1280 quản trị rủi ro tín dụng tại NH nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thanh hóa luận văn thạc sỹ kinh tế

_ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG THI VĂN TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Hà Nội - 2015 St -⅛ _ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG THI VĂN TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH HĨA Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Trọng Tài Hà Nội - 2015 Ì1 [f LỜI CAM ĐOAN Trước tiên tơi xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo khoa Sau đại học Trường Học viện Ngân hàng Hà Nội trang bị cho nhiều kiến thức quý báu thời gian qua đặc biệt xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Trọng Tài tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tơi xin cam đoan rằng, luận văn này: Các số liệu, thơng tin trích dẫn theo quy định Dữ liệu khảo sát trung thực, có chứng Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân nghiên cứu tác giả luận văn, khơng có chép tài liệu công bố Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu độc lập hoàn toàn chịu trách nhiệm nhận xét đưa luận án Tác giả luận văn Thi Văn Tân MỤC LỤC MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .3 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG Ở CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 .Các loại Rủi ro tín dụng 1.1.3 Đo lường mức độ rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .16 1.2.1 Quan niệm quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Nguyên tắc chung quản trị rủi ro tín dụng 16 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.4 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 19 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá cơng tác quản trị rui ro tín dụng Ngân hàng thương mại 28 1.2.6 Các nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 30 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI MỘT SỐ NƯỚC .36 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng số nước giới 36 1.3.2 B ài học kinh nghiệm cho Agribank Thanh Hóa 40 KẾT LUẬN CHƯƠNG 42 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA .43 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG CỦA AGRIBANK THANH HÓA 43 2.1.1 .Quá trình hình thành phát triển 43 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 44 2.1.3 .Kết số hoạt động kinh doanh 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK THANH HĨA 53 2.2.1 Các văn pháp luật quản trị rủi ro tín dụng 53 2.2.2 .Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Thanh Hóa 54 2.2.3 Đánh giá cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank Thanh Hóa 69 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK THANH HÓA 79 2.3.1 .Những kết đạt 79 2.3.2 .Những hạn chế 83 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 86 KẾT LUẬN CHƯƠNG 93 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO RÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 94 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO RÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THƠN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THANH HĨA GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2020 .94 3.1.1 Định hướng cơng tác tín dụng 94 3.1.2 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng 94 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH THANH HÓA 95 3.