Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá : Luận văn ThS. Tài chính ngân hàng : 60.34.02.01

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - HÀ MẠNH TUẤN ` QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - HÀ MẠNH TUẤN ` QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHÍ MẠNH HỒNG XÁC NHẬN CỦA XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CÁN BỘ HƢỚNG DẪN CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội , ngày… tháng……năm… Tác giả luận văn Hà Mạnh Tuấn LỜI CẢM ƠN Trong trình nghiên cứu thực luận văn, xin chân thành gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến q thầy Khoa Tài - Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để tơi hồn thành luận văn Đặc biệt tơi xin đƣợc bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Phí Mạnh Hồng hƣớng dẫn tận tình, giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo ngân hàng, lãnh đạo phòng ban, anh chị cán công nhân viên, khách hàng ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam- chi nhánh Lƣu Xá nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Cuối cùng, tơi xin cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ tơi suốt thời gian học tập nghiên cứu Kính mong nhận đƣợc bảo, góp ý quý thầy cô bạn bè đồng nghiệp để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn ! Hà Nội , ngày… tháng……năm… Tác giả luận văn Hà Mạnh Tuấn DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNCV Dƣ nợ cho vay DPRR Dự phòng rủi ro KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NH Ngân hàng NHCT Ngân hàng Công Thƣơng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần 12 NHTW Ngân hàng trung ƣơng 13 QTRR Quản trị rủi ro 14 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 SXKD Sản xuất kinh doanh 17 TSĐB Tài sản đảm bảo 18 Vietinbank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 29 Bảng 1.2 Xếp hạng doanh nghiệp Standard & Poor’s 29 Bảng 2.1 Thang đánh giá Likert 45 Bảng 2.2 Khung phân tích luận văn 47 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 10 Bảng 3.6 11 Bảng 3.7 12 Bảng 3.8 13 Bảng 3.9 14 Bảng 3.10 15 Bảng 3.11 16 Bảng 3.12 17 Bảng 3.13 18 Bảng 3.14 19 Bảng 3.15 20 Bảng 3.16 Cơ cấu nguồn nhân lực giai đoạn 2012 - 2015 Vietinbank Lƣu Xá Kết kinh doanh Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Tình hình huy động vốn Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Kết hoạt động cho vay Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012 - 2015 Dƣ nợ cho vay theo loại tiền giao dịch Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Dƣ nợ cho vay theo thời gian Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Dƣ nợ theo tài sản đảm bảo Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012 – 2015 Dƣ nợ cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn Vietinbank - chi nhánh Lƣu Xá giai đoạn 2012 – 2015 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro Vietinbank - chi nhánh Lƣu Xá giai đoạn 2012 – 2015 Thang điểm xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội Vietinbank Lƣu Xá Nợ hạn Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012-2015 Nợ theo nhóm Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012 – 2015 Nợ hạn theo thành phần kinh tế Vietinbank Lƣu Xá giai đoạn 2012 – 2015 Các nhóm ngun nhân rủi ro tín dụng Vietinbank Lƣu