phân theo nhóm nợ Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 .58 Biểu đồ 2.6: Tổng dư nợ tín dụng phân theo TSĐB Chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2013 - 2016 59 Biểu đồ 2.7:Tỷ lệ nợ xấu năm 2013 - 2016 61 Biểu đồ 2.8:Nợ q hạn khơng có khả thu hồi qua năm .61 Biểu đồ 2.9:Nợ xấu khơng có tài sản bảo đảm 62 80 người làm cơng tác tín dụng tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Đối với cán có thành tích xuất sắc, ngân hàng cần biểu dương, khen ngợi, tương thưởng xác đáng vật chất lẫn tinh thần, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên đảm nhiệm vị trí cao Đối với cán có sai phạm, tuỳ theo tính chất, mức độ mà giáo dục thuyết phục phải xử lý kỷ luật; phải thực tiêu chuẩn hố cán tín dụng kiên loại bỏ, thuyên chuyển sang phận khác cán yếu tư cách đạo đức, thiếu trung thực, cán tín dụng thiếu kiến thức chun mơn nghiệp vụ Có vậy, khơng kỷ cương hoạt động tín dụng uy tín Chi nhánh ngày nâng cao mà chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 3.2.4 Nâng cao hiệu công tác thông tin phòng ngừa rủi ro Đầu tư, nâng cấp xây dựng hệ thống công nghệ đại Để thực tốt cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần đầu tư, hoàn thiện hệ thống công nghệ ngân hàng đại Thông qua hệ thống công nghệ đại, Chi nhánh NHTM khác hay chi nhánh nội hệ thống BIDV thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Chi nhánh với ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay cơng trình, dự án mà khơng thơng qua việc đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ Khai thác hiệu thông tin hoạt động tín dụng Thơng tin tín dụng bao gồm thơng tin lịch sử, xu hướng phát triển khách hàng (gồm tài phi tài chính) đặc biệt thơng tin thống kê tiêu trung bình ngành phục vụ cho việc xếp loại khách hàng vay Nếu thiếu thông tin hoạt động tín dụng khó khăn 81 để tạo sản phẩm tín dụng hồn hảo, đảm bảo an toàn - chất lượng - hiệu Từ thấy, cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho Chi nhánh định có đầu tư hay khơng Đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng cung cấp thông tin hữu hiệu cho công tác đánh giá nội bộ, hỗ trợ thực tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Do vậy, Chi nhánh cần quan tâm, trọng việc đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng lợi ích Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều thiếu đầy đủ, khơng xác, cán tín dụng Chi nhánh dựa vào thông tin khách hàng cung cấp dự án mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan từ nhiều nguồn khác Mặt khác, Chi nhánh cần tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ Đây để đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xử lý, định cho vay đầu tư Thêm vào đó, Chi nhánh cần bước hồn thiện nâng cao hiệu hệ thống thông tin báo cáo mình, đảm bảo Ban điều hành Hội đồng quản trị rủi ro nắm vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng cách đầy đủ, cập nhật có khả phản ứng kịp thời, hiệu có vấn đề nảy sinh Hệ thống thơng tin tín dụng phải đảm bảo cung cấp loại thơng tin để hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đạt hiệu quả: - Một là, thông tin tiêu thống kê phục vụ cho việc phân tích, đánh giá xếp loại khách hàng Ví dụ, phải có lượng thơng tin thống kê đủ lớn, 82 Chi nhánh cần phải phối hợp hệ thống thơng tin tín dụng ngành thu thập, luu trữ để tự phục vụ cho - Hai là, cung cấp thơng tin có liên quan khách hàng vay (hoặc khoản vay) Nguồn thông tin từ tổ chức cho vay không đủ mà phải thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá nguời vay cách tồn diện Đây thơng tin tín dụng đuợc cung cấp từ quan thơng tin tín dụng ngồi nuớc Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị truờng có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất luợng cho vay, hạn chế rủi ro Để khai thác sử dụng thông tin hiệu nhằm áp dụng phuơng pháp tính tốn, đo luờng rủi ro Hiệp uớc Basel II nhu dần đáp ứng yêu cầu Hiệp uớc nội dung quản trị rủi ro tín dụng, Chi nhánh cần thực có hiệu khâu sau đây: - Thu thập thông tin khách hàng: Trong hoạt động tín dụng, nhiệm vụ đóng vai trị quan trọng, ảnh huởng trực tiếp đến định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng Chi nhánh giống nhu hầu hết NHTM khác, thuờng thông qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài thuờng dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các 83 - Thu thập thông tin thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng, cán tín dụng Chi nhánh cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo - Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thông tin, phận tín dụng Chi nhánh phải sàng lọc nguồn thơng tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy 3.2.5 Bám sát khách hàng, tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng gặp khó khăn, tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh Bất kỳ khoản vay phát ra, Ngân hàng phải theo dõi đến doanh nghiệp sử dụng khoản vay đó, khơng xem doanh nghiệp sử dụng có mục đích hay khơng mà cịn xem xét hiệu khoản vay Trong q trình hoạt động, doanh nghiệp gặp khó khăn việc xâm nhập thị trường, chuyển giao công nghệ, điều hành sản xuất hay bế tắc vấn đề thủ tục pháp lý hành chính, Ngân hàng ln bên cạnh để tư vấn giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tiếp tục sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đồng thời hạn chế việc khách hàng Ngân hàng bị lừa đảo kinh doanh dẫn đến thua lỗ Ngân hàng cần quan niệm rằng, rủi ro doanh nghiệp nguồn gốc rủi ro tín dụng ngân hàng Vì để tránh cho khách hàng rơi vào khó khăn thua lỗ, gặp rủi ro khơng trả nợ, Ngân hàng cần theo sát khách hàng, nắm bắt thơng tin tình hình hoạt động doanh nghiệp Mối quan hệ ngân hàng khách hàng, chủ đầu tư mối quan 84 hệ đôi bên tương hỗ cho Mối quan hệ củng cố giúp cho đơi bên có lợi, đặc biệt tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng tìm kiếm lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Để có mối quan hệ này, ngân hàng cần có khóa huấn luyện với chuyên gia để tập huấn cho nhân viên ngân hàng phong cách phục vụ, kỹ giao tiếp, nâng cao khả xử lý tình huống, quán triệt chủ trương khách hàng người tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng Một cơng cụ tốt giúp ngân hàng có mối quan hệ bền vững với khách hàng ưu tiên sách cho vay ngân hàng khách hàng, lãi suất, phí dịch vụ, tài sản bảo đảm hay thời hạn cho vay Đặc biệt, ngân hàng cần phải cung cấp dịch vụ tư vấn khách hàng Ngân hàng trung gian tài chính, có quan hệ với nhiều doanh nghiệp thuộc lĩnh vực kinh tế khác nhau, mà có nhiều kinh nghiệm, nhiều thông tin mà khách hàng khó tiếp cận Từ đó, ngân hàng đưa lời khuyên cho dự án bạn hàng, lĩnh vực mà khách hàng đầu tư có hiểu quả, cơng nghệ, các văn pháp luật có liên quan để khách hàng có định hướng đắn cho việc kinh doanh mình, giảm thiểu rủi ro cho dự án giảm thiểu rui ro cho ngân hàng Hơn tư vấn cần có thời gian khách hàng sử dụng vốn Điều vừa giúp cho ngân hàng nắm tình hình hoạt động kinh doanh lại vừa hỗ trợ cho khách hàng cách tối ưu, hạn chế lãng