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 95 3.2.2 Hoàn thiện cấu tổ chức hoạt động phận có liên quan đến hoạt động tín dụng 97 3.2.3 Hồn thiện quy trình cấp tín dụng 99 3.2.4 Tăng cuờng cong tác thẩm định tín dụng 102 3.2.5 Tăng cuờng công tác kiểm tra, giám sát cho vay 105 3.2.6 Hoàn thiện việc xây dựng phuơng án xửlý nợ xấu,nợ xử lý rủi ro bù đắp tổn thất .105 3.2.7 Nâng cao chất luợng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng 106 3.2.8 Hồn thiện hạ tầng cơng nghệ thông tin để vận hành IPCAS hiệu hỗ trợ đắc lực cho việc quản trịrủi ro tín dụng 108 3.3 KIẾN NGHỊ 109 3.3.1 Với Chính phủ 109 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nuớc 110 3.3.3 Với Agribank 111 KẾT LUẬN CHƯƠNG 112 KẾT LUẬN 113 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM: NHTM Agribank: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam DPRR: Dự phịng rủi ro TCTD: Tổ chức tín dụng NHNN: Ngân hàng nhà nước CBTD: Cán tín dụng CAR: Hệ số an toàn vốn tối thiểu VAMC: Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam 10 IPCAS: Hệ thống toán kế toán khách hàng nội DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ Bảng 2.1 Một số tiêu huy động vốn 46 Bảng 2.2 Cơ cấu nợ theo thời gian .47 Bảng 2.3 Cơ cấu nợ theo thành phần kinh tế .48 Bảng 2.4 Kết kinh doanh giai đoạn 2012-2014 .52 Bảng 2.5 Phân loại nhóm nợ Agribank Thanh Hóa 59 Bảng 2.6 Trích lập dự phịng rủi ro 60 Bảng 2.7 Kết xử lý nợ xấu từ 2012 - 2014 Agribank Thanh Hố 61 Bảng 2.8 Quy mơ tỷ lệ nợ xấu 72 Bảng 2.9 Cơ cấu nợ xấu .73 Bảng 2.10 Tỷ lệ cho vay có bảo đảm Agribank Thanh Hóa 75 Bảng 2.11 Tốc độ tăng truởng nợ xấu Agribank Thanh Hóa 78 Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động Agribank Thanh Hố 44 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Do tính chất đặc thù hoạt động nên kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn rủi ro nên vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro đuợc đặt loại hình dịch vụ ngân hàng Đối với lĩnh vực tín dụng rủi ro tiềm ẩn cao vấn đề phòng ngừa rủi ro đuợc đặt cấp thiết Đối với NHTM Việt Nam, năm qua, RRTD diễn biến phức tạp, chí khó kiểm soát, điều gây hậu nghiêm trọng kinh tế xã hội Có nhiều nguyên nhân dẫn đến thực trạng này, vấn đề quản trị rủi ro chua đáp ứng yêu cầu đặt đuợc xem nguyên nhân chính, đặt yêu cầu phải có nghiên cứu lý luận đánh giá thực trạng để từ góp phần đua hoạt động quản trị RRTD có chất luợng hiệu Là cán hoạt động trực tiếp lĩnh vực tín dụng Agribank Thanh Hóa, nhận thức đuợc tầm quan trọng cơng tác quản trị rủi ro nói chung, đặc biệt quản trị RRTD, với mong muốn đóng góp ý kiến thiết thực nhằm tăng cuờng quản trị RRTD ngân hàng nên lựa chọn đề tài: “Quản trị RRTD Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển nông thơn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Hóa" làm đề tài nghiên cứu luận văn thạc sỹ kinh tế Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa, làm rõ số vấn đề lý thuyết quản trị RRTD - Phân tích thực trạng quản trị RRTD Agribank chi nhánh Thanh Hóa - Đề xuất giải pháp cơng tác quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa thời gian tới Đối tượng, phạm vi nghiên cứu phương pháp nghiên cứu đề tài Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn có liên quan 100 hồ sơ vượt mức phán Chi nhánh loại III B ước 2: Giao Bộ phận Quản lý rủi ro xem xét đánh giá tính pháp lý, đầy đủ hồ sơ đánh giá mức độ rủi ro khoản vay, đồng thời lấy thơng tin tín dụng (thơng tin CIC) giao phịng Tín dụng thực tiến hành thẩm định thực tế B ước 3: Phịng Tín dụng thẩm định thực tế lập Báo cáo thẩm định trình Phó Giám đốc phụ trách tín dụng Bước 4: Phó Giám đốc phụ trách tín dụng dựa vào Báo cáo thẩm định phịng Tín dụng áo cáo đánh giá mức độ rủi ro Bộ phận Quản lý Rủi ro để xem xét phê duyệt B ước 5: Phịng Tín dụng thực cấp tín dụng từ chối cấp tín dụng quản lý khoản vay theo phê duyệt Định kỳ hàng quý, Bộ phận thẩm định thuộc phịng tín dụng