Xá Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 21 Bảng 3.17 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 88 22 Bảng 3.18 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 89 23 Bảng 3.19 Rủi ro tác động mơi trƣờng bên ngồi 90 24 Bảng 3.20 Tổng hợp phiếu điều tra từ cán tín dụng 90 ii 60 63 64 66 67 68 69 69 74 76 77 81 82 82 85 86 DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ STT Hình Nội dung Trang Sơ đồ 1.1 Các phận rủi ro tín dụng theo Gup (2007) 10 Sơ đồ 3.1 Mơ hình tổ chức Vietinbank Lƣu Xá 57 Biểu đồ 3.1 So sánh quy mô lao động NHTM địa bànThái Nguyên năm 2015 Biểu đồ 3.2 So sánh mạng lƣới ngân hàng thƣơng mại địa bàn tỉnh Thái Ngun Sơ đồ 3.2 Mơ hình tổ chức quản trị RRTD chi nhánh Biểu đồ 3.3 Cơ cấu cho vay theo ngành Vietinbank Lƣu Xá 84 Sơ đồ 4.1 Hợp đồng quyền chọn tín dụng 107 Sơ đồ 4.2 Hợp đồng trao đổi khoản tín dụng rủi ro 107 Sơ đồ 4.3 Sơ đồ mơ tả hốn đổi tín dụng 108 iii 61 62 72 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU .ii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Cấu trúc luận văn CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng NHTM 16 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.1 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 43 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 43 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập thông tin 43 2.2.2 Phƣơng pháp xử lý thông tin 45 2.2.3 Khung phân tích 47 2.3 HỆ THỐNG CHỈ TIÊU NGHIÊN CỨU 47 2.3.1 Chỉ tiêu hoạt động tín dụng 47 2.3.2 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 48 2.3.3 Chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng 51 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH LƢU XÁ 54 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ 54 3.1.1 Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã hội tỉnh Thái Nguyên 54 3.1.2 Tổng quan Vietinbank - chi nhánh Lƣu Xá 55 3.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Vietinbank Lƣu Xá 62 3.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH LƢU XÁ 63 3.2.1 Hoạt động tín dụng Vietinbank – chi nhánh Lƣu Xá 63 3.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank – chi nhánh Lƣu Xá 70 3.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH LƢU XÁ 93 3.3.1 Những kết đạt đƣợc 93 3.3.2 Một số tồn nguyên nhân 94 CHƢƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CN LƢU XÁ 97 4.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH LƢU XÁ 97 4.1.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng 97 4.1.2 Định hƣớng quản trị rủi ro tín dụng 97 4.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM - CN LƢU XÁ 99 4.2.1 Giải pháp với sách tín dụng chiến lƣợc quản trị rủi ro tín dụng 99 4.2.2 Phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm phòng quan hệ khách hàng phòng quản trị rủi ro 100 4.2.3 Tuân thủ thực quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng 100 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay 101 4.2.5 Tăng cƣờng hiệu xử lý nợ hạn, nợ xấu 103 4.2.6 Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán ngân hàng 104 4.2.7 Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lƣờng RRTD theo thông lệ quốc tế NHTMCP Công thƣơng Việt Nam 105 4.2.8 Các giải pháp trực tiếp phòng ngừa rủi ro 106 KẾT LUẬN 108 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 110 PHỤ LỤC - Xây dựng chế độ đánh giá, khen thƣởng kỷ luật dựa chất lƣợng tín dụng hiệu cơng việc mà cán thực Các quy định phải đƣợc thống toàn hệ thống phải đƣợc thực nghiêm túc triệt để Nhờ nâng cao tính chịu trách nhiệm định tín dụng cán 4.2.7 Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo, đo lƣờng RRTD theo thông lệ quốc tế NHTMCP Công thƣơng Việt Nam 4.2.7.1 Xây dựng thông tin hoạt động quản trị RRTD Giải pháp đòi hỏi Vietinbank Lƣu Xá cần áp dụng nhiều biện pháp hữu hiệu để nâng cao chất lƣợng thông tin sử dụng hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh NH nói chung Theo chi nhánh cần hồn thiện nâng cao hiệu hệ thống xếp hạng rủi ro DN: đánh giá dựa nhiều nguồn thơng tin khác cần bảo đảm xác thông tin đánh giá, số biện pháp nâng cao chất lƣợng thông tin Đặc biệt cần ý: + Đảm bảo trung thực, xác thông tin thu thập được: Hiện nay, thiếu đồng tín hiệu lực văn pháp lý nên hầu hết thông tin mà DN quan chức cung cấp hầu hết thiếu xác Do vậy, cần thu thập xác thơng tin liên quan đến hoạt động tín dụng, bảo đảm trung thực, xác thơng tin để giúp nâng cao hiệu cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro + Xử lý thông tin khoa học, kịp thời, phù hợp với nhu cầu cho vay: thẩm định dự án giai đoạn định an tồn khoản tín dụng, CBTD phải nắm bắt đƣợc thơng tin tài nhƣ thơng tin phi tài DN để định cho vay bảo đảm có hiệu Để đạt đƣợc điều đó, CBTD cần thu thập từ nhiều kênh khác Hiện nay, CBTD lấy thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Những thơng tin cịn chƣa kịp thời nhƣng quan trọng cần thiết Đồng thời CBTD cần phải tự thu thập thơng tin từ KH, bạn hàng, đối tác KH, phối hợp chặt chẽ với quan hữu quan nhƣ quan thuế, công an, sở Kế hoạch đầu tƣ, sở Công thƣơng 4.2.7.2 Xây dựng áp dụng công cụ cảnh báo RRTD Việc xây dựng áp dụng hệ thống cảnh báo sớm RRTD cần đƣợc đặc biệt quan tâm Hệ thống phải bao gồm thủ tục quy trình thích hợp để xây dựng hệ thống cảnh báo tồn diện Một quy trình cảnh báo sớm điển hình bao gồm nhiều yếu tố bản, tính đầy đủ, cập nhật xác thơng tin 105 yếu tố then chốt Khi xây dựng hệ thống cảnh báo sớm RRTD cần ý nội dung là: xây dựng hệ thống kế hoạch hành động phù hợp với đặc điểm khoản nợ có vấn đề; xác định nhiệm vụ máy từ CBTD đến lãnh đạo Vietinbank Lƣu Xá, thực kế hoạch hành động khoản nợ có vấn đề… 4.2.7.3 Xây dựng áp dụng công cụ đo lường RRTD Vietinbank Lƣu Xá phải xây dựng phƣơng pháp QTRRTD tính tốn đƣa thơng số (lƣợng hóa) cách xác, phù hợp thay cho phƣơng pháp cảm tính nhƣ Phƣơng pháp bao gồm kỹ định giá, đánh giá, đo lƣờng điều kiện mơi trƣờng có biến động liên tục công nghệ, pháp luật yếu tố vĩ mô Phƣơng pháp QTRR phải đáp ứng đƣợc yêu cầu sau: đa dạng thích hợp (do tính đa dạng rủi ro, đòi hỏi cách thức quản trị rủi ro phải thay đổi thích ứng với loại rủi ro khác nhau); khả thi (có khả áp dụng vào thực tế); đem lại hiệu cao (có tính đến yếu tố phát triển, đảm bảo hiệu cao với chi phí thấp nhất), mền dẻo, linh hoạt (phù hợp với thời điểm hoàn cảnh khác nhau) Tích cực hồn thiện cơng cụ hỗ trợ phục vụ cho việc đo lƣờng đánh giá rủi ro cách đầy đủ đáp ứng kịp thời nhu cầu QTRRTD theo thông lệ quốc tế nhƣ: Mô hình phân tích định tính chất lƣợng 6C, phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro RAROC, mơ hình xếp hạng Moody’s Standard&Poor’s, mơ hình điểm số Z Hiện theo đạo NHTMCP