072 GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA và hạn CHẾ rủi RO tín DỤNG tại NGÂN HÀNG THƯƠNG mại cổ PHẦN kỹ THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HƯNG YÊN,LUẬN văn THẠC sỹ KINH tế

II ⅛ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU HÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ì1 Hà Nội - 2016 ' íf ⅛μ NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , IW BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU HÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HƯNG YÊN Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN ĐỨC THẮNG Hà Nội - 2016 Ì1 íf LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố công trình khác Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn NGUYỄN THỊ THU HÀ LỜI CẢM ƠN Luận văn thạc sĩ tơi hồn thành nỗ lực thân, giúp đỡ tận tình thầy giáo, bạn bè, anh chị em đồng nghiệp Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giáo viên hướng dẫn TS Nguyễn Đức Thắng, người tận tình dẫn tơi suốt q trình xây dựng đề cương hồn thành luận văn Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy cô giáo khoa sau đại học Học viện ngân hàng tổ chức thực thành cơng khóa đào tạo thạc sĩ năm 2014 2016, tạo hội học tập nâng cao trình độ lĩnh vực mà tâm huyết Tôi xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hưng Yên nhiệt tình trao đổi, góp ý cung cấp thơng tin tài liệu, kinh nghiệm thực tế bổ ích Để đáp lại chân tình đó, tơi cố gắng vận dụng kiến thức mà trang bị vào thực tiễn sống cách có hiệu nhằm đem lại lợi ích cho thân, cơng việc xã hội MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM 1.1.2 Phân loại tín dụng NHTM 1.1.3 Đặc trưng tín dụng NHTM 1.2 Rủi ro tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 12 1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 18 1.2.5 Nhân tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng NHTM 21 1.3 Phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 25 1.3.1 Quan niệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 25 1.3.2 Sự cần thiết phải phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụngNHTM .26 1.3.3 Nội dung phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM 27 Kết luận chương .34 Chương THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CN HƯNG YÊN 35 2.1 Khái lược ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 35 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 35 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 37 2.2 Thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàngTMCP Kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 42 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam CN Hưng Yên 42 2.2.2 Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 50 2.2.3 Nhận xét, đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên 69 Kết luận chương .82 Chương GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CN HƯNG YÊN 83 3.1 Định hướng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam nói chung chi nhánh Hưng Yên nói riêng 83 3.1.1 Định hướng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 83 3.1.2 Định hướng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên 84 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên .85 3.2.1 Thiết lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế 85 3.2.2 Thực chặt chẽ quy trình nghiệp vụ cho vay tăng cường phân loại, xếp hạng khách hàng 86 3.2.3 Tăng cường cơng táckiểm tra, kiểm sốt nội 87 3.2.4 Tăng cường công táckiểm tra, giám sát tín dụng .88 3.2.5 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro 89 3.2.6 Nâng cao chất lượngthẩm định khách hàng phân tích tín dụng 90 3.2.7 Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng sử dụng hiệu cho thẩm định khách hàng 93 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 94 3.2.9 Thực đảm bảo quy chế tiền vay, coi trọng không ỷ lại vào TSĐB 96 3.3 Đề xuất ý kiến 97 3.3.1 Kiến nghị với phủ 97 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 98 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 99 Kết luận chương .101 KẾT LUẬN 102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAMKHẢO 104 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần RRTD: Rủi ro tín dụng NH: Ngân hàng CBTD: Cán tín dụng KH: Khách hàng ĐVKD: Đơn vị kinh doanh CVKH: Chuyên viên khách hàng QTRR: Quản trị rủi ro 10 QLCT: quản lý chứng từ 11 HĐQT: Hội đồng quản trị 12 TGĐ: Tổng giám đốc 13 DNVVN: Doanh nghiệp vừa nhỏ 14 DN: Doanh nghiệp 15 Techcombank Hưng Yên: Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Hưng Yên 16 NHNN: Ngân hàng nhà nước DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Techcombank Hưng n 36 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn giai đoạn 2012 - 2015 Techcombank Hưng Yên 38 Biểu đồ 2.1: Biểu đồ huy động vốn giai đoạn 2012-2015 Techcombank Hưng Yên 39 Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng giai đoạn 2012 - 2015 Techcombank Hưng Yên 40 Bảng 2.3: Ket hoạt động kinh doanh Techcombank Hưng Yên 2012-2015 41 Bảng 2.4: Tình hình cấu tín dụng giai đoạn 2012 - 2015 Techcombank Hưng Yên 43 Biểu đồ 2.2: Hoạt động tín dụng giai đoạn 2012-2015 Techcombank Hưng Yên 44 Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng giai đoạn 2012 - 2015 Techcombank Hưng Yên 46 Bảng 2.6: Tìnhhìnhnợ hạn Techcombank Hưng Yên 47 Bảng 2.7: Tình hình dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2012 - 2015 TechcombankHưng Yên 49 Bảng 2.8: Tình hình lãi treo giai đoạn 2012 - 2015 Techcombank Hưng Yên 50 Bảng 2.9: Kết xếp hạng khách hàng doanh nghiệp .59 89 từ có biện pháp khắc phục - Giám sát tổng thể danh mục tín dụng để phát rủi ro tập trung - Tăng cường giám sát với khách hàng mang dấu hiệu rủi ro, khoản cho vay lớn, tập trung - Tích lũy truyền đạt kinh nghiệm cho việc giám sát khoản vay để phát dấu hiệu rủi ro có biện pháp ứng phó kịp thời 3.2.5 Trích lập quỹ dự phịng bù đắp rủi ro Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng khó tránh khỏi, nhiều trường hợp khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho NH có khả lâm vào tình trạng vốn kinh doanh Để khắc phục tình trạng việc NH trích lập quỹ dự phịng RRTD cần thiết đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh NH, có nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà NH gánh chịu Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh rủi ro xảy ra, ngân hàng cần tuân thủ quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 thống đốc NHNN định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập quỹ dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Chi nhánh phải xác định rõ việc trích lập quỹ dự phịng hợp lý lập quỹ dự phòng rủi ro mức gây lãng phí khơng cần thiết, lập quỹ dự phịng q thấp khơng đủ bù đắp rủi ro xảy Linh hoạt xác vấn đề trích lập dự phịng cách hợp lý Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn đối 90 với trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro chuyển nhóm nợ, thực trích lập dự phịng nhằm bù đắp tổn thất xảy Thực tế cho thấy, xử lý rủi ro tín dụng việc sử dụng quỹ DPRR chiếm tỷ trọng lớn số giải pháp xử lý nợ xấu NHTM Việt Nam Là giải pháp mà ngân hàng hoàn tồn chủ động thực hiện, khơng phụ thuộc vào khách hàng làm giảm nhanh chóng khoản nợ xấu bảng tổng kết tài sản ngân hàng Với việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro giúp cho chi nhánh nhìn rõ chất lượng tín dụng