phải có báo cáo đánh giá mức độ rủi ro vay vượt quyền chi nhánh B áo cáo đánh giá mức độ rủi ro phải bao gồm tiêu chí bản: thị trường, lực tài khách hàng, sách Nhà nước, thơng tin CIC, lực quản trị khách hàng mức độ uy tín khách hàng 3.2.3.2 Về quy trình thực Nhận diện rủi ro trước cấp tín dụng: • Phân tích loại rủi ro: Lâu phân tích cấp tín dụng thường tập trung vào thực tế sâu phân tích yếu tố rủi ro xảy tương lai, đồng thời né tránh mà không nhìn nhận rủi ro ln hiển nhiên Có nhìn nhận chấp nhận ta phịng ngừa tốt Đây nhiệm vụ khó khăn có vai trị định quản trị RRTD Để đánh giá cách tương đối, nên đánh giá yếu tố sau: + Rủi ro thị trường: thị trường bão hịa, sơi động 101 đóng băng Nhu cầu thị truờng nhu + Rủi ro sách: Chính sách Nhà nuớc, quốc tế + Rủi ro thiên tai + Rủi ro từ chủ quan phía khách hàng + Rủi ro khách hàng bị chết doanh nghiệp phá sản + Rủi ro lừa đảo: Khách hàng lừa đảo khách hàng nhân viên ngân hàng cấu kết để lừa đảo Nên áp dụng mơ hình 6C việc phân tích RRTD • Luợng hóa mức độ rủi ro: Cần xây dựng mơ hình luợng hóa mức độ rủi ro Hiện Agribank hoàn thiện Hệ thống xếp hạng nội để xếp loại khách hàng theo quý, nhiên Hệ thống nhằm đánh giá khách hàng có quan hệ tín dụng với Ngân hàng chua thực đánh giá mức độ rủi ro truớc cấp tín dụng Để luợng hóa mức độ rủi ro, ta nên áp dụng kết hợp mơ hình chữ Z kết hợp phân tích số tài • Củng cố hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Để có đuợc đánh giá nhận diện rủi ro đuợc tốt, cần phải củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Chi nhánh cần cập nhật cách xác thuờng xun thơng tin tín dụng Nhiệm vụ đánh giá RRTD truớc cấp tín dụng phải đuợc thực Bộ phận quản lý RRTD để đảm bảo tính khách quan việc đánh giá Đánh giá mức độ thiệt hại xảy rủi ro: Khi nhận diện đánh giá đuợc mức độ rủi ro, ta cần đua đuợc mức độ thiệt hại rủi ro xảy Việc đánh giá mức độ thiệt hại không thực truớc cấp tín dụng mà cịn thực suốt q trình cấp tín dụng 102 Ta nên xây dựng mức độ thiệt hại rủi ro xảy việc cấp tín dụng cho yếu tố sau: + Thiệt hại tiền: đánh giá mức độ thiệt hại tài Chi nhánh + Thiệt hại người: Đây yếu tố nhạy cảm liên quan đến tính minh bạch khách quan phận cấp tín dụng yếu tố đánh giá khó khăn + Thiệt hại uy tín: Mức độ lịng tin vào ngân hàng Việc đánh giá mức độ thiệt hại nên thực tháng lần, đặc biệt thực thường xuyên nợ từ nhóm trở lên Xây dựng phương án phòng ngừa rủi ro: Khi nhận diện rủi ro đánh giá tương đối mức độ thiệt hại rủi ro xảy ra, chấp nhận cấp tín dụng, Bộ phận quản lý rủi ro cần xây dựng đề xuất phương án phòng ngừa rủi ro Phương án phòng ngừa cần dựa yếu tố sau: - Chất lượng thẩm định: trình thẩm định phải kỹ phải thật khách quan, đồng thời tùy thuộc vào mức độ rủi ro mà ta xây dựng thêm điều kiện cho vay để đảm bảo tính an tồn cho việc thu hồi vốn - Quản lý chặt chẽ cho vay: Việc giải ngân phải thực hợp lý Đối với vay lớn, cần phải giám sát Bộ phận quản lý rủi ro - Kiểm tra giám sát sau cho vay: Đây công tác kiểm tra giám sát sau cho vay Hiện Bộ phận cấp tín dụng Chi nhánh chưa thực trọng nhiều đến việc kiểm tra sau cho vay Chính vậy, Bộ phận quản lý RRTD cần giám sát việc kiểm tra sau cho vay Bộ phận cấp tín dụng đơi trực tiếp tham gia kiểm tra cảm thấy khoản vay có vấn đề 3.2.4 Tăng cường cong tác thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng xác yếu tố quan trọng góp phần hạn chế bớt 103 rủi ro cho ngân hàng Hiệu khâu thẩm định phụ thuộc nhiều vào lực cán tín dụng, cán thẩm định Việc thẩm định phuơng án, dự án để định cấp tín dụng quan trọng, cơng tác thẩm định phải đuợc thực khách quan chuyên nghiệp Báo cáo thẩm định cấp tín dụng Phịng Tín dụng thực nhung phải