Công thƣơng Việt Nam, Vietinbank Lƣu Xá triển khai hệ thống QTRRTD (FIRB) theo chuẩn mực Basel II, giúp Vietinbank Lƣu Xá bƣớc kiểm sốt chặt chẽ chất lƣợng tín dụng từ mơ hình tổ chức, quy trình cấp quản trị tín dụng, cơng cụ đo lƣờng rủi ro dựa chuẩn mực thông lệ quốc tế tốt với tảng công nghệ đại 4.2.8 Các giải pháp trực tiếp phịng ngừa rủi ro Nhìn chung, giải pháp đƣợc nêu hƣớng đến mục tiêu hạn chế rủi ro tổn thất RRTD xảy Tuy nhiên giải pháp đề cập đến biện pháp trực tiếp mà Vietinbank Lƣu Xá cần ý triển khai để phòng ngừa RRTD 4.2.8.1 Đa dạng hóa danh mục cho vay, đa dạng hóa sản phẩm Việc đa dạng hóa danh mục cho vay biện pháp nhằm phịng ngừa, phân tán RRTD Trong hoạt động tín dụng cần ý đa dạng hóa danh mục cho vay đƣợc thể dƣới hình thức: cho vay KH, cho vay nhiều ngành nghề kinh 106 tế, cho vay nhiều khu vực kinh tế, phối hợp với nhiều NH vay đối tƣợng (cho vay đồng tài trợ), cho vay hợp vốn…Đa dạng danh mục cho vay góp phần giảm thiểu RRTD NH thực đa dạng danh mục cho vay theo hƣớng nhƣ: đa dạng hóa KH, đa dạng hóa sản phẩm, đa dạng hóa hình thức bảo đảm Căn vào q trình phân tích nguồn lực sẵn có mà NH xem xét, định lựa chọn đối tƣợng tín dụng giai đoạn để tập trung mở rộng tín dụng theo tiêu chí sau: (i) Theo ngành, chuyên ngành sản phẩm mũi nhọn; (ii) Theo đối tƣợng KH: KH DN: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, DN vừa nhỏ…, KH cá nhân (iii) Theo loại tín dụng, sản phẩm tín dụng: lựa chọn loại hình tín dụng sản phẩm tín dụng phù hợp thời kỳ nhƣ: Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn; Cho vay bất động sản; Tín dụng tiêu dùng; Các sản phẩm tín dụng NH đại: thấu chi tài khoản, bảo lãnh, thuê mua, bao toán 4.2.8.2 Mua bảo hiểm cho khoản vay có mức độ rủi ro cao Trên nguyên tắc chấp nhận rủi ro mức cho phép để mong muốn có thu nhập tối ƣu hoạt động nghiệp vụ tín dụng, xuất phát từ quan điểm: RRTD hữu khách quan vốn có, khơng thể loại bỏ hồn tồn Đối với loại rủi ro khơng có khả điều tiết cần phải đƣợc san sẻ RRTD cách hợp lý sang công ty bảo hiểm Để thực biện pháp này, Vietinbank Lƣu Xá cần chủ động mua bảo hiểm để phịng ngừa, hạn chế RRTD khơng có khả điều tiết nhƣ: (i) cho vay phƣơng án, dự án có tỷ suất lợi nhuận cao đồng thời mức độ mạo hiểm rủi ro cao có thời gian thu hồi vốn dài; (ii) loại TSĐB tiền vay pháp luật không quy định bắt buộc đăng ký quyền sở hữu; (iii) loại TSĐB tiền vay dễ bị tác động môi trƣờng 107 KẾT LUẬN Rủi ro tƣợng ln song hành với hoạt động tín dụng, đƣợc hình thành từ nguyên nhân chủ quan khách quan RRTD xảy không làm ảnh hƣởng đến lợi nhuận mà ảnh hƣởng đến tồn tại, phát triển NHTM Xuất phát từ ý nghĩa, tầm quan trọng vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, tác giả chọn nghiên cứu đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - chi nhánh Lưu Xá” làm luận văn Qua q trình nghiên cứu, hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến QTRRTD, phân tích thực trạng Vietinbank Lƣu Xá, luận văn cho thấy thực trạng công tác QTRRTD Vietinbank Lƣu Xá đạt đƣợc kết định: dƣ nợ tăng trƣởng qua năm; nợ xấu đƣợc kiểm soát mức dƣới 5%; quy trình tín dụng chặt chẽ để phịng ngừa nhận diện sớm rủi ro; mơ hình QTRRTD chi nhánh có tính độc lập tƣơng đối việc quản lý khách hàng, quản trị rủi ro kiểm tra, giám sát tín dụng; áp dụng số công cụ QTRRTD bản… Mặc dù công tác