phí vốn việc sử dụng vốn khơng mục đích Khi khách hàng nhận hỗ trợ từ ngân hàng khách hàng tin tưởng vào ngân hàng tiếp tục sử dụng ngân hàng vào hoạt động kinh doanh sau 85 trình luân chuyển đồng vốn có nhiều yếu tố tác động gây ảnh huởng tới chất luợng tín dụng chi nhánh Nó bao hàm nhân tố khách quan nhân tố chủ quan Vì vậy, để BIDV Thanh Hóa có biện pháp xử lý kịp thời gặp nhân tố bất lợi hoạt động tín dụng cơng việc kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào yếu tố sau: - Hồ sơ vay vốn kế hoạch trả nợ khách hàng - Tìm hiểu thơng tin khách hàng để từ đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng - Mục đích sử dụng vốn vay khách hàng - Mức độ chiếm lĩnh sản phẩm khách hàng thị truờng - Khả quản trị kinh doanh khách hàng vay vốn Để kiểm tra, giám sát khoản vay đạt kết cao tuỳ thuộc vào đặc thù sản xuất kinh doanh, mức độ quan hệ, tín nhiệm khách hàng với BIDV Thanh Hóa mà áp dụng hình thức kiểm tra, giám sát khác Đặc điểm riêng BIDV Thanh Hóa số luợng khách hàng vay vốn chủ yếu lĩnh vực sản xuất, kinh doanh, xây lắp Vì vậy, cần phải kiểm tra, giám sát thuờng xuyên tiền vay theo mặt hàng nhu biến động thị truờng mặt hàng Đây biện pháp quan trọng giúp cho cán tín dụng nắm bắt đuợc thơng tin đối tác liên quan, tính thực tế sản phẩm, xác định thời gian phát tiền vay, thời hạn cho vay, mức tiền cho vay sản phẩm, khả thu hồi vốn để trả nợ cho BIDV Đặc biệt phát khoản vay vốn Ngân hàng mà khách hàng sử dụng lãng phí khơng mục đích từ đua biện pháp xử lý thích hợp Nợ q hạn, nợ khó địi vấn đề xúc ngân hàng, đặc biệt kinh tế quốc doanh Nó bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, nhung dù bắt nguồn từ nguyên nhân vấn đề quan 86 trọng tìm cách thu hồi xử lí 3.2.7 Nâng cao vai trị kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hình thức quản lý tín dụng có chiều sâu, có tác dụng tốt việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng Trong thời gian qua, công tác kiểm tra, kiểm sốt BIDV Thanh Hóa có nhiều cố gắng đạt hiệu Công tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng theo yêu cầu chuẩn mực Basel II, Chi nhánh cần thực số biện pháp sau: - Kiểm tra: Trong thực quy trình tín dụng cần tn thủ quy trình, việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn Thơng thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm, nhu cầu vay + Kiểm tra cho vay giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra thơng thường dựa hóa đơn tài chính, hợp đồng kinh tế, + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân, Chi nhánh cần yêu cầu cán tín dụng kiểm tra thường xuyên xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay hay khơng, thường kiểm tra thực tế tài sản sau vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hóa đơn khống 87 tài sản thực tế Ngồi q trình cho vay, Chi nhánh cần phải thýờng xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, việc kiểm tra định kỳ hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng tránh việc bố trí có kiểm tra từ phía ngân hàng Do vậy, cần khơng ngừng hoàn thiện đổi phuơng pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tuợng mục đích đợt kiểm tra Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro - Kiểm soát: Tổ chức thực nâng cao lực hệ thống kiểm soát quy trình hoạt động tín dụng hệ thống kiểm tốn nội bộ, đảm bảo tính độc lập phận kiểm toán nội Đặc biệt ý đến quy chế kiểm sốt phịng ngừa rủi ro chặt chẽ nội NHTM, có tính đến yếu tố cạnh tranh, tự hóa giao dịch tài chính, ngân hàng Tăng cuờng giám sát