dựa thông tin rủi ro Bộ phận quản lý RRTD cung cấp, đồng thời nhập thông tin hệ thống chấm điển khách hàng nội (RMS) Agribank để tham khảo Nội dung thẩm định ngồi việc phân tích đầy đủ số tài đồng thời kết hợp phân tích theo mơ hình chữ Z, cần áp dụng thêm phân tích phi tài theo nội dung mơ hình 6C: - Tính cánh, tu cách nguời vay (Character): Đánh giá tính cách nguời vay để thơng qua tính tốn mức độ rủi ro dạng tính cách nguời - Năng lực nguời vay (Capacity): Năng lực hành vi dân sự, lực pháp luật dân khả tài khách hàng ảnh huởng tới mức độ RRTD - Thu nhập nguời vay (Cashflow): Nguồn thu khách hàng nguồn trả nợ khách hàng - Bảo đảm tiền vay (Collateral): nguồn trả nợ phụ nguồn thu khơng cịn - Các điều kiện (Conditions): điều kiện ngân hàng kèm theo cho vay ràng buộc để hạn chế rủi ro - Kiểm soát (Control): đánh giá, kiểm sốt thay đổi sách, quy chế hoạt động nhu khả biến động từ phía khách hàng Trong thời gian qua, Agribank Thanh Hoá trọng đến công tác 104 thẩm định, nhiên chất lượng thẩm định cịn hạn chế, chưa có hệ thống tiêu phân tích, đánh giá dự báo biến động yếu tố kinh tế tác động đến đối tượng cần phân tích Vì thời gian tới Agribank Thanh Hoá cần triển khai số giải pháp thực quy trình thẩm định Cụ thể là: * Hoàn thiện nội dung thẩm định Trong việc thẩm định khách hàng vay vốn, việc thẩm định điều kiện vay vốn, lực điều hành, tổ chức quản lý sản xuất kinh doanh, uy tín khách hàng, cán thẩm định cần phải quan tâm đến yếu tố cần đề cập chu trình thẩm định khách hàng vay vốn Đó số dự báo trước cho vay giá vàng, tỷ giá, lạm phát biến cố dự đốn kinh tế - trị - xã hội * Hồn thiện cơng tác tổ chức thẩm định Chun mơn hố cán thẩm định theo chuyên ngành, lĩnh vực cụ thể Đối với số dự án phức tạp nên thuê chuyên gia để thẩm định, có chất lượng thẩm định thực đảm bảo Quy định cụ thể mức phán cấp tín dụng nhóm khách hàng cho ngân hàng sở, vay vượt quyền phán phòng giao dịch, ngân hàng sở phải phận thẩm định ngân hàng cấp trực tiếp tái thẩm định để nâng cao chất lượng thẩm định * Hoàn thiện việc xây dựng cung cấp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định Trong thực tế nhu cầu thông tin khách hàng lớn Thông tin đầy đủ rút ngắn thời gian thẩm định, tránh yếu tố chủ quan Bên cạnh thông tin từ hồ sơ khách hàng, thông qua khách hàng cung cấp trực tiếp, cần phải tìm hiểu thêm thơng tin từ nhiều nguồn khác Do đặc thù hoạt động địa bàn nông thôn nên nguồn thông tin khách hàng cần thu thập thêm từ tổ chức hội quần chúng, 105 quyền địa phương sở Vì địa bàn (thơn, bản, xã, phường) phải lập hồ sơ khách hàng sở điều tra kinh tế địa phương điều tra khách hàng hàng năm Hồ sơ phải bổ sung hàng năm từ việc theo dõi kết qủa sản xuất kinh doanh, quan hệ kinh tế việc thực hợp đồng tín dụng khách hàng; hồ sơ khách hàng theo địa bàn lưu trữ chuyển giao có thay đổi CBTD phụ trách địa bàn 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát cho vay Công tác kiểm tra phải thực thường xuyên Bộ phận quản lý RRTD thực Đối với khách hàng có dư nợ 10 tỷ, trình kiểm tra giám sát sau cho vay thực định kỳ hàng tháng Phịng Tín Dụng phải có xác nhận kiểm tra Bộ phận quản lý RRTD Hàng quý, Bộ phận quản lý RRTD phải có phân tích RRTD cho tất khách hàng có dư nợ 05 tỷ đồng doanh nghiệp 500 triệu đồng cá nhân Đối với khách hàng lớn phải thường xun tra cứu thơng tin tín dụng, hỏi tin phục vụ hoạt động giám sát cấp tín dụng cập nhật thông tin cho Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC); Bộ phận quản lý RRTD thực kiểm tra đột xuất khoản vay nhận thấy có dấu hiệu rủi ro 3.2.6 Hoàn thiện việc xây dựng phương án xử lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro b ù đắp tổn