1311 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh tam điệp luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BÙI THỊ HÒNG HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TAM ĐIỆP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BÙI THỊ HỊNG HÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TAM ĐIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS TS NGUYỄN ĐỨC THẢO HÀ NỘI - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi, tơi trực tiếp làm hướng dẫn giáo viên hướng dẫn Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Tam Điệp Tác giả luận văn Bùi Thị Hồng Hà ii MỤC LỤC PHỤ LỤC .ii DANH MỤC CÁCTỪ VIẾT TẮT .vii MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNGTẠI NGÂNHÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng .6 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân hậu rủi ro tín dụng 1.1.4 Các tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng 17 1.2 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 18 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.2 MƠ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng .20 1.2.3 Mục tiêu số nguyên tắc quản trị rủi rotín dụng 22 1.2.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM học ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp .32 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM 32 1.3.2 Bài học NHTM Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp 34 CHƯƠNG :THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP 37 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp 37 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 39 2.1.3 Ket hoạt động kinh doanh (số liệu 2015, 2016 năm 2017) 40 iii 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro Chi nhánh Tam Điệp .48 2.2.1 Thực trạnghoạt động tín dụng Chi nhánh Tam Điệp 48 2.2.2 Thực trạngrủi ro tín dụng Chi nhánh Tam Điệp 53 2.2.3 Thực trạngquản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Tam Điệp 56 2.3 Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Tam Điệp 62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP .69 3.1 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển, Chi nhánh Tam Điệp 69 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh 69 3.1.2 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng 72 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp 72 3.2.1 Xây dựng sách cho vay phù hợp 72 3.2.2 Thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn .75 3.2.3 Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 76 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng phương án sử dụng vốn khách hàng 77 3.2.5 Phòng ngừa rủi ro trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ 80 3.2.6 Thực tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ hạn, lãi treo 81 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán Ngânhàng 82 3.2.8 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt độngtín dụng 84 3.3 Kiến nghị 84 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước 84 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 86 iv 3.3.3 .Kiến nghị với NHTM Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 87 Tóm tắt chương 89 KẾT LUẬN 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 v DANH MỤC SƠ ĐỒ HÌNH ẢNH Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 24 Sơ đồ 1.2 Mơ hình 6C 25 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức BIDV chi nhánh Tam Điệp .39 vii vi DANH DANH MỤC MỤC CÁC BẢNG TỪ VIẾT