Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy

Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy

MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT PHẦN MỞ ĐẦU Chương III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam 1.2 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Cầu Giấy 1.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển 1.1.2.2 Chức .11 1.1.2.3 Nhiệm vụ 11 Cơ cấu tổ chức BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 12 2.1 Phòng giao dịch 14 2.2 Phịng tín dụng 14 2.3 Phịng Thẩm định Quản lý Tín dụng 15 2.4 Phòng kế hoạch nguồn vốn - kinh doanh 16 2.5.Phòng Dịch vụ khách hàng Cá Nhân 16 2.6 Phòng Dịch vụ khách hàng Doanh Nghiệp 17 2.7 Phòng tiền tệ kho quỹ .17 2.8 Phịng tài kế tốn 18 2.9 Phòng tổ chức hành 18 2.10 Phòng kiểm tra nội 19 2.11 Tổ toán quốc tế 19 2.12 Tổ điện toán 20 Kết hoạt động sản xuất kinh doanh BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 21 CHƯƠNG II 24 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CÁC RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV CHI NHÁNH CẦU GIẤY 24 Tình hình hoạt động tín dụng 24 2.Các dạng rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Cầu Giấy 26 2.1 Nguyên nhân chủ quan từ người vay 26 2.2 Rủi ro nguyên nhân từ phía Ngân hàng 27 2.3 Nguyên nhân khách quan 27 2.4 Rủi ro nguyên nhân từ quan hệ sở hữu 27 Tình hình áp dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy .29 3.1 Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 29 3.1.1 Mơ hình định tính quy trình phán tín dụng .29 3.1.2 Mơ hình định hạng tín dụng 31 3.2 Chính sách tín dụng 34 3.2.1 Nhóm sách giới hạn giảm rủi ro tín dụng 34 3.2.2 Nhóm sách liên quan đến Phân loại tài sản 38 3.3 Trích lập xử lý DPRR 40 Đánh giá kết giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy 41 4.1 Kết tổng quát .41 4.2 Quy trình 42 4.3 Kiểm soát theo dõi, đo lường 47 4.4.Công tác kiểm toán, tra giám sát… 48 CHƯƠNG III .49 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .49 CHI NHÁNH CẦU GIẤY 49 Điều kiện phát triển hoạt động BIDV chi nhánh Cầu Giấy 49 1.1.Thuận lợi 49 1.2 Khó khăn 50 1.3.Mục tiêu .50 1.3.1 Kế hoạch phát triển mở rộng chi nhánh .51 1.3.2 Về công tác Huy động vốn 51 1.3.3 Cơng tác tín dụng 52 1.3.4 Công tác phát triển dịch vụ .52 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 53 2.1 Hồn thiện mơi trường tín dụng .53 2.2 Hồn thiện mơ hình đo lường, định lượng rủi ro 54 2.3 Hồn thiện quy trình tín dụng 54 2.4 Hồn thiện sách tín dụng 55 2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát 55 2.6 Hồn thiện sách cán liên quan đến tín dụng 56 2.7 Xây dựng thư viện dấu hiệu rủi ro tín dụng 57 Kiến nghị 58 3.1 Với Chính Phủ 58 3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .58 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU KHAM KHẢO 61 DANH MỤC BẢNG BIỂU Danh mục Sơ đồ 1:Cơ cấu tổ chức BIDV Cầu Giấy Bảng 1: Kết hoạt động BIDV Cầu Giấy năm Bảng 2: Thu nhập chi phí BIDV Cầu Giấy năm Bảng 3: Chất lượng tín dụng Bảng 4: Định hạng tín dụng nội BIDV Cầu Giấy Bảng 5: Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng TD nội Bảng 6: Cơ cấu giá trị tài sản đảm bảo để trích DPRR Bảng 7: Kế hoạch chất lượng tín dụng Trang 13 21 22 24 32 39 40 45 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại NHNN : Ngân hàng Nhà Nước BIDV : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam TMCP : Thương mại cổ phần QTRR : Quản trị rủi ro DPRR : Dự phòng rủi ro PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại, tín dụng loại hình đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng Song hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Để phát triển ổn định, hạn chế khả xảy rủi ro mối quan tâm hàng đầu Ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam nói riêng Hạn chế rủi ro có nghĩa giảm thiểu thiệt hại tài tổ chức, đảm bảo quyền lợi khách hàng nâng cao uy tín Ngân hàng thị trường Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, thời gian qua đạt số kết định hạn chế rủi ro tín dụng Song mơi trường kinh doanh đầy biến động, rủi ro tín dụng ngày trở nên đa dạng hình thức, phức tạp mức độ, ln có khả xảy Chi nhánh khó đảm bảo an tồn hiệu cao hoạt động tín dụng khơng thường xuyên tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng Hơn nữa, hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy từ trước đến thực với hoạt động khác nhau, chưa trở thành hệ thống hoàn chỉnh để đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng cách thường xun Chính vậy, q trình thực tập mình, tơi lựa chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy” Mục tiêu nghiên cứu • Bổ xung thêm lý luận cho thân hy vọng góp phần hệ thống lại giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho chi nhánh nói riêng cho Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung • Nghiên cứu lý thuyết chung rủi ro tín dụng Ngân hàng • Đánh giá thực trạng giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy • Đề xuất giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Kết cấu Chuyên đề Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề gồm chương: Chương I: Khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng BIDV Chi nhánh Cầu Giấy Chương III: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy CHƯƠNG I KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH CẦU GIẤY Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy 1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam (NHĐT & PTVN) tên giao dịch tiếng anh là: Bank for investment developing of Viet Nam gọi tắt là: “BIDV” thành lập theo Nghị Định số 177/TTg ngày 26 tháng năm 1957 thủ tướng Chính phủ 43 năm qua (NHĐT & PTVN) có tên gọi: - Ngân hàng kiến thiết Việt Nam từ ngày 26/4/1957 - Ngân hàng Đầu tư xây dựng Việt Nam từ ngày 24/6/1981 - Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam từ ngày 14/11/1990 Ngân hàng ĐT & PTVN doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt, tổ chức theo mơ hình tổng Cơng ty nhà nước (tập đồn) mang tính hệ thống cao bao gồm 112 chi nhánh Cơng ty tồn quốc, có đơn vị liên doanh với nước (2 ngân hàng Công ty), hùn vốn với tổ chức tín dụng Trọng tâm hoạt động nghề nghiệp truyền thống (NHĐT & PTVN) phục vụ Đầu tư Phát triển, dự án thực chương trình phát triển kinh tế then chốt đất nước Thực đầy đủ mặt nghiệp vụ Ngân hàng phục vụ thành phần kinh tế, có quan hệ hợp tác chặt chẽ với doanh nghiệp, Tổng Công ty, Ngân hàng Đầu tư Phát triển không ngừng mở rộng đại lý với 400 Ngân hàng quan hệ toán với 50 ngân hàng giới Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam ngân hàng chủ lực thực thi sách tiền tệ quốc gia phục vụ đầu tư phát triển Quá trình 43 năm xây dựng, trưởng thành phát triển gắn liền với giai đoạn lịch sử đất nước Đã trải qua giai đoạn:  Giai đoạn 1957 - 1974 thời kỳ khôi phục kinh tế thực kế hoạch năm lần thứ thời kỳ xây dựng bảo vệ Tổ quốc  Giai đoạn, thời kỳ khôi phục phát triển kinh tế sau đất nước hoàn toàn thống nhất, nước tiến lên chủ nghĩa xã hội 1976 – 1989  Giai đoạn từ 1990 – 1999 thực đường lối đổi Đảng Nhà nước 1.2 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư phát triển chi nhánh Cầu Giấy 1.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển Ngày 27/5/1957 Chi nhánh kiến thiết Hà Nội nằm hệ thống Ngân hàng kiến thiết Việt Nam thành lập, nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Ngày 31/10/1963 chi điểm thuộc chi nhánh Ngân hàng kiến thiết Hà Nội (tiền thân BIDV chi nhánh Cầu Giấy nay) thành lập Đến năm 1982, Ngân hàng kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam, tách khỏi Bộ tài chính, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi điểm đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Cầu Giấy (là chi nhánh cấp II) trực thuộc chi nhánh Hà Nội hệ thống Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam Tháng 5/1990 Hội đồng Nhà nước ban hành hai pháp lệnh Ngân hàng: -Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Pháp lệnh Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng cơng ty tài Theo quy định 401 chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam, có trụ sở đóng 194 Trần Quang Khải, Hà Nội với số vốn điều lệ 1100 tỷ đồng có chi nhánh trực thuộc tỉnh, thành phố, đặc khu trực thuộc Trung ương Theo chi nhánh cấp II Ngân hàng Đầu tư Xây dựng Cầu Giấy đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Hà Nội Từ thành lập năm 1995, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy trải qua giai đoạn phát triển: - Giai đoạn 1963-1975 phục vụ chống chiến tranh phá hoại giặc Mỹ leo thang đánh phá miền Bắc đấu tranh giải phóng miền Nam, thống đất nước - Giai đoạn 