thất Lâu nay, việc xây dựng giải pháp khắc phục bù đắp rủi ro xảy chưa có, có riêng lẽ có Bộ phận cấp tín dụng làm báo cáo đề xuất phương án, nhiên việc Bộ phận cấp tín dụng vừa cấp tín dụng lại vừa thực xây dựng giải pháp thực khắc phục tổn thất rủi ro xảy không thực hiệu Vì rủi ro xảy gây hoang 106 mang tư tưởng cán cấp tín dụng họ khơng sáng suốt để thực xây dựng giải pháp Việc xây dựng giải pháp phải Bộ phận quản lý rủi ro thực phối hợp với Bộ phận cấp tín dụng thực giải pháp khắc phục rủi ro Giải pháp khắc phục bù đắp tổn thất nên thực hiện: - Tăng cường kiểm tra giám sát khoản nợ có vấn đề (từ nhóm trở lên) - Phân tích kỹ lực tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh thái độ hợp tác khách hàng để xem xét họ có khả hồi phục hay khơng khách hàng tìm cách giải quyết, có khả phương án giải ta nên cho khách hàng thời gian điều kiện để trả nợ - Khách hàng khả năng: đàm phán với khách hàng thực bán tài sản đảm bảo tìm kiếm nguồn thu khác từ khách hàng để thu hồi nợ - Khách hàng không thiện chí phối hợp: kiểm tra rà sốt hồ sơ đưa hồ sơ quan pháp luật để thu hồi - Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro khó lường trước, sử dụng cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay biện pháp hữu hiệu để hạn chế tổn thất bù đắp tổn thất rủi ro xảy - Thực đánh giá tổn thất để có giải pháp bù đắp tài rủi ro xảy khơng thể thu hồi nợ Đây thực trích lập dự phòng để xử lý rủi ro từ thu nhập Chi nhánh, nhiên việc xây dựng giải pháp bù đắp phải dựa vào yếu tố thu nhập Chi nhánh - Việc phân loại nợ trích lập dự phòng phải thực cách nghiêm túc xác, có đánh giá xác kết kinh doanh Chi nhánh 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực hoạt động tín dụng 3.2.7.1 Đào tạo nâng cao trình độ chun môn nghiệp vụ Hàng năm Chi nhánh thường xuyên tổ chức tập huấn chun đề tín dụng 107 cho tồn nhân viên, nhiên hạn chế mặt thời gian nên vào tập huấn quy trình cấp tín dụng ơn lại nội dung văn Agribank ban ngành có liên quan Hiện kinh tế thị truờng phát triển hòa nhập quốc tế ngày sâu rộng, đồng thời với nhiều rủi ro tiềm ẩn xảy Chính Chi nhánh cần nâng cao trình độ nhân viên chất luợng thẩm định cấp tín dụng chất luợng đánh giá RRTD Để nâng cao trình độ nhân viên chất luợng thẩm định cấp tín dụng chất luợng đánh giá RRTD Chi nhánh cần thực số giải pháp: - Tổ chức lớp học thẩm định cấp tín dụng - Tổ chức lớp tập huấn RRTD - Thuờng xuyên cập nhật tình RRTD xảy nuớc giới qua xây dựng học rút kinh nghiệm Ví dụ tình hình khủng hoảng thị truờng bất động sản Mỹ ảnh huởng nhu hoạt động tín dụng ngân hàng, tình hình xảy vụ án Việt Nam liên quan đến hoạt động ngân hàng, tình hình đóng băng thị truờng bất động sản Việt Nam ảnh huởng tới hoạt động ngân hàng nhu để từ xây dựng học kinh nghiệm cho nhân viên toàn Chi nhánh - Việc tập huấn nâng cao trình độ cho nhân viên khơng nên dựa lý thuyết mà nên nhiều vào tình thực tiễn phân tích để xây dựng học - Đua nhiều học mơ hình quản trị rủi ro, đặc biệt nguyên tắc Basel 3.2.7.2 Bố trí xếp cán phù hợp lực Việc bố trí cán phù hợp với lực quan trọng, đặc biệt Bộ phận quản lý RRTD cấp tín dụng Trong hoạt động ngân hàng, tín dụng nghề địi hỏi lực phân tích, nghiên cứu đánh giá, tính trách 108 nhiệm cao ln có cạm bẫy rình rập, cần bố trí cán phải vừa có trình độ lại phải vừa có đạo đức nghề nghiệp vào vị trí tín dụng quản lý RRTD Việc bố trí cán vào Bộ phận cấp tín dụng Bộ phận quản lý RRTD phải hợp lý số lượng để tránh tải công việc, ảnh hưởng đến việc nghiên cứu nâng cao trình độ nghiệp vụ cán Nên thực luân chuyển cán Bộ phận cấp tín dụng để tránh tiêu cực xảy 3.2.7.3 Xây dựng đội ngũ nhà quản trị rủi ro Con người ngồi trình