BIỂUTẮT Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 24 Sơ đồ 1.2 Mơ hình 6C 25 Bảng 1.1: Bảng xếp hạng theo Moody ’ s Standard & Poor ’ s 28 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức BIDV chi nhánh Tam Điệp .39 Bảng 2.1: Huy động vốn từ năm 2015-2017 Chi nhánh Tam Điệp 41 Bảng 2.2: Kết tín dụng năm 2015-2017 Chi nhánh Tam Điệp 44 Bảng 2.3: Thu phí dịch vụ năm 2015- 2017 Chi nhánh Tam Điệp 45 Bảng 2.4: Kết kinh doanh năm 2015- 2017 Chi Nhánh Tam Điệp 46 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng theo loại tiền, kỳ hạn giai đoạn 2014-2017 48 Bảng 2.6: Cơ cấu du nợ theo thành phần kinh tế 50 Bảng 2.7: Du nợ theo ngành nghề Chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2015-2017 51 Bảng 2.9: Phân loại nợ xấu theo nghành nghề giai đoạn 2015-2017 .53 Bảng 2.10: Nợ hạn Chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2015-2017 54 Bảng 2.11: Trích dự phịng rủi ro tín dụng 55 TT Từ viết tắt Tên đ ầy đ ủ NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần VN Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng HĐQT 10 NHĐT PTVN 11 NHNN VN 12 DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ 13 NHBL Ngân hàng bán lẻ 14 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 15 CP Cổ phần 16 SXKD Sản xuất kinh doanh Hội đồng quản trị Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Ngân hàng nhà nước Việt Nam 79 - Quan tâm tới lịch sử vay trả nợ khách hàng Chi nhánh khác hệ thống BIDV tổ chức tín dụng khác Bên cạnh đó, cán cần theo dõi lịch sử số dư tiền gửi hệ thống tài khoản BIDV - Quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn, phương án kinh doanh, dự án đầu tư doanh nghiệp: Xem xét tính đầy đủ hồ sơ vay vốn theo quy định, đánh giá yếu tố đầu vào khả tiêu thụ sản phẩm, đánh giá phương diện kỹ thuật, tổ chức triển khai phương án kinh doanh, đánh giá nguồn vốn tham gia có tỷ lệ vốn tự có tham gia bao nhiêu, đánh giá mặt hiệu tài (NPV, IRR, thời gian hồn vốn, tỷ lệ sinh l ời/ tổng vốn đầu tư), đánh giá tài sản đảm bảo Cán quản lí khách hàng cần lưu ý: Thứ nhất, đặc tính sản phẩm dự án hàm chứa công nghệ cao dễ bị thay ti vi, điều hồ, máy tính thẩm định cần đặc biệt tính tốn th i gian hồn vốn hợp lý, khả chuyển đổi dự án sang sản xuất sản phẩm khác sản phẩm dự án lạc hậu Thứ hai, thực tế, thời gian cho vay ngắn so với chu kỳ thu hồi vốn doanh nghiệp gây khó khăn cho doanh nghiệp, khoản nợ phải gia hạn, hạn Ngược lại, th i gian cho vay q dài doanh nghiệp sử dụng nguồn tiền cho mục đích khác mà Ngân hàng khơng kiểm sốt gây rủi ro tín dụng tương lai Chính vậy, việc tính tốn th i gian thu hồi vốn phương án kinh doanh để xác định kỳ hạn trả nợ doanh nghiệp chuẩn xác quan trọng, tránh tình trạng phê duyệt theo thói quen, cảm tính Thứ ba, bên cạnh việc đánh giá tính hợp lý, hợp pháp tài sản đảm bảo cần đánh giá tới khả khoản tài sản Vì số tài sản có rủi ro Ngân hàng khó xử lý để thu hồi vốn như: đầu tư vào dây chuyển sản xuất đặc thù, cơng trình đất khơng thuộc sở hữu doanh nghiệp - Cuối cùng, cán Ngân hàng chủ yếu tốt nghiệp trường kinh tế, hiểu biết thẩm định dự án gặp nhiều khó khăn Chi nhánh cần ch trọng cử cán đào tạo nắm bắt thông số kỹ thuật nhiều ngành 80 nghề khác Đồng thời phải có phối hợp chặt chẽ với số quan chuyên môn để phối hợp thẩm định số dự án, phuơng án đặc thù 3.2.5 Phòng ngừa rủi ro trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ Trong trình giải ngân: Theo mơ hình tổ chức mới, Chi nhánh có tách