QTRRTD đƣợc trọng nhƣng Vietinbank Lƣu Xá số hạn chế nhƣ: nợ hạn tăng nhanh, nợ xấu chiếm tỷ lệ cao nợ q hạn; quy trình cấp tín dụng bất cập; chƣa áp dụng phƣơng pháp đo lƣờng rủi ro theo phƣơng pháp định lƣợng hƣớng theo tiêu chuẩn quốc tế; chất lƣợng đội ngũ cán Vietinbank Lƣu Xá cịn có bất cập mà cơng tác thẩm định, kiểm sốt tín dụng chƣa tốt… Vì vậy, để kiểm sốt RRTD tốt hơn, luận văn cho Vietinbank Lƣu Xá cần thực đồng số giải pháp nhƣ: tuân thủ chặt chẽ quy trình cấp tín dụng; nâng cao chất lƣợng thẩm định kiểm tra sử dụng vốn sau cho vay; phân định rõ quyền hạn, trách nhiệm phòng quan hệ khách hàng phòng quản trị rủi ro; đa dạng hóa danh mục cho vay; sử dụng nghiệp vụ phái sinh để phòng ngừa RRTD… Hi vọng với số giải pháp nhƣ vậy, công tác QTRRTD Vietinbank Lƣu Xá ngày hoàn thiện Luận văn hoàn thành đƣợc mục tiêu nghiên cứu đề Tuy nhiên, trình độ thời gian có hạn, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế định Mặc dù vậy, tác giả cho từ hạn chế sở cho nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM Em mong đƣợc đóng góp ý kiến Hội đồng khoa học, thầy cô giáo 108 nhƣ bạn để luận văn đƣợc hồn thiện có tính thực tiễn cao hoạt động quản trị RRTD Vietinbank Lƣu Xá thời gian tới Em xin trân trọng cảm ơn! 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Bùi Diệu Anh, 2013 Hoạt động kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Phƣơng Đông Nguyễn Đăng Đờn, 2010 Quản trị ngân hàng thương mại đại Hồ Chí Minh: nhà xuất Phƣơng Đông Phan Thị Thu Hà, 2014 Ngân hàng thương mại Hà Nội: nhà xuất đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Thị Thúy Hà, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Phú Thọ Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên Dƣơng Ngọc Hào, 2015 Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Minh Kiều, 2011 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Hà Nội: nhà xuất Lao động xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2011 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: nhà xuất Lao động xã hội Nguyễn Minh Kiều, 2012 Quản trị rủi ro tài Hà Nội: nhà xuất Tài Cấn Văn Lực, 2013 Quản trị rủi ro NHTM Việt Nam: thực trạng giải pháp Hội thảo quản trị rủi ro, trang 17-20 Hà Nội, tháng năm 2013 10.Frederic S.Mishkin, 1994 Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Nguyễn Văn Ngọc, 2015 Hà Nội: Nhà xuất đại học Kinh tế quốc dân 11 Nguyễn Thị Thúy Ngân, 2014 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam – chi nhánh Việt Trì Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên 12 Bùi Thị Lệ Thủy, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Cơng Thương Việt Nam – chi nhánh Đền Hùng Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên 13 Peter Rose, 1998 Quản trị Ngân hàng thương mại Dịch từ tiếng Anh Ngƣời dịch: Nguyễn Huy Hoàng Nguyễn Đức Hiển, 2010 Hà Nội: Nhà xuất Tài 110 14 Nguyễn Văn Tiến, 2008 Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất Thống kê 15 Nguyễn Thị Mỹ Tâm, 2015 Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Công Thương Việt Nam – chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sĩ Trƣờng đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh Thái Nguyên 16 Nguyễn Đức Tú, 2012 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Đại học Kinh tế quốc dân Hà Nội 17 