độ khơng chưa đủ mà phải có tâm nghề nghiệp, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng Trong quản trị RRTD, vai trò nhà quản trị quan trọng, ảnh hưởng lớn đến mức độ xảy rủi ro ngân hàng Trong hàng loạt vụ việc cộm xảy rủi ro đến hoạt động ngân hàng định người quản lý Chính Chi nhánh cần phải xây dựng đội ngũ quản lý phải có tâm có tầm nhìn xa, đặc biệt cấp quản lý RRTD cấp quản lý cấp tín dụng 3.2.7.4 Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật Xây dựng chế độ đánh giá, khen thưởng kỷ luật dựa chất lượng tín dụng khối lượng hiệu công việc Công tác khen thưởng có tác động lớn đến chất lượng cơng việc, cần xây dựng chế độ đánh giá phù hợp phịng ban, tính chất cơng việc Tín dụng lĩnh vực nhạy cảm nhiều rủi ro, cần chế lương, thưởng riêng biệt nên có ưu chút với hoạt động khác 3.2.8 Hồn thiện hạ tầng cơng nghệ thông tin để vận hành IPCAS hiệu hỗ trợ đắc lực cho việc quản trị rủi ro tín dụng IPCAS hệ thống sử dụng công nghệ thông tin để quản lý hoạt động 109 ngân hàng đại, cho phép: thực cân đối kế toán chi tiết ngày giao dịch toàn hệ thống; quản lý khách hàng tiền gửi, tiền vay toàn hệ thống, đảm bảo khách hàng cấp mã khách hàng nhất, quản lý truy vấn thông tin khách hàng tiền gửi, tiền vay, bảo đảm tiền vay, lịch sử giao dịch Thực toán quốc tế trực tiếp với nước ngoài; gửi tiền nơi rút nhiều nơi; giao dịch toán thẻ quốc tế, Tiếp tục thực tuân thủ qui định cập nhật, chỉnh sửa bổ sung thông tin khách hàng hệ thống IPCAS, bổ sung số chứng minh nhân dân để thống mã khách hàng toàn hệ thống, quan tâm giám sát đôn đốc khách hàng bổ sung thay đổi đăng ký kinh doanh, thiếu, sai mã số thuế, thiếu thơng tin nhóm khách hàng liên quan Tiếp tục đạo triển khai áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng khách hàng (RMS) nhằm thực sách khách hàng phân loại nợ theo thơng tư 02/2013/TT-NHNN Nghiên cứu nghiệp vụ, xây dựng chương trình báo cáo phân tích RRTD tự động IPCAS để phục vụ cho cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, kiểm toán; quản lý hạn mức tiền mặt, hạn mức phê duyệt hệ thống IPCAS; Xây dựng công cụ hỗ trợ lấy số liệu IPCAS để đo lường RRTD ngành/lĩnh vực làm sở xây dựng giới hạn tín dụng theo ngành/lĩnh vực chi nhánh, phát huy lợi ích cơng cụ điều hành từ việc phân tích số liệu đồng thời giảm thiểu hạn chế nêu 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Với Chính phủ - Hiện việc thơng tin tài doanh nghiệp cịn nhiều thơng tin khơng xác, Chính Phủ cần có biện pháp quy định chặt chẽ việc xác minh tính trung thực thơng tin tài doanh nghiệp, đặc biệt báo cáo tài Nên bắt buộc tất doanh 110 nghiệp phải thực kiểm tốn hai năm lần, đồng thời quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn - Trao nhiều quyền cho ngân hàng việc xử lý tài sản đảm bảo nợ Hiện việc xử lý tài sản đảm bảo cho khoản vay để thu hồi nợ Ngân hàng (mà khách hàng khơng có thiện chí) đường tòa án giao thi hành án thực Như vậy, ngân hàng phải phụ thuộc nhiều vào quan hành pháp để thu hồi nợ xấu, quan q tải cơng việc việc thu hồi nợ bị dây dưa kéo dài thời gian lâu Đồng thời đạo ngành có liên quan quy định trình tự, thủ tục xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nước - Hoàn thiện văn pháp quy nhằm tạo sân chơi bình đẳng cho tổ chức tín dụng Nền kinh tế nước ta chuyển từ kinh tế bao cấp sang chế thị trường có quản lý nhà nước, đặc biệt gia nhập WTO, chế, quy định nhà nước hoạt động kinh tế nhiều bất cập giai đọan dần cải tổ hoàn thiện Trong nhiều năm qua, nước ta có nhiều điều chỉnh khung pháp lý nhằm phù hợp với tình hình phát triển kinh tế nước nhà tình hình phát triển kinh tế giới, nhiên quy định pháp lý nhiều bất cập, quy định