bạch đề xuất giải ngân việc thực giải ngân Việc thực theo mơ hình nhằm đảm bảo tính độc lập kiểm tra lẫn phận thực khoản vay, góp phấn hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, cán quản trị tín dụng cần luu ý: - Nhận thức vai trị mình, khơng đơn thực thao tác giải ngân máy mà cịn có trách nhiệm kiểm tra sau để đảm bảo tính tuân thủ, phù hợp đề xuất giải ngân phận đề xuất - Kiểm tra tính đầy đủ hồ sơ giải ngân gồm: đầy đủ mặt số luợng chứng từ cho vay, quán phù hợp logic chứng từ mặt ngày tháng, số tiền, trình tự pháp sinh, tính pháp lý chứng từ - Kiểm tra tính tuân thủ, tính pháp lý khoản vay: đảm bảo khoản vay thẩm quyền phê duyệt, vay đ ng mục đích, vay hạn mức, giới hạn tín dụng đuợc cấp Quá trình kiểm tra sử dụng vốn khách hàng: để đảm bảo an toàn cho vay, tránh đuợc rủi ro tín dụng khơng đáng có, yêu cầu cán cần phải thu ng xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, xem x t nguồn vốn tín dụng cấp cho khách hàng có đuợc sử dụng đ ng mục đích, an toàn hiệu Nhung thực tế, thiếu cán bộ, nhiều doanh nghiệp lại có địa bàn sử dụng vốn xa, rải rác nên việc kiểm tra vốn vay thuờng xun khó khăn Chính vậy, chi nhánh cần quan tâm, ch công tác th i gian tới Đặc biệt cần luu ý: - Tính tốn để giảm tải khối luợng công việc cho cán - Bên cạnh việc kiểm tra định kỳ cần thực kiểm tra đột xuất để phòng ngừa hành vi gian lận, lừa đảo khách hàng 81 - Cán cần tích cực tìm hiểu thơng tin nhiều nguồn khác - u cầu hồn tất số thủ tục cịn thiếu để đảm bảo tính hợp pháp, hợp lệ khoản vay - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng Cần có phân tích phát sớm dấu hiệu bất thuờng khoản vay, khách hàng dẫn đến nợ xấu, nợ hạn 3.2.6 Thực tốt công tác thu hồi nợ X ấu, nợ hạn, lãi treo Thứ nhất, biện pháp giải nợ xấu đánh giá có khả thu hồi: Khi khách hàng có dấu hiệu phát sinh nợ xấu, phải tìm hiểu nguyên nhân để có giải pháp thích hợp: - Đối với khách hàng truyền thống Chi nhánh có uy tín quan hệ tín dụng, có triển vọng phát triển nhung phát sinh nợ xấu nguyên nhân khách quan Ngân hàng cần xem xét kỹ luỡng, đánh giá lại hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, tìm hiểu khó khăn doanh nghiệp để chung tay tìm biện pháp hỗ trợ cho doanh nghiệp Một số biệp pháp áp dụng: + Tiếp tục cấp vốn cho doanh nghiệp có phuơng án kinh doanh hiệu quả, tạo điều kiện khơi phục kinh doanh có nguồn trả nợ Ngân hàng.Tuy nhiên cần có giám sát chặt chẽ với khoản vay + Giám sát chặt chẽ dịng tiền doanh nghiệp, doanh nghiệp không trả đuợc nợ bạn hàng chậm trả Khi điều kiện kinh doanh thuận lợi khách hàng có nguồn tiền từ bạn hàng kinh doanh + Đề xuất miễn giảm lãi, cấu lại kỳ hạn trả nợ để hỗ trợ cho doanh nghiệp + Tu vấn cho khách hàng phuơng án kinh doanh doanh nghiệp th i gian tới - Đối với khách hàng phát sinh nợ xấu, nợ hạn nguyên nhân chủ quan khách hàng nhu: lực quản trị kinh doanh k ém dẫn đến doanh thu không ổn định, chi phí phát sinh lớn khơng kiểm sốt, dự án đầu tu hiệu công tác nghiên cứu thị truờng không tốt dẫn đến sản phẩm hàng hoá sản xuất tiêu thụ chậm Đối với truờng hợp cần áp dụng biện pháp sau: 82 + Đơn đốc doanh nghiệp xúc tiến tìm kiếm thị trường đầu cho sản phẩm bị ứ đọng, chí chấp nhận hạ giá sản phẩm,bán lỗ để thu hồi vốn + Đối với doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến quản lý hiệu phát sinh nợ xấu yêu cầu doanh nghiệp sử dụng nguồn khác để bù đắp trả nợ Ngân hàng + Giám sát chặt chẽ dòng tiền khách hàng Thứ hai, khoản nợ xấu, nợ hạn đánh