QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ HIỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2016 ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ HIỀN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Nguyễn Thị Hồng Nhung THÁI NGUYÊN - 2016 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu nêu luận văn trung thực Những kết luận khoa học luận văn chưa công bố công trình khác Tác giả luận văn Phạm Thị Hiền ii LỜI CÁM ƠN Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc PGS TS Nguyễn Thị Hồng Nhung người hướng dẫn khoa học - tận tình bảo tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt trình nghiên cứu thực luận văn Xin chân thành cám ơn quý thày giáo, cô giáo Trường Đại học Kinh tế Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên trang bị kiến thức góp nhiều ý kiến quý báu cho em trình thực luận văn Em xin cảm ơn Phòng Quản lý sau đại học Khoa - Phòng trường tạo điều kiện thuận lợi thời gian học tập nghiên cứu trường Xin chân thành cám ơn đồng chí lãnh đạo, chuyên viên Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh nhiệt tình giúp đỡ, cung cấp thơng tin tư liệu, đóng góp ý kiến cho việc nghiên cứu hoàn thành luận văn Xin chân thành cám ơn bạn bè, đồng nghiệp gia đình giúp đỡ, động viên, khích lệ tạo điều kiện q trình nghiên cứu hồn thiện luận văn Tác giả luận văn Phạm Thị Hiền iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết nghiên cứu đề tài Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Các đóng góp luận văn Kết cấu luận văn Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.5 Hậu xảy rủi ro tín dụng 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 10 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng 24 1.3 Cơ sở thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 27 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Dresdner (CHLB Đức) 27 1.3.3.Kinh nghiệm Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 28 1.3.4 Bài học cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 29 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 31 2.1 Câu hỏi nghiên cứu 31 iv 2.2.Phương pháp nghiên cứu 31 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 31 2.2.2 Phương pháp phân tích 32 2.3 Chỉ tiêu nghiên cứu 33 Chương 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠINGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BẮC NINH 37 3.1 Đặc điểm kinh tế - xã hội tỉnh Bắc Ninh khái quát chung Vietcombank Bắc Ninh 37 3.1.1 Đặc điểm Kinh tế - Xã hội tỉnh Bắc Ninh 37 3.1.2 Khái quát Vietcombank Bắc Ninh 38 3.2 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 47 3.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 47 3.2.2 Bộ máy quản lý rủi ro tín dụng 48 3.2.3 Nhận biết xác định RRTD 53 3.2.4 Đo lường RRTD 58 3.2.5 Quản lý, kiểm soát, giảm thiểu rủi ro tín dụng 66 3.2.6 Xử lý rủi ro tín dụng 71 3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 74 3.3.1 Nhân tố ảnh hưởng từ môi trường bên 74 3.3.2 Nhân tố tác động từ phía thân Ngân hàng 76 3.3.3 Các nhân tố từ phía khách hàng 80 3.4 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 81 3.4.1 Kết đạt 81 3.4.2 Hạn chế nguyên nhân 82 Chương 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH 87 v 4.1 Phương hướng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 87 4.1.1 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 87 4.1.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 88 4.2 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh 89 4.2.1 Nhóm giải pháp hồn thiện chế, sách, quy trình 89 4.2.2 Nhóm giải pháp hồn thiện máy quản lý rủi ro tín dụng 90 4.2.3 Hồn thiện nâng cao cơng tác nhận diện phân tích rủi ro tín dụng 94 4.2.4 Hoàn thiện phương án quản lý rủi ro tín dụng 98 4.2.5 Hồn thiện hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng 104 4.2.6 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng 109 4.2.7 Hoàn thiện hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng 112 4.3 Đề xuất, kiến nghị 114 4.3.1 Kiến nghị với quan Nhà nước 114 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 114 4.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCPNgoại thương Việt Nam 115 KẾT LUẬN 116 TÀI LIỆU THAM KHẢO 118 PHỤ LỤC 120 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa CKH Có kỳ hạn KKH Khơng kỳ hạn NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietcombank Bắc Ninh Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh XHTD Xếp hạng tín dụng vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3.1: Tăng trưởng huy động vốn Vietcombank Bắc Ninh 20112015 41 Bảng 3.2: Tăng trưởng dư nợ tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 20112015 42 Bảng 3.3: Kết kinh doanh VCB Bắc Ninh 45 Bảng 3.4 Kết số hoạt động dịch vụ khác VCB Bắc Ninh giai đoạn 2011 - 2015 46 Bảng 3.5 Chất lượng tín dụng Vietcombank Bắc Ninh qua năm 47 Bảng 3.6 Nhân quản lý rủi ro tín dụng Vietcombank Bắc Ninh 49 Bảng 3.7 Chất lượng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh 49 Bảng 3.8 Rủi ro tác động mơi trường bên ngồi 54 Bảng 3.9 Nguyên nhân rủi ro tín dụng từ phía khách hàng 55 Bảng 3.10 Rủi ro thẩm định hồ sơ ngân hàng 57 Bảng 3.11 Rủi ro cán tín dụng ngân hàng 57 Bảng 3.12 Phân loại nợ Vietcombank Bắc Ninh qua năm 62 Bảng 3.13 Tình hình nợ hạn theo thời gian Vietcombank Bắc Ninh qua năm 64 Bảng 3.14 Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế Vietcombank Bắc Ninh qua năm 65 Bảng 3.15.Tình hình nợ hạn phân theo đối tượng cho vay Vietcombank Bắc Ninh qua năm 65 Bảng 3.16 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2011 - 2015 74 Bảng 3.17 Ý kiến đánh giá chuyên viên tín dụng 79 Bảng 4.1 Một số chuyên ngành đào tạo ngắn hạn Chi nhánh thời gian tới 93 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Vietcombank Bắc Ninh .40 Hình 3.2 Thị phần tín dụng Vietcombank năm 2015 44 Hình 3.3 Mơ hình quản lý RRTD Vietcombank .50