sử dụng vốn vay luồng tiền toán khách hàng, cụ thể là: + Đối với vốn vay: Trong trình xét duyệt cho vay, việc kiểm tra truớc cho vay việc cần thiết, nhiên, sau cấp tiền vay Chi nhánh cần kiểm tra việc sử dụng tiền vay, kiểm tra xem khách hàng có sử dụng mục đích vay vốn Nếu sau cấp tiền vay, cán tín dụng khơng kiểm tra, khách hàng sử dụng khơng mục đích vay vốn, muợn tài khoản để tốn, sau rút tiền mặt để chi tiêu khơng mục đích dẫn đến rủi ro cao cho ngân hàng Chi nhánh cần hạn chế cho vay tiền mặt, cho vay khoản bắt buộc nhu tiền lương, vật tư nhỏ lẻ, vật liệu sắt thép, xi 88 măng yêu cầu khách hàng vay chuyển khoản, trả thẳng cho nguời thụ huởng + Đối với toán: Bên cạnh việc kiểm tra vốn vay, cán tín dụng Chi nhánh cần quan tâm đến nguồn tiền toán khách hàng, yêu cầu khách hàng, chủ đầu tu, nguời mua toán chuyển khoản tài khoản khách hàng Chi nhánh để trả nợ tiền vay, không cho rút tiền mặt Các cán tín dụng Chi nhánh nên kiểm soát tiền gửi khách hàng việc chi tiêu từ tài khoản tiền gửi cần có đồng ý ngân hàng, tránh tuợng tiền toán khách hàng không trả nợ mà lại sử dụng vào việc khác, nợ đến hạn khơng có khả trả - Xây dựng máy, đội ngũ kiểm soát, kiểm tra nội Chi nhánh làm việc đạt hiệu cao, hoạt động độc lập tăng cuờng kiểm soát trực tuyến, cập nhật kịp thời lĩnh vực có rủi ro cao, phịng ngừa truớc lĩnh vực nhạy cảm gây rủi ro đến hoạt động Chi nhánh - Tăng cuờng cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phận Kiểm sốt Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cuờng cán trực tiếp từ phận Tín dụng Thẩm định Quản lý tín dụng kiểm tra - Thuờng xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán Kiểm soát: Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thuởng phạt để nâng cao trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 3.2.8 Trích lập quỹ dự phịng rủi ro Từ có Thơng tu 02/2013/TT- NHNN ngày 21/01/2013 Ngân 89 mức trích quỹ cần thiết tuỳ thuộc vào mức độ rủi ro tài sản có mà chủ yếu khoản cho vay (tức tuỳ thuộc vào thời gian hạn khoản vay tuỳ thuộc vào việc khoản vay có bảo đảm hay khơng có bảo đảm) Hình thức trích lập quỹ hình thức tự bảo hiểm cho Chi nhánh, việc làm thiết thực điều kiện để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vì thế, ngân hàng cần trích lập khoản mục, giá trị khoản vay, tránh khơng cho số trích lập q ít, khơng đảm bảo quy định nhung khơng để tình trạng trích lập q nhiều gây tồn đọng vốn kinh doanh 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Với vai trò quan đạo trực tiếp hoạt động Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam cần có huớng dẫn cụ thể hoạt động Chi nhánh Thanh Hóa đồng thời tạo điều kiện nâng cao hiệu hoạt động toàn hệ thống biện pháp gián tiếp giúp BIDV Thanh Hóa thực tốt cơng tác hạn chế rủi ro 3.3.1.1 Chỉ đạo, hướng dẫn cụ thể kịp thời chủ trương sách Chính phủ ngành Chính phủ thuờng xuyên đua nghị định để đạo hoạt động ngành Ngân hàng cố gắng lớn Nhà nuớc nhằm buớc hồn thiện mơi truờng pháp lý cho phát triển ngành Khi nghị định đời, việc BIDV nhanh chóng đua huớng dẫn cụ thể cho Chi nhánh thực thi điều cần thiết giúp họ giải toả kịp thời vuớng măc để nâng cao hiệu 3.3.1.2 Chuẩn hoá cán Ngân hàng đặc biệt cán tín dụng 90 tín dụng cán quản lý rủi ro tín dụng việc thường xun tổ chức khóa học, khóa đạo tạo lĩnh vực chun mơn cung cấp tảng kiến thức toàn diện cho cán tín dụng, việc quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng 3.3.1.3 Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro Cần nghiên cứu xây dựng