mình, thơng tin, liệu giúp chi nhánh nhận biết ngành có mức rủi ro tín dụng cao, ngun nhân Từ có điều chỉnh việc lựa chọn ngành nghề cấp tín dụng để giảm thiểu rủi ro 3.2.6 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phân tích tín dụng Nguyên nhân rủi ro tín dụng định cho vay sai lầm sở phân tích định giá khách hàng khơng xác Điều khẳng định vai trò quan trọng thẩm định phân tích tín dụng Việc phân tích đánh giá khách hàng khách hàng có yêu cầu vay vốn thuộc phận QHKH ĐVKD Do xem xét yêu cầu cho vay, cán tín dụng phải nắm bắt thông tin đưa nhận xét ban đầu khách hàng khách hàng sau: - Tính cách: thể người khách hàng có uy tín hay khơng, có trách nhiệm trung thực với cơng việc hay khơng Tính cách đảm bảo cho việc toán nợ sau sử dụng vốn mục đích để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng - Năng lực: xem khách hàng đủ lực vay vốn đủ tư cách pháp lý để việc thực hợp đồng - Thu nhập: lực tài yếu tố quan trọng việc 91 định ngân hàng có cho vay khơng Khách hàng có thu nhập ổn định giải nợ gặp rủi ro Thu thập thông tin khách hàng cần kịp thời xác - Đối với khách hàng cá nhân: Cần theo dõi, nắm bắt thông tin cá nhân khách hàng cách kịp thời, xác về: Tuổi tác, trình độ học vấn, cơng việc làm.để có đánh giá xác tình hình tài khả trả nợ khách hàng thơng qua mơ hình điểm số tín dụng khách hàng cá nhân - Đối với khách hàng doanh nghiệp: Cần thu thập kịp thời tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng Để từ có sách cấp tín dụng quản lý tín dụng cách có hiệu quả, tránh rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng Chất lượng thẩm định tín dụng phụ thuộc vào ba yếu tố sau: trình độ cán thẩm định, nguồn thông tin, công cụ sử dụng thẩm định Nâng cao chất lượng thẩm định địi hỏi phải nâng cao hồn thiện yếu tố Muốn cơng tác thẩm định có hiệu trước hết, từ đội ngũ CBTD người làm nhiệm vụ tiếp xúc khách hàng thu thập thông tin Nên phân đội ngũ CBTD thành nhóm khác phụ trách cho vay doanh nghiệp thuộc ngành nghề khác nhau, từ tạo điều kiện cho CBTD có kiến thức sâu ngành nghề mà tiến hành cho vay, nâng cao chất lượng thẩm định Bên cạnh việc trọng đào tạo, bồi dưỡng đội ngũ CBTD, tăng cường lực thu thập thông tin CBTD CBTD phải tăng cường khai thác, xử lý thông tin từ nhiều nguồn Bên cạnh nguồn thông tin từ hồ sơ khách hàng gửi đến, từ vấn khách hàng, thông tin từ CIC, CBTD cần tiến hành nhiều biện pháp để thu thập thông tin như: vấn đông đảo thành viên DN (chủ DN, nhân viên 92 DN); lấy thông tin từ đối tượng liên quan đến DN (khách hàng DN, nhà cung cấp nguyên vật liệu ) Không vậy, CBTD cần có chuyến thăm sở sản xuất DN để có xác minh thực tế máy móc thiết bị, nhà xưởng, hàng tồn kho, tình hình kinh doanh, mối quan hệ chủ nhân viên Ngồi CBTD nên tiếp cận nguồn thơng tin từ báo chí, Internet, tập san chuyên ngành, để học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm kiến thức lĩnh vực phát sinh tín dụng CBTD có trách nhiệm kiểm tra xác thực thông tin trước chuyển đến chuyên viên thẩm định; thường xuyên theo dõi trình thẩm định, phê duyệt hồ sơ, liên hệ, thông tin cho KH tình hình xử lý hồ sơ thời gian dự kiến xử lý xong hồ sơ Thực phân tích thẩm định xác rủi ro khách hàng thơng qua xác định giới hạn tín dụng hợp lý sở phân tích định lượng (xếp hạng tín dụng khách hàng), kết hợp với phân tích định tính Đồng thời cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Tóm lại báo cáo phân tích tín dụng phải đưa kết luận sau: - Dự án, phương án có hiệu quả, triển khai thực tế hay không.Mức độ rủi ro phương án, dự án - Rủi ro đặc thù quan hệ tín dụng với khách hàng gì, nhân tố chủ yếu gây rủi ro - Ngân hàng có khả kiểm sốt rủi ro khơng cách nào? Mức độ thiệt