chấp tài sản, chế hoạt động ngân hàng - Xây dựng chế pháp lý thơng thống, nhanh chóng việc xử lý tài sản đảm bảo việc khách hàng vay không trả nợ cho Ngân hàng, cho phép Ngân hàng chủ động việc xử lý tài sản để thu hồi nợ vay Quy định việc đăng ký chấp tài sản tài sản nhà đất rườm rà, đồng thời quy định can thiệp sâu vào hoạt động Ngân hàng Ví dụ hợp đồng chấp QSD đất ký 111 kết bên vay Ngân hàng không thực đăng ký giao dịch đảm bảo, theo Luật dân 2005 Hợp đồng có hiệu lực quy định chấp QSD đất luật đất đai hợp đồng vơ hiệu lực, hợp đồng ký kết, bên chấp giao tài sản hợp đồng vô hiệu lực điều dẫn đến rủi ro cho Ngân hàng trường hợp xảy tranh chấp Chính việc đăng ký Giao dịch đảm bảo nên điều kiện tuỳ lựa chọn Ngân hàng không nên điều kiện bắt buốc - Xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin TCTD Hiện có hệ thống thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước, nhiên thơng tin CIC cịn q đơn giản nêu lên lịch sử quan hệ tín dụng với TCTD mà khơng nêu lịch sử tín dụng với lĩnh vực khác Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống khơng thơng tin mà cịn chấm điểm tín dụng cá nhân, doanh nghiệp Ngân hàng Nhà nước cho phép tư nhân tham gia thực chấm điểm tín dụng - Ứng dụng nguyên tắc Basel việc thực giám sát hoạt động Tổ chức Tín dụng Trong xu tồn cầu hóa, đặc biệt lộ trình tham gia WTO Việt Nam, việc thực ứng dụng nguyên tắc B asel nhiều nước giới áp dụng Để phát triển lành mạnh hóa hoạt động TCTD, Ngân hàng Nhà nước nên áp dụng nguyên tắc Basel vào quản lý điều hành hệ thống TCTD 3.3.3 Với Agribank - Xây dựng hệ thống quản trị RRTD thống toàn hệ thống Hiện hoạt động quản trị RRTD tập trung chủ yếu Trụ sở mà chưa thật quan tâm Chi nhánh cấp I, II Vì Agribank cần xây dựng máy quản trị RRTD thống đến chi nhánh cấp I phải thống toàn hệ thống - Xây dựng máy cấp tín dụng máy quản trị RRTD chi 112 nhánh phải độc lập với nhau, có hoạt động quản trị RRTD thật khách quan hiệu - Giao tiêu kế hoạch tín dụng cho Chi nhánh cho suốt năm để Chi nhánh chủ động xây dựng sách tín dụng phù hợp tình hình phát triển địa phương Hiện nay, Agribank giao tiêu kế hoạch cho Chi nhánh theo quý, điều làm cho chi nhánh bị động kế hoạch phát triển tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động quản trị RRTD - Cần cho chi nhánh chủ động việc xây dựng kế hoạch, Chi nhánh xây dựng kế hoạch Agribank điều chỉnh, Chi nhánh khó thực tiêu giao - Tiếp tục hoàn thiện đưa vào sử dụng Hệ thống xếp loại khách hàng nội (RMS) để thực xếp loại khách hàng cách xác - Sớm thực cổ phần hóa Agribank nhằm lành mạnh hóa tài ngân hàng, thúc đẩy động lực phấn đấu cho người lao động KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ quan điểm đạo Agribank thực trạng hoạt động quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa giai đoạn từ năm 2012 đến 31/12/2014, qua phân tích thành hạn chế nêu chương 2, Luận văn đưa giải pháp có liên quan đến: Những đề xuất quy trình cấp tín dụng.; Cơ cấu tổ chức, phát triển nhân sự; Chính sách tín dụng; Quy trình quản trị RRTD Đồng thời, Luận văn đưa số kiến nghị với Chính phủ, NHNN Agribank Việc nâng cao chất lượng quản trị RRTD đáp ứng yêu cầu tăng trưởng tín dụng cách an tồn hơn, chất lượng góp phần cho phát triển Chi nhánh nói riêng cho hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT Việt Nam đường hội nhập quốc tế 113 KẾT LUẬN Qua việc nghiên cứu đề tài “ Quản trị RRTD Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Thanh Hóa”, tác giả nêu số vấn đề lý luận lẫn thực tiễn hoạt động tín dụng, quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa Về lý luận, tác giả nêu số vấn đề tín dụng, RRTD nhu quản trị rủi