mơ hình lượng hóa cụ thể mức độ rủi ro, giới hạn tín dụng sở mức độ rủi ro doanh nghiệp, hồn thiện việc xây dựng mơ hình phân tích, đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng chung cho toàn hệ thống 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước cấp, ngành có liên quan 3.3.2.1 Xử lý thoả đáng vụ việc liên quan đến hợp đồng tín dụng Trong thời gian qua, ngành Ngân hàng vấp phải số vụ việc lớn liên quan đến sai phạm hợp đồng tín dụng Những vụ việc làm suy giảm uy tín nghành Ngân hàng để làm suy yếu hoạt động Ngân hàng Từ học đích đáng địi hỏi NHNN phải thường xuyên giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng để kịp thời phát ngăn ngừa xử lý vi phạm 3.3.2.2 Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng BIDVcần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hồn thiện cho hoạt động tín dụng NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành quy chế Xử lý nghiêm túc kịp thời vi phạm sai sót NHNN tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng, CIC 3.2.3.3 Hỗ trợ NHTM việc xử lý nợ 91 việc xử lý tài sản chấp, khoản nợ đề nghị với nghành liên quan thực số biện pháp sau: + Đề nghị UBND, Sở ban nghành hỗ trợ việc hợp pháp hoá tài sản chấp, tài sản siết nợ + Các quan cơng an, tồ án tạo điều kiện cho Ngân hàng thu giữ tài sản chấp, giải nhanh chóng vụ án + NHNN cần sớm ban hành thông tu liên tịch huớng dẫn thủ tục xử lý tài sản chấp; xúc tiến thành lập cơng ty mua bán nợ duới nhiều hình thức; sớm cho đời tổ chức bảo hiểm tiền gửi; 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 3.3.3.1 Hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng Mơi truờng pháp lý hồn thiện có hiệu lực có ý nghĩa lớn việc quản lý thúc đẩy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp nói chung hoạt động tín dụng Ngân hàng nói riêng lành mạnh hiệu Trong thời gian qua, Chính phủ ban hành nhiều luật quan trọng liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Tuy nhiên cịn tồn nhiều thiếu sót điều luật kiến nghị Chính phủ xem xét sửa đổi quy định rõ vấn đề sau: + Quy định rõ phần phát mại bán đấu giá tài sản đảm bảo NHTM + Quy định rõ truờng hợp vô hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế + Quy trách nhiệm rõ ràng cho cấp ngành việc xử lý tài sản chấp NHTM Đồng thời quy định rõ thời gian thủ tục xử lý xác truờng hợp Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, Chính phủ cần nghiên cứu cho điều luật mới, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt 92 động tín dụng Ngân hàng như: Luật sở hữu tài sản; Luật kiểm tốn 3.3.3.2 Tăng cường cơng tác quản lý doanh nghiệp Hoạt động Doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng Ngân hàng Hiện hoàn kinh tế đất nước gặp nhiều khó khăn, lực sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cịn yếu kém, có sức cạnh tranh Trên thị trường hoạt động nhiều doanh nghiệp mang tính chất nhỏ lẻ, chụp giật địi hỏi phủ phải có biện pháp giải kịp thời Tôi xin đề xuất số kiến nghị sau: - Chính phủ cần tăng cường quản lý doanh nghiệp Nhà nước doanh nghiệp quốc doanh Ngoài ra, có biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp gặp khó khăn - Chính phủ phải xem xét kĩ hoạt động doanh nghiệp có tốt, ổn định hay không để cấp giấy phép hoạt động cho doanh nghiệp Sau đó, tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động doanh nghiệp sau đồng ý cấp giấy phép - Tăng cường lực tài để nâng vốn tự có doanh nghiệp, để tránh xảy tình trạng vốn ngân hàng chiếm phần lớn tổng vốn kinh doanh doanh nghiệp - Có