1975-1995 phục vụ công phục hồi phát triển kinh tế nước Ngày 1/1/1995 phận cấp phát triển vốn ngân sách tách khỏi Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam thành tổng cục đầu tư phát triển trực thuộc Bộ tài Như từ thành lập 1/1/1995 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam khơng hồn toàn Ngân hàng thương mại mà Ngân hàng quốc doanh có nhiệm vụ nhận vốn từ ngân sách Nhà nước tiến hành cấp phát, cho vay lĩnh vực đầu tư xây dựng Từ ngày 1/1/1995 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam nói chung Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy nói riêng thực hoạt động Ngân hàng thương mại, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy có nhiệm vụ huy động vốn trung dài hạn từ thành phần kinh tế tổ chức phi phủ, tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, dân cư, tổ chức nước VND USD để tiến hành hoạt động cho vay ngắn, trung dài hạn tổ chức thành phần kinh tế dân cư, từ đến ngân hàng không ngừng phát triển lớn mạnh Ngày 01/10/2004, chi nhánh cấp I trực thuộc BIDV Việt Nam thành lập vào hoạt động sở nâng cấp chi nhánh cấp II có trụ sở tháp B, tồ nhà Hồ Bình, 106 Hồng Quốc Việt, Hà Nội Chi nhánh Cầu Giấy nằm địa bàn có tốc độ thị hố cao, nhiều khu thị xây dựng, sở hạ tầng quy hoạch đầu tư Đây điều kiện thuận lợi làm cho hoạt động Ngân hàng có hội kinh doanh Với định hướng phát triển trở thành Ngân hàng thương mại đại, động, có sức cạnh tranh cao địa bàn Cầu Giấy, có sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đa Nguồn: Phịng tín dụng, BIDV Chi nhánh Cầu Giấy 4.3 Kiểm sốt theo dõi, đo lường Hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ, kiểm tra nội bộ: BIDV Chi nhánh Cầu Giấy xây dựng hoàn chỉnh hệ thống thơng tin theo mơ hình Core banking, nhiên thơng tin cập nhập cịn chậm, khơng mang tính thời Vì vậy, hoạt động thơng tin nội chi nhánh phần lớn mang tính thủ cơng phòng ban với nhau, phần lớn thơng tin mang tính chất khơng thức, khơng mang tính hệ thống Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt giúp ngân hàng phát sớm dấu hiệu rủi ro, phân tích ngun nhân có biện pháp hữu hiệu để xử lý kịp thời từ giảm thấp khoản nợ tồn đọng hạ thấp tổn thất thiệt hại trình kinh doanh Hệ thống hỗ trợ đo lường rủi ro tín dụng Cốt lõi Hệ thống đo lường, đánh giá, phân loại nợ, trích lập DPRR BIDV Cầu Giấy hệ thống xếp hạng tín dụng nội Căn kết hệ thống xếp hạng tín dụng nội BIDV thực đo lường, đánh giá rủi ro khách hàng, phân thành nhóm khách hàng - phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động khách hàng theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Theo Quyết định này, BIDV phân loại nợ thành nhóm: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn (khơng phải DPRR); Nhóm 2: Nợ cần ý (trích lập DPRR: 5%); Nhóm 3: Nợ tiêu chuẩn (trích lập DPRR: 20%); Nhóm 4: Nợ nghi nghờ (trích lập DPRR: 50%); nhóm 5: Nợ có khả vốn (trích lập DPRR: 100%) Hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo đánh giá NHNN Việt Nam có tính tồn diện, đầy đủ đem so sánh với hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Việt Nam Tuy nhiên, thực tế hệ thống nhiều bất cập việc nhiều tiêu chuẩn đánh giá mang tính chủ quan, độ rộng phân loại tiêu chí lớn thực tế BIDV Cầu Giấy chưa đánh giá tính hiệu hệ thống việc đo lường, lượng hóa rủi ro tín dụng 4.4.Cơng tác kiểm tốn, tra giám sát… Cơng tác kiểm tốn, tra giám sát bên BIDV Cầu Giấy thực nghiêm túc năm qua Từ năm 2000, chi nhánh liên tục thực kiểm tốn Cơng ty TNHH tư vấn kiểm tốn Ernst and Young theo hai chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) chuẩn mực kế toán quốc tế (IFRS, IAS) Ngoài ra, định kỳ hàng năm đột xuất, chi nhánh đoàn kiểm tra NHNN làm việc việc tuân thủ văn sách, quy chế, quy trình chi nhánh Cơng tác kiểm tra, giám sát bên NHNN đơn vị kiểm tốn độc lập nhiều giúp BIDV Cầu Giấy thấy sai sót, rủi ro tiềm ẩn qua đề biện pháp khắc phục chỉnh sửa bổ sung quy trình, quy chế, sách để phù hợp với hoạt động thực tế Các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Cầu Giấy năm qua có thay đổi theo hướng tích cực, tiếp cận dần với chuẩn mực quản trị rủi ro(QTRR) theo thông lệ ngân hàng đại giới Chất lượng tín dụng cải thiện rõ nét, nợ xấu chi nhánh chủ động phân loại theo điều định số 493 Tuy nhiên để tiếp tục tồn phát triển đạt tiêu nợ xấu