tín dụng Khái quát nguyên nhân hậu RRTD, trình bày số nguyên tắc quy trình hoạt động quản trị RRTD Về thực tiễn, tác giả nêu bật lên thực tế hoạt động tín dụng, RRTD nhu hoạt động quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa Quá đánh giá mặt đuợc, mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế quản trị RRTD Từ lý luận thực tiễn hoạt động quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa Đồng thời đua số kiến nghị Agribank, NHNN Việt Nam Chính Phủ nhằm góp nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro có ý nghĩa thiết thực Những giải pháp đề xuất để nâng cao hiệu hoạt động quản trị RRTD Agribank Thanh Hóa cần thiết áp dụng cách có hiệu cho hoạt động tín dụng nói riêng nhu hoạt động chung cho tồn Agribank Thanh Hóa định phân loạiDANH nợ, trích MỤC lậpTÀI LIỆU sử dụng THAM dự phòng KHẢOđể xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN Agribank tỉnh Thanh Hóa (2011,2012,2013,2014), Báovề cáophân tổng kết; ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN Quy định loại tài sản có, Luật cácphương tổ chức tín dụng (2010) mức trích, pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng để xử rủi Chính Nghịđộng địnhcủasốtổ163/2006/NĐ-CP lý ro tínphủ dụng(2006), hoạt chức tín dụng, Hà ngày Nội 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, HàNông Nội nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2012;2014), 15 Ngân hàng Học định viện Ngân hàng (2008), V-XLRR; Giáo trình450/QĐ-HĐTV-XLRR tiền tệ ngân hàng, Nxb Kê, Quyết số 469/QĐ-HĐT Thống việc ban Hà Nội.Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro hệ thống hành Bùi ThịHàKim Agribank, Nội.Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao lực quản trị RRTD NHTM Nam”, Tạp chí Phát Ngântriển hàng,Nơng (số chun đề), Tr.29-33 16 Ngân hàngViệt Nông nghiệp thôn Việt Nam (2014), Quyết TôsốNgọc Hưng (2009), Ngân bảo hàngđảm thương Nxb Thống Kê, định 35/QĐ-HĐT V-HSXGiáo trình giao dịch trongmại, hệ thống Agribank, Hà Nội Cấn Văn LựcNông (2011), Quảnvàlý Phát rủi ro Nông ngân mại, TàiQuyết liệu 17 Ngân hàng nghiệp triển thônhàng Việtthương Nam (2014), đào tạo; định số 66/QĐ-HĐT V-KHKD việc ban hành Quy định cho vay Trần Đình Định “Quản trịHà rủiNội ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn khách hàng hệ (2008), thống Agribank, mực, thông lệ(2010), quốc tế“Hội quy ”, NXB Viet Tư Pháp, 18 Deloitte thảođịnh đánh giáViệt rủi Nam ro”, Deloitte Nam.Hà Nội Trần Định (2008), chuẩn mực,mại, thông lệ Tài quốc tế quản lý 19 RoseĐình P.S (2004), Quản trị“Những Ngân hàng thương NXB chính, HàvàNội hoạt động tín dụng NgânTiền hàng tệ Thương Hà Nội 20 Mishkin F.S (1999), Ngânmại”, hàngNX vàTưthịPháp, trường tài chính, NXB 10 PGS.TS Nguyễn Khoa học kỹ thuật, Hà Văn Nội Tiến (2010), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NX Thống kê, Hà Nội 11 TS Nguyễn Đức Thảo (2003), “Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam giải pháp phòng ngừa hạn chế”, Đề tài nghiên cứu khoa học, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh Ngân hàng, NXB thống kê, Hà Nội 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Ban hành Quy ... dụng 94 3.1.2 Đ? ?nh hướng Quản trị rủi ro tín dụng 94 3.2 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH T? ?NH THANH HÓA 95... NH? ? NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG THI VĂN TÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM CHI NH? ?NH THANH HĨA LUẬN VĂN THẠC SỸ... 3.1 Đ? ?NH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO RÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NH? ?NH T? ?NH THANH HÓA GIAI ĐOẠN ĐẾN NĂM 2020 .94 3.1.1 Đ? ?nh hướng cơng tác tín dụng