biện pháp tích cực, mạnh dạn buộc cách doanh nghiệp chấp hành pháp lệnh kế toán, tránh trường hợp doanh nghiệp đưa bảng cân 93 KẾT LUẬN CHƯƠNG Đây ý kiến đóng góp tơi góp phần vào việc hạn chế rủi ro tín dụng BIDV Thanh Hóa Để đạt điều địi hỏi khơng có cố gắng thân cán bộ, nhân viên BIDV Thanh Hóa mà cịn phải có quan tâm, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan Tơi hy vọng ý kiến nêu góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt động Chi nhánh, tiếp tục chứng tỏ BIDV Thanh Hóa Chi nhánh vững mạnh hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 94 KẾTLIỆU LUẬNTHAM KHẢO DANH MỤC TÀI Trong điều kiện Tiền kinh tế trường biến động, hoạt động Fredric S.Minshkin: tệ thị ngân hàngcòn nhiều thị trường tài chính, NXB tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung BIDV Thanh Hóa Khoa nói riêng gặpHà nhiều rủi ro Để tồn phát triển học kỹnay thuật, Nội, 1994 Ngân biết vượt lùi khóhọc khănkinh vướng mắc hàng Peterphải S.Rose: Quảnlên trịchính ngân mình, hàng đẩy thương mại, Đại tế quốc cịn tồndân, kinh doanh, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện NXBnhau Tài chính, Nội, 2004 pháp khác SongHà việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hoàn toàn thực TS Hồ dụng kê, 2000 thiếu tế.Diệu: Do đóGiáo việctrình phântíntích vàngân đưa hàng, cácNXB biện Thống pháp phòng ngừa PGS.TS Nguyễn Văn Tiến: Quản trị rủi doanh hàng, hạn4.chế rủi ro hoạt õộng kinh doanh tín ro dụng củakinh ngân hàngngân nói chung NXB Thống kê, nói 2005 BIDV Thanh Hóa riêng, doanh nghiệp - hạt nhân TS kinh Lê Thị Giáovàtrình phânlàtích hoạt động kinh của5.sựNGƯT phát triển tế làXn: cần thiết nhân tố định doanh, đến Họccủa doanh nghiệp hay thành bại ngân hàng phát triển viện Ngân Có thể nóiHàng, nhữngHà kếtNội, quả2006 đạt năm qua tạo đà cho PGS.TS Phan Thị vào Thugiai Hà (2007), Ngân hàng thương mại, Nhàcũng xuất gặp BIDV Thanh Hóa bước đoạn có nhiều thuận lợi họckhăn Kinh tế dân.hỏi BIDV Thanh Hóa phải tiếp tục đổi mới, khơng Đại khó Từquốc địi Nguyễn Minh Kiều (2008): Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng phát triển toàn diện, hiệu quả, an toàn huy động vốn, dư nợ tín dụng, Hà Nội: NXB Tài dịch vụ, kế tốn tài chính, tối đa hoá lợi nhuận giảm thiểu rủi ro Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010) Luật Đó nội dung luận văn tốt nghiệp tôi, cố gắng Tổ kinh nghiệm thực tế có hạn, thời gian thực tập khơng nhiều, chắn chức tín dụng Hà Nội: NXB Chính trị Quốc Gia viết cịn nhiều khiếm khuyết, tơi mong nhận góp ý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013): Thông tư 02/2013/TT-NHNN thầy cô giáo quy Một lần xin chân thành cảm ơn hướng dẫn chu đáo tận định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự tình TS Bùi Tín Nghị, thầy giáo khoa Sau đại học - Học phòng viện Ngân hàng, tập thể ban lãnh đạo, cán phòng Khách hàng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ doanh nghiệp BIDV Thanh Hóa giúp đỡ tơi thời gian làm việc chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi như10.TT q trình hồn thành bàingày luận 30/12/2016 văn số 39/2016/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước hoạt động cho vay tổ chức tín dụng ... luận rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng. .. NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN VĂN THẮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THANH HÓA LUẬN... Phát triển Việt Nam BIVD Thanh Hóa BIDV TW, HSC TNHH Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Trách nhiệm hữu hạn BCTC