hại ngân hàng rủi ro xảy - Nếu chấp nhận cung cấp tín dụng cần nêu rõ điều kiện kèm theo có Bên cạnh thẩm định khách hàng vay khơng phải cơng việc đơn giản, u cầu cán khơng có trình độ chun mơn mà cần có kỹ 93 kinh nghiệm Chính để nâng cao chất lượng thẩm định ngân hàng cần trọng cơng tác truyền đạt kinh nghiệm nhân viên giỏi tiếp xúc khách hàng, lấy thông tin từ nguồn cho nhân viên 3.2.7 Nâng cao chất lượng thông tin tín dụng sử dụng hiệu cho thẩm định khách hàng Trong hoạt động tín dụng thơng tin khách hàng vay vốn quan trọng Việc đánh giá khách hàng để cấp tín dụng phụ thuộc vào thơng tin khách hàng cung cấp hay thông tin ngân hàng thu thập Các thơng tin sai Tuy nhiên thông tin sai dẫn đến trình phân tích khơng đảm bảo xác, từ dễ gây rủi ro Việc nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng quan trọng cần thiết Ngày nay, để đưa định cấp tín dụng, cán tín dụng sử dụng nhiều nguồn thông tin như: khách hàng cung cấp, ngân hàng tự tìm hiểu thồn qua báo chí, internet, tivi hay từ thơng tin nội cung cấp ngồi NHNN có kênh thơng tin riêng “Trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia” Do có q nhiều thơng tin tìm kiếm lúc dẫn đến mâu thuẫn Cán tín dụng khơng biết sử dụng thơng tin xác để phân tích gây hỗn loạn Việc hình thành phát triển hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng Việt Nam năm qua bước khách quan tất yếu, phù hợp với trình phát triển đáp ứng địi hỏi hoạt động tiền tệ ứng dụng kinh tế trường Qua nhiều năm hoạt động cho thấy, hệ thống thơng tin tín dụng ngân hàng Việt Nam đạt hiệu cho tổ chức tín dụng: - Do thu thập thông tin đầy đủ nên ngân hàng chủ động việc tiếp cận khách hàng 94 - Do chia sẻ thơng tin tín dụng tổ chức tín dụng nên góp phần giảm thiểu rủi ro Trong tình hình kinh tế Việt Nam hội nhập ngày sâu vào kinh tế giới, yếu tố vĩ mô thị trường biến đổi cách nhanh chóng, doanh nghiệp chịu tác động mạnh mẽ tích cực tiêu cực từ q trình hội nhập Tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến u cầu cần phải mở rộng chuẩn hóa việc thu thập thơng tin liên quan phục vụ cho việc phân tích thẩm định, đánh giá rủi ro định cho vay cần thiết Cụ thể sau: ■ Có quy định trao đổi, cung cấp thông tin phận, phòng ban ngân hàng liên quan đến cung cấp dịch vụ cho khách hàng để có thông tin nhiều mặt hoạt động khách hàng ■ Có phận tập hợp, thu thập số liệu phát triển kinh tế địa bàn, kinh tế đất nước, giới, số liệu ngành nghề có dư nợ cho vay lớn chi nhánh ■ Thông tin cách thường xuyên, cơng khai sách, mục tiêu tín dụng ngân hàng đến tồn cán cơng nhân viên liên quan ■ Đầu tư công nghệ, chương trình máy tính để thống kê nhanh chuẩn xác số liệu liên quan đến hoạt động tín dụng, từ có sở phân tích đánh giá biến động nhằm phát rủi ro tiềm tàng xảy để có sách điều chỉnh, chủ động ứng phó rủi ro xảy 3.2.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nâng cao chất lượng cán tín dụng đồng nghĩa với việc nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ tư cách đạo đức CBTD từ CVKH, chuyên viên thẩm định đến chuyên gia phê duyệt Việc thực từ khâu tuyển dụng CBTD Trong tuyển dụng 95 độ Mở rộng lớp tập huấn nghiệp vụ chuyên sâu tín dụng ngành nghề, pháp luật, thị trường môi trường kinh doanh nhằm giúp cơng tác tín dụng đạt kết tốt mang lại hiệu cao Ngoài việc quan tâm nhiều đến công tác đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân viên, NH phải trọng nhiều hơn, địi hỏi cao hơn, có thái độ rõ ràng nhân viên Về lực công tác yêu cầu cán NH đặc biệt cán có liên quan đến cơng tác cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập nắm vững thực quy định hành mà cịn phải khơng ngừng nâng cao lực Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm u cầu cán tín dụng phải ln tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Cán cương vị cao phải gương mẫu thực quy chế cho vay Tránh tham nhũng dựa vào chức quyền để nhân viên cịn nhìn vào học hỏi Bên cạnh kiến thức chuyên môn, chi nhánh cần đào tạo thêm cho cán tín dụng sử dụng thành thạo kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, phân tích, đàm phán, thương thuyết với khách hàng thông qua việc tổ chức thường xuyên khóa đào tạo kỹ mềm ngắn hạn có cá nhân, tổ chức có chuyên mơn sâu sắc, uy tín lĩnh vực kỹ giảng dạy trực tiếp Quy trình tuyển chọn nhân lực cho phận tín dụng: - B1: Tiến hành tuyển chọn rộng rãi nhân viên tín dụng, ưu tiên cán có kinh nghiệm ngân hàng khác - B2: NH tự đào tạo thuê chuyên gia đào tạo kết hợp với cán có kinh nghiệm ngân hàng Đây phải trình đào tạo liên tục có hiệu nhiều chi phí - B3: Tạo điều kiện cho nhân viên làm việc thực tế cách giao cho họ công việc từ đơn giản đến phức tạp Trong q trình làm việc phải có hướng dẫn cán cũ 96 -B4: Sau trình làm việc giữ lại người đáp ứng yêu cầu ngân hàng Thực sa thải chuyển sang làm phận khác với người không phù hợp - B5: Tiến hành đào tạo dài hạn cử học nước ngồi với nhân viên chủ chốt có biểu tốt phù hợp công việc nhằm nâng cao chất lượng cán tín dụng - B6: Với nhân viên hồn thành xuất sắc cơng việc cần có chế độ đãi ngộ khen thưởng kịp thời vật chất tinh thần xem xét cho họ thăng chức xứng đáng với kết họ đạt 3.2.9 Thực đảm bảo quy chế tiền vay, coi trọng không ỷ lại vào TSĐB Thông thường khoản vay vốn kèm với TSĐB khách hàng Mục đích việc sử dụng tài sản đảm bảo cho khoản vay vốn để nâng cao trách nhiệm toán khoản vay Mặt khác khách hàng khơng thanh tốn khoản vay mình, ngân hàng lý TSĐB nhằm thu hồi tối đa nguồn vốn Thời gian qua việc giao dịch bảo đảm xử lý TSĐB chi nhánh nói riêng ngân hàng nói chung thực theo Nghị định 163/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 29/12/2006 nghị định 83/2010/NĐCP Chính phủ ngày 23/07/2010 Chi nhánh cần tuân thủ chặt chẽ đăng ký giao dịch đảm bảo để tạo sở pháp lý cho việc xử lý TSĐB sau TSĐB quan trọng, nguồn thu thứ hai rủi ro tín dụng xảy nhiên TSĐB có tính hao mịn phụ thuộc vào tình hình kinh tế biến đổi, giá trị TSĐB lúc lý không đạt lúc đầu nên ngân hàng không nên ỷ lại vào TSĐB mà cần xem xét kỹ tiềm lực toán, trả nợ trước cấp tín dụng 97 3.3 Đề xuất ý kiến 3.3.1 Kiến nghị với phủ - Duy trì mơi trường kinh tế- trị- xã hội ổn định: kinh tế: cần nhà nước cần xây dựng sách kinh tế vĩ mô ổn định hợp lý tạo môi trường phát triển kinh tế bền vững Nội dung ổn định kinh tế vĩ mô bao gồm: hạn chế lạm phát, tạo công ăn việc làm, ưu tiên đầu tư cơng, kiểm sốt tăng trưởng kinh tế Về trị- xã hơi: nhà nước cần tiếp tục trì ổn định trị, tránh gây bất lợi cho phát triển kinh tế Hiện nay, Việt Nam coi nước có trị ổn định, nhiên nhà nước cần trì điều tạo niềm tin vững cho công chúng nhà đầu tư, tạo môi trường thuận lợi kinh doanh chủ thể kinh tế, đặc biệt NHTM - Tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý đảm bảo an tồn tín dụng: Chính phủ ban ngành cần điều chỉnh văn pháp luật quán, rõ ràng, tránh thay đổi nhiều lần, đặc biệt văn liên quan đến tín dụng bảo đảm tiền vay Loại bỏ dần cụm từ “Trừ trường hợp pháp luật có quy định khác” văn pháp luật tổ chức thi hành luật phải áp dụng văn chínhxác Ngồi cần có biện pháp hạn chế thủ tục rườm rà phức tạp Hoàn thiện khung pháp lý tài chính, minh bạch thơng tin doanh nghiệp không báo cáo tài chính- kế tốn mà cịn rõ ràng, đầy đủ quy chế hoạt động, quản lý, phân cấp quyền hạn, trách nhiệm ban lãnh đạo, chế xây dựng triển khai hệ thống kiểm soát nội - Sự thay đổi sách nhà nước cần cơng bố rõ ràng cần có