giá khó có khả thu hồi: - Quản lý chặt chẽ ngân quỹ chi tiêu, đề nghị khách hàng bán bớt tài sản có giá trị, giảm lượng hàng tồn kho - Thực phát mại tài sản để thu hồi nợ Ngoài để đẩy nhanh tiến độ xử lý khoản nợ xấu Chi nhánh cần thực giao kế hoạch thu hồi nợ xấu đến phòng, cán bộ, gắn với việc đánh giá xếp loại, chế thưởng phạt cán nhằm tăng tính chủ động cán hoàn thành nhiệm vụ giao 3.2.7 Nâng cao chất lượng cán b ộ Ngân hàng Theo mơ hình tổ chức BIDV, đội ngũ cán làm công tác tín dụng bao gồm: Cán quản lý khách hàng (đội ngũ trực tiếp giao dịch với khách hàng, chịu trách nhiệm từ khâu tiếp thị khách hàng, đề xuất khoản vay đến theo dõi thu hồi nợ), cán quản lý rủi ro (hỗ trợ việc tái thẩm định khoản vay), cán quản trị tín dụng (cán quản lý hồ sơ thông tin khách hàng, thực nghiệp vụ mang tính chất tác nghiệp giải ngân, thu nợ, phát hành bảo lãnh ) Trong hoạt động Ngân hàng yếu tố người vô quan trọng lĩnh vực Đặc biệt lĩnh vực tín dụng, yếu tố người định đến chất lượng tín dụng, chất lượng sản phẩm dịch vụ từ định đến hiệu hoạt động Ngân hàng Cán phải đáp ứng yêu cầu trình độ nghiệp vụ, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, trình độ ngoại ngữ, tin học kỹ giao tiếp Một Ngân hàng muốn phát triển, muốn mở rộng hoạt động phải có đội ngũ cán có trình độ quản lý vận hành, việc đầu tư công nghệ NHTM trở nên lãng phí ch ng ta khơng có đội ngũ cán có trình độ cao để quản lý 83 khai thác bán hàng Để làm điều Ngân hàng TMCP Đầu Tu Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp cần phải: - Trước hết phải tiêu chuẩn hóa yêu cầu cán tín dụng để đáp ứng yêu cầu có nhiều nghiệp vụ phức tạp, môi trường cạnh tranh gay gắt Ngân hàng: + trình độ chun mơn: phải nắm chun mơn nghiệp vụ phải có hiểu biết tương đối rộng chủ trương, sách Chính phủ NHNN, tình hình kinh tế, xã hội, thị trường, pháp luật Đồng thời có khả phân tích đánh giá, nắm bắt vấn đề, nhanh nhạy xử lý tình phát sinh, sáng tạo giải vấn đề, có kỹ giao tiếp, sử dụng thành thạo tin học văn phòng, số phần mềm ứng dụng nghiệp vụ + phẩm chất đạo đức: phải có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, lĩnh vững vàng trước tình huống, có ý thức tự rèn luyện, tận tụy có tinh thần trách nhiệm cao công việc - Chú trọng đến sách phát triển nguồn nhân lực thơng qua việc hồn thiện tuyển dụng, đào tạo, sử dụng nhân lực, lựa chọn nhân lực, chức danh tiền lương chế độ khen thưởng, khuyến khích, xây dựng đội ngũ nhân viên có chun mơn sâu, có khả quản trị cơng nghệ đại có phẩm chất đạo đức nghề nghiệp tốt - Nâng cao chất lượng tuyển dụng cách đặt tiêu chuẩn tuyển dụng phù hợp đảm bảo lựa chọn ứng viên xứng đáng có đủ lực, kiến thức đáp ứng nhu cầu công việc Khi tuyển chọn cần ý mặt trình độ chun mơn, trình độ ngoại ngữ, đạo đức tác phong, khả thực tế qua kiểm tra, vấn - Liên tục cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Liên kết tổ chức đào tạo từ đến chuyên sâu cho đội ngũ cán tín dụng Thường xuyên tổ chức buổi hội thảo để trao đổi học kinh nghiệm công tác 84 - Thực bố trí luân chuyển cán cho phù hợp, bố trí nguời việc để cán phát huy tối đa lực Luân chuyển cán quản lý khách hàng để tránh tiêu cực mối quan hệ đuợc tạo lập dài, đồng thời tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc đuợc mau chóng - Mơi truờng làm việc đuợc cải thiện khiến cho nhân viên thực động, sáng tạo làm chủ kỹ thuật, chuyên môn nghiệp vụ, tạo môi truờng cạnh tranh nhân viên, tạo động lực lao động tránh tình trạng ngại học