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam – chi nhánh Thái Nguyên 2013-2015 Báo cáo tổng kết năm 2013-2015 18 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thông tƣ 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Hà Nội 19 Ngân hàng Nhà nƣớc, 2014 Thông tư 09 sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo thơng tƣ 09/2014/TT-NHNN Hà Nội 20 Quốc hội, 2011 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ban hành ngày 01/01/2011 21 Vietinbank – chi nhánh Lƣu Xá 2013, 2014, 2015 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm Tiếng Anh 22 Anthony, S.B Cornett, M.M, 2006 Financial Institutions Management – A Risk Management Approach, McGraw-Hill IRWIN, Fifth Edition 23 Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principal for the management of credit risk 24 Bessis, J.E., 1999 Risk management in Banking, John & Sons Edition 25 Chrisstoffersen, P.F., 2003 Elenments of Financial Risk Management, Elsevier Science Edition 26 E.I Altman, A Saunders, 1998 Journal of banking & finance 210 111 27 Gup, Avram, Beal, Lambert, and Kolari, 2007 Commercial Banking - The management of risk 28 A Saunder & H Lange, 2005 Financial Institutions Management – A Modern Perpective, McGraw-Hill Education - Europe, 3th Edition 29 Peter S Rose and Sylvia C Hudgins, 2010 Bank management and Financial Services, McGraw-Hill Irwin, 8th Edition Website: 30 http://www.vietinbank.vn 31 http://www.vneconomy.com.vn 32 http://www.sbv.gov.vn 33 www.mof.gov.vn 34 http://www.thainguyen.gov.vn 35 http://www.cafef.vn 36 http://chinhphu.vn 112 PHỤ LỤC Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA CÁN BỘ NGÂN HÀNG I THƠNG TIN TỔNG QUÁT Họ tên: Giới tính Nam Nữ Độ tuổi bạn Dƣới 25 tuổi Từ 25-30 tuổi Từ 35-45 tuổi Trên 45 tuổi Từ 30-35 tuổi Bằng cấp chuyên môn bạn Trung cấp, Cao đẳng PTTH Đại học Trên đại học Thời gian làm việc ngân hàng Dƣới năm Từ – năm Từ – 10 năm Trên 10 năm II NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG Xin vui lòng đánh giá nguyên nhân theo thứ tự: Khơng xảy ; Rất xảy ; 3.Ít xảy ra; Thường xảy ra; Rất phổ biến a Nguyên nhân từ khách hàng - Do khách hàng cố ý không trả nợ - Do khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh yếu b Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Do ngân hàng đầu tƣ mức vào số khách hàng - Do thiếu để thẩm định thông tin khách hàng cung cấp 5 5 - Do trình độ cán tín dụng cịn yếu - Do thiếu kiểm tra, kiểm soát cho vay - Do xử lý tài sản đảm bảo khó khăn Khối lƣợng công việc tải Do công cụ hỗ trợ (tin học) chƣa đáp ứng nhu cầu quản lý c Nguyên nhân khách quan từ môi trường bên - Do khủng hoảng kinh tế, thiên tai… - Do thay đổi chế sách Nhà nƣớc - Do thiếu hợp tác ngân hàng thƣơng mại d Các nguyên nhân khác (nếu có) Tôi xin trân trọng cảm ơn! Phụ lục PHIẾU ĐIỀU TRA ĐÁNH GIÁ TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Phiếu điều tra phần đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – chi nhánh Lưu Xá” học viên Hà Mạnh Tuấn thuộc lớp cao học K23-Tài ngân hàng 3, trƣờng đại học Kinh tế, đại học Quốc Gia Hà Nội Kết điều tra sử dụng mục đích khoa học đề tài nghiên cứu Thông tin ngƣời đƣợc xin ý kiến đánh giá đƣợc giữ kín đƣợc cơng bố có đồng ý ngƣời PHẦN 1: THƠNG TIN VỀ NGƢỜI ĐƢỢC XIN Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ Đối tƣợng khách hàng xin ý kiến đánh