hỏi từ nâng cao kinh nghiệm cho thân Hoạt động Ngân hàng bên cạnh nhân viên có trình độ cao phải có nhân viên có kinh nghiệm lâu năm trung thành, tâm huyết với Ngân hàng tạo tính an tồn, chắn cơng việc Cải tạo môi truờng làm việc làm cho nhân viên gắn kết với hơn, thuờng xuyên trao đổi kinh nghiệm, học hỏi lẫn góp phần tiết kiệm chi phí cho Ngân hàng Tóm lại, để nâng cao chất luợng tín dụng cần phải có đội ngũ cán đuợc đào tạo có hệ thống, kiến thức phong phú nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực, có khả nắm bắt thay đổi thị tru ờng Phải có sách đào tạo, tuyển dụng, sử dụng lao động hợp lý để nhân viên phát huy hết khả làm lợi cho Ngân hàng 3.2.8 Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt đ ộng tín dụng Phân định rõ trách nhiệm Phòng quan hệ khách hàng Phịng Quản trị tín dụng hồ sơ đề nghị giải ngân, bảo lãnh theo huớng: Phòng quản lý khách hàng tiếp nhận, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ hồ sơ giải ngân, bảo lãnh Phịng quản trị tín dụng tiếp nhận, đối chiếu so sánh phù hợp với hồ sơ giải ngân, bảo lãnh so với hợp đồng tín dụng điều kiện tín dụng khác đuợc cấp có thẩm quyền định tín dụng, bão lãnh xác định truớc với khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước ❖ Tiếp tục trì mơi tru ờng kinh tế, trị - xã hội ổn định - kinh tế, Nhà nuớc cần xây dựng sách kinh tế vĩ mơ ổn định hợp 85 lí tạo mơi trường thuận lợi cho tồn kinh tế phát triển bền vững điều chỉnh ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng cung tiền tín dụng, giảm thâm hụt ngân sách, kiểm soát giá thị trường tránh để tỷ lệ lạm phát cao Nhà nước nên mạnh dạn đóng cửa doanh nghiệp TCTD làm ăn không hiệu để giúp ngân hàng tránh khách hàng gây rủi ro kinh doanh - trị, bối cảnh kinh tế Việt Nam đánh giá ổn định Nhà nước cần tiếp tục trì tốt để giữ vững niềm tin cơng ch ng nhà đầu tư ❖ Cần kiểm soát chặt chẽ, tăng cường trách nhiệm việc cấp giấy phép thành lập đăng kí kinh doanh doanh nghiệp cho phù hợp với lực thực tế doanh nghiệp ❖ Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện sửa đổi, ban hành luật, văn hình thức luật liên quan đến hoạt động kinh tế nói chung đến hoạt động ngân hàng nói riêng tạo hành lang pháp lí cho hoạt động doanh nghiệp ngân hàng thương mại hướng ❖ Nhà nước cần có biện pháp đảm bảo mơi trường kinh tế ổn định,góp phần đảm bảo hiệu vốn tín dụng ngân hàng cấp cho kinh tế Nhà nước nên có bước đệm giải pháp thực tháo gỡ khó khăn gây có chuyển đổi,điều chỉnh chế, sách liên quan tồn kinh tế ❖ Trong q trình hoạch định sách phát triển Chính phủ, cần có cân đối phát triển ngành cách hợp lý, tránh tình trạng tập trung nhiều vào ngành dẫn đến cung vượt cầu, gây khó khăn cho doanh nghiệp hoạt động thị trư ng, gián tiếp ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Nhà nước cần có quản lý với biến số kinh tế vĩ mô tỷ giá, lạm phát, lãi suất để hạn chế mức thấp biến động bất thường kinh tế ❖ Tiếp tục hoàn thiện quy định pháp lý, văn pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng để đáp ứng điều kiện mới, tạo hành lang an tồn 86 cho hoạt động tín dụng ❖ Các báo cáo tài doanh nghiệp cần kiểm tra xác bắt buộc qua cơng ty kiểm tốn giúp ngân hàng có thơng tin tài trung thực hỗ trợ việc thẩm định khách hàng xác 3.3.2 Kien nghị với Ngân hàng Nhà nước ❖ Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC) - Thơng tin Tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng làm chậm tiến trình xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng NHTM Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải thực nhiều biện pháp nhằm mở rộng quy mô nâng cao chất lượng thông tin: - Sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hướng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trò, trách nhiệm tham gia thơng tin, đồng th ời có các biện pháp xử lý nghiêm TCTD cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin - Liên hệ với tổ chức thông tin quốc tế, ngân hàng nước ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nước ngồi có ý định đầu tư Việt Nam, để kịp thời phát phòng ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nước vay vốn - Cần xây dựng hệ thống liệu tín dụng bất động sản (tỷ lệ nợ xấu khả thu hồi) để từ đưa cảnh báo sớm gi p hệ thống NHTM tránh rủi ro - Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho ngân thương mại tham khảo ❖ Quy định hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống 87 Hiện nay, NHTM dựa vào hệ thống chấm điểm tín dụng xếp loại khách hàng riêng cho Điều làm cho thơng tin Trung tâm phịng ngừa rủi ro NHNN cung cấp khơng qn Các tiêu chí khác dẫn đến kết xếp loại khác Hạng khách hàng đuợc Trung tâm cung cấp không phù hợp với hạng ngân hàng hỏi tin Rất nhiều trng hợp khách hàng đuợc xếp hạng tín dụng thấp ngân hàng lại có điểm xếp hạng tín dụng cao ngân hàng khác Vì vậy, để khai thác tin có hiệu quả, đánh giá khách hàng xác, NHNN cần xây dựng hệ thống tính điểm xếp hạng khách hàng thống toàn ngành cho việc tham khảo tin ngân hàng trở nên thuận lợi ❖ Hồn thiện mơ hình tra theo ngành dọc từ trung uơng đến sở Mơ hình tra phải có độc lập tuơng đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Công tác tra hoạt động tín dụng cần thực thng xun nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thịi sai sót, xu huớng lệch lạc phân tích tín dụng Quá trình tra cần phịng ngừa xu huớng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn tới nguy rủi ro hoạt động tín dụng không ngân hàng mà hệ thống 3.3.3 Kiến nghị với NHTM Cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam Thứ nhất, Khuyến khích, tạo điều kiện cho chi nhánh chủ động việc triển khai, phát triển sản phẩm Hiện dịch vụ chi nhánh có đuợc triển khai từ trung uơng tới chi nhánh Tuy nhiên có nhiều sản phẩm chi nhánh tự sáng tạo ra, phù hợp với điều kiện địa bàn lại khơng đuợc triển khai có làm phải xin phép qua nhiều khâu ảnh huởng tới tính động, tính riêng có sản phẩm so với sản phẩm loại Ngân hàng địa bàn - Hỗ trợ chi nhánh công nghệ chuơng trình phần mềm đại, ứng dụng lĩnh vực dịch vụ Ngân hàng Hỗ trợ chi nhánh cài đặt, lắp đặt, cử cán đào tạo, huớng dẫn triển khai chọn lựa hệ thống công nghệ 88 đại, đáp ứng thông số kỹ thuật theo tiêu chuẩn quốc tế để thực nghiệp vụ kinh doanh quản lý điều hành - Việc điều hành kế hoạch cần phải linh hoạt, phù hợp với giao kế hoạch hàng năm mà chi nhánh xây dựng với Ngân hàng TMCP Đầu Tu Và Phát Triển Việt Nam, tiêu giao hàng quý cần sát với thực tế mà chi nhánh đăng ký để phù hợp với ròng sản phẩm, đối tuợng, chi nhánh - Có quy chế thuởng phạt công công tác hàng ngày Đối với chi nhánh có thành tích tốt hoạt động tín dụng mảng sản phẩm cụ thể cần có chế khuyến khích kịp thời Thứ hai, Cần đánh giá đắn loại rủi ro mà phải đối mặt cần thực theo ngun tắc: - Có quy trình đánh giá đuợc mức độ đầy đủ vốn chi nhánh theo chiến luợc đắn nhằm trì mức vốn - Các cán phịng quản lý rủi ro cần rà sốt đánh giá lại quy trình, đánh giá mức vốn nội nhu khoản vay mà phòng quản lý khách hàng đua lên để đánh giá thẩm tra lại cách xác, nhanh chóng - Khơng nên để mức vốn ngân hàng giảm duới mức vốn tối thiểu theo quy định Thứ ba, cần công khai thông tin cách hợp lý theo nguyên tắc thị tru ng, thông tin cấu vốn, mức độ đầy đủ vốn, thông tin liên quan đến mức độ nhạy cảm ngân hàng với rủi ro tín dụng Thứ tu, Phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nuớc để tổ chức có hiệu việc khai thác thơng tin tín dụng từ trung tâm tín dụng(CIC) giúp việc phịng ngừa rủi ro tín dụng cách tốt 89 Tóm tắt chương Trong chương 3, tác giả đưa số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp xây dựng sách cho vay phù hợp, thực tốt công tác đánh giá, xếp loại khách hàng vay vốn, Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng, Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng khách hàng phương án sử dụng vốn khách hàng, Biện pháp phòng ngừa rủi ro trình giải ngân, sau giải ngân, theo dõi thu hồi nợ, Thực tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ hạn, lãi treo, hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng yếu tố người xuyên suốt, quan trọng Bên cạnh tác giả có số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam nhằm hỗ trợ chi nhánh cốc tác quản trị rủi ro tín dụng 90 KẾT LUẬN Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp chi nhánh có quy mơ hoạt động mức trung bình hệ thống BIDV, đồng thời TCTD có tổng dư nợ tín dụng lớn địa bàn tỉnh Ninh Bình Trong năm qua, song song với việc tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh quan tâm đến cơng tác quản lý, hạn chế rủi ro tín dụng để nâng cao chất lượng tín dụng, hướng tới xây dựng Ngân hàng hoạt động an toàn hiệu Tuy nhiên bên cạnh kết đạt được, công tác hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh cịn tồn nhiều vướng mắc, hạn chế cần tháo gỡ, khắc phục thời gian tới Qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, kết hợp với khảo sát thực tế hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp, luận văn giải số vấn đề sau: - Một là, luận văn hệ thống hoá vấn đề lý luận rủi ro tín dụng NHTM: khái niệm, phân loại, hậu quả, nguyên nhân rủi ro tín dụng; tiêu đo lư ờng rủi ro tín dụng; biện pháp quản lý hạn chế rủi ro tín dụng - Hai là, luận văn nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp giai đoạn 2014-2017, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng: kết đạt hạn chế tồn - Ba sở lý luận rủi ro tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp, luận văn đưa số giải pháp quản lý, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh, đề xuất kiến nghị với Chính phủ, quan Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước BIDV việc hạn chế rủi ro tín dụng nói chung Luận văn xây dựng sở kết hợp lý thuyết hoạt động Ngân hàng, hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng với thời gian thực tiễn làm cơng tác tín 91 dụng Chi nhánh Do hạn chế định, với giới hạn nhiều mặt, luận văn đua số giải pháp mang tính khái quát để nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu Tu Và Phát Triển Việt Nam, Chi nhánh Tam Điệp Dù cố gắng để hoàn thiện tốt nghiên cứu Nhung, Luận văn chắn khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong góp ý Thầy, Cô giáo bạn đọc để luận văn tác giả đuợc hoàn thiện tốt Qua tác giả xin chân thành cảm ơn GS.TS Nguyễn Đức Thảo tận tình giúp đỡ, huớng dẫn tác giả trình thực đề tài 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV (2014-2017 ), Báo cáo thường niên năm, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Tạp chí Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh Tam Điệp năm 2015, 2016, 2017 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến(2011),‘‘Giáo trình ngân hàng thương mại”, Nhà xuất thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến(2012), “Nguyên lý nghiệp vụ ngân hàng thương mại”,Nhà xuất thống kê PGS.TS Nguyễn Văn Tiến(2013) “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, Nhà xuất thống kê Phan Thị Thu Hà (2007), “Ngân hàng thương mại’ , Nhà xuất Đại Học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Trịnh Thị Mai Hoa ( 2009), “Kinh tế học tiền tệ ngân hàng”, nhà xuất Đại Học Quốc Gia,Hà Nội Trần Huy Hoàng (2011), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Lao động xã hội,Hà Nội Nguyễn Thị Mùi (2010), “Quản trị Ngân hàng thương mại’ , Nhà xuất Tài chính, Hà Nội 10.Ngân hàng TMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2016), ‘ ‘ Quyết định ban hành sách cấp tín dụng số 3296/QĐ-BIDVngày 15/12/2016’’, Hà Nội 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (2015), ‘ ‘ Quy định quy trình cấp tín dụng khách hàng tổ chức số 4633/BIDV-QLTD ngày 0/6/2015”, Hà Nội 12.Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), “Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử 94 93 dụng dự phịng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín thuong-mai-viet-nam/ Hà nhìn Nội rủi ro tín dụng ngân hàng dụng, Một góc 13.Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2007), “Quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN http://www.misa.com.vn/tin-tuc/chi-tiet/newsid/6153/Mot-goc-nhin-ve-rui-rongày 25/04/2007 việc sửa đổi bổ sung định 493 /2005/ QĐ- NHNN”, tin-dung-trong-ngan-hang Hà Nội 14.Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2016) “Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng”, Hà Nội 15.PerterS Rose (2004) , “Quản trị Ngân hàng thương mại”, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Website; Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt -TS Phí Trọng Hiền https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/vi/menu/rm/apph/tcnh/tcnh_chitiet Chiến lược phát triển BIDV https://www.bidv.com.vn/Nha-dau-tu/Tong-quan-ve-BIDV/Chien-luoc-phattrien.aspx Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trư ng https://voer.edu.vn/m/tin-dung-ngan-hang-va-vai-tro-cua-tin-dung-ngan-hangtrong-nen-kinh-te-thi-truong/f3057c7e Về quản trị rủi ro tín dụng NHTM - Nguyễn Chí Trung, P Quản lý KTTC, VietinBank http://thoibaonganhang vn/ve-quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-nhtm-62918.html Mơ hình Camels quản trị rủi ro ngân hàng http://doanhnhan.net/mo-hinh-camels-trong-quan-tri-rui-ro-ngan-hang-8382.html Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt NamThs Nguyễn Đức Tú (Giảng viên Trường ĐT PTNNL) https://topica.edu.vn/tin-tuc/mo-hinh-quan-ly-rui-ro-tin-dung-tai-cac-ngan-hang- ... :THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP 2.1 Khái quát NHTM cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Tam Điệp 2.1.1... phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp 34 CHƯƠNG :THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH TAM ĐIỆP... 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM học ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Tam Điệp .32 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM 32 1.3.2 Bài học NHTM