giá + Khách hàng doanh nghiệp lớn + Khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ + Khách hàng cá nhân, hộ gia đình - Địa chỉ: - Ngành nghề kinh doanh chủ yếu: … - Vốn đăng ký kinh doanh: Thông tin chủ doanh nghiệp, cá nhân - Họ tên: Nam: Nữ: - Trình độ văn hóa, chun mơn nghiệp vụ cao nhất: PTTH Trung cấp Cao đẳng Đại học Sau đại học PHẦN 2: ĐÁNH GIÁ NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK LƢU XÁ Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng A Cố ý khơng trả nợ Có Khơng - Do sử dụng vốn sai mục đích Có Khơng - Do kinh doanh thua lỗ Có Khơng - Do lực quản lý Có Khơng - Thẩm định chi phí sản xuất chƣa Có Khơng - Chƣa thẩm định đƣợc dịng tiền Có Khơng B Không trả nợ Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng - Chƣa thẩm định đƣợc nợ phải trả Có Khơng - Chƣa thu hồi đƣợc tiền hàng Có Khơng - Thẩm định khả tốn thấp Có Khơng - Khả kiểm sốt quản lý Có Khơng - Chƣa đánh giá lực điều hành Có Khơng - Do hệ thống kiểm tra, kiểm sốt cịn yếu Có Khơng - Kiểm sốt khoản vay chƣa thƣờng xun Có Khơng cá nhân Có Không - Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay Có Khơng - Cho vay khách hàng với nhiều Có Khơng - Khơng chấm điểm tín dụng Có Khơng - Sai quy trình tín dụng Có Khơng - Cho vay sở tài sản đảm bảo Có Khơng - Ảnh hƣởng thiên tai Có Khơng - Ảnh hƣởng từ dịch bệnh Có Khơng - Ảnh hƣởng tăng giá xăng dầu Có Khơng - Ảnh hƣởng giá bán giảm Có Khơng - Ảnh hƣởng luật thay đổi khơng kịp thích ứng Có Khơng Rủi ro cán tín dụng ngân hàng *) Cán làm sai - Gia hạn điều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý * Do khơng thực quy trình, quy chế Rủi ro môi trƣờng Tôi xin trân trọng cảm ơn! Phụ lục 3: CHẤM ĐIỂM QUY MÔ DOANH NGHIỆP Tiêu chí STT Trị số Từ 50 tỷ đồng trở lên Nguồn vốn kinh doanh Lao động Doanh thu Nộp ngân sách Điểm 30 Từ 40 tỷ đến dƣới 50 tỷ đồng 25 Từ 30 tỷ đến dƣới 40 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đến dƣới 30 tỷ đồng 15 Từ 10 tỷ đến dƣới 20 tỷ 10 Dƣới 10 tỷ Từ 1500 ngƣời trở lên 15 Từ 1000 ngƣời đến dƣới 1500 ngƣời 12 Từ 500 ngƣời đến dƣới 1000 ngƣời Tƣ 100 ngƣời đến dƣới 500 ngƣời Từ 50 ngƣời đến dƣới 100 ngƣời Dƣới 50 ngƣời Từ 200 tỷ đồng trở lên 40 Từ 100 tỷ đồng đến dƣới 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến dƣới 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến dƣới 50 tỷ đồng 10 Từ tỷ đồng đến dƣới 20 tỷ đồng Dƣới tỷ đồng Từ 10 tỷ đồng trở lên 15 Từ tỷ đến 10 tỷ đồng 12 Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Từ tỷ đồng đến tỷ đồng Dƣới tỷ đồng QUY MÔ DOANH NGHIỆP Điểm Từ 70 – 100 điểm Từ 30 – 69 điểm Dƣới 30 điểm Quy mô Lớn Vừa Nhỏ Phụ lục 4.1: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ TÌNH HÌNH VÀ UY TIN GIAO DỊCH VỚI NGÂN HÀNG STT Điểm chuẩn Quan hệ tín dụng 10 Trả nợ gốc hạn Luôn trả hạn/3 năm qua Luôn trả hạn Luôn trả hạn Khách hàng Không hạn Số lần gia hạn nợ Khơng có lần/3 năm lần/1 năm lần/1 năm >5 lần/1 năm Không có 30 ngày/3 năm 30ngày/1 năm 60 ngày/ năm 90 ngày/1 năm Nợ hạn khứ Không Từng khả toán năm Từng khả toán năm lần lần >2 lần Không trả đƣợc lãi >5 năm 3-5 năm 1-3 năm 100 lần 60-100 lần 30-60 lần 15-30 lần 6 5-6 3-4 1-2 Số dƣ tiền gửi trung bình hàng tháng >100 tỷ đồng 60-100 tỷ 30-60 tỷ 10-30 tỷ 5 Phụ lục 4.2: CHẤM ĐIỂM THEO TIÊU CHÍ LƢU CHUYỂN TIỀN TỆ STT Điểm chuẩn 20 16 12 > lần> lần>1 lần