thời gian để chuyển đổi: Mọi thành phần kinh tế hoạt động môi trường pháp lý nhà nước quy định Khi có thay đổi sách kinh tế, xã hội 98 hay quy định nhà nước tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế, cấu nhân hay định hướng phát triển họ Do cần có thời gian để thay đổi trình, giảm thiểu thiệt hại sản xuất khơng cịn phù hợp với sách Điều nằm ngồi dự báo ngân hàng, rủi ro khách ngân hàng phải gánh chịu Vì nhà nước thay đổi sách cần cơng bố công khai giành khoảng thời gian để thành phần kinh tế thay đổi phù hợp với sách 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - Hoàn thiện quy chế cho vay TCTD: Ngân hàng Nhà nước nên sửa đổi quy định phương thức cho vay theo hướng cụ thể hoá để thống phương thức cho vay tổ chức tín dụng vấn đề cấp thiết, khơng để tình trạng tự quy định dẫn đến sai lệch phương thức cho vay quản lý vốn vay NHNN nên rà soát lại hệ thống văn ban hành, loại bỏ văn khơng cịn phù hợp, văn chồng chéo lên văn khác, ban hành văn thống nhất, mạch lạc, rõ ràng, có điều khoản tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động đảm bảo tiền vay nói riêng - Nâng cao hiệu hoạt động hệ thống thơng tin tín dụng: Phát huy vai trị tích cực trung tâm thơng tin tín dụng cơng tác đánh giá chất lượng tín dụng việc thiết thực mà NHNN hỗ trợ cho NHTM việc hạn chế RRTD Hiện Việt Nam chưa có chế cơng bố thơng tin đầy đủ doanh nghiệp ngân hàng Các thông tin doanh nghiệp trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng cung cấp, thơng tin doanh nghiệp cịn đơn điệu thiếu cập nhập Hiện trung tâm tín dụng (CIC) kênh cung cấp thông tin quan trọng bậc cho TCTD CIC có nhiệm vụ thu thập 99 thông tin doanh nghiệp thông tin khác hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ TCTD, quan liên quan, văn pháp luật Tuy nhiên việc kết nối thông tin với trang web CIC chi cục tin học ngân hàng nhiều trục trặc, chưa đáp ứng yêu cầu tra cứu thông tin Những năm qua CIC chưa thực tốt nhiệm vụ chất lượng số lượng Đây nguyên nhân gây hạn chế công tác phân tích tín dụng ngân hàng Để phát huy vai trị thơng tin tín dụng ngân hàng, đề nghị CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để ngân hàng biết Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu trung tâm chuyển đổi thành hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt nam để hỗ trợ hoạt động cho NHTM dựa tiếp thu học tập mơ hình giới - Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động tín dụng: Cơng tác tra tín dụng cần thực thường xuyên Mặt khác NHNN cần nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức tra viên để đưa kết kiểm tra xác, cơng minh Q trình tra cần thực theo quy trình chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro cho không ngân hàng mà hệ thống ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - Trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội cần sử dụng phân tích định tính nhiều để bổ sung cho phân tích định lượng Các liệu định lượng quan sát đo lường số, quan sát đo lường số xếp vào liệu định tính Các tiêu phân tích thay đổi phù hợp với thay đổi trình độ cơng nghệ u cầu quản trị 100 rủi ro Bên cạnh đó, xây dựng tiêu đánh giá mơ hình chấm điểm cần áp dụng khác đối tượng khách hàng - Tăng cường công tác đào tạo đào tạo lại cán Hiện trình độ cán Techcombank Hưng Yên nhiều bất cập Trước phát triển không ngừng kinh tế, rủi ro ngày cao ngân hàng cần xây dựng chuyên đề riêng đào tạo cho cán nhân viên như: quản lý lãnh đạo, quản trị ngân hàng, chăm sóc khách hàng, sản phẩm dịch vụ chăm sóc khách hàng Có nâng cao nghiệp vụ, tăng khả nhận biết nhạy bán với thị trường - Đổi phát triển mạnh công nghệ nhằm thuận lợi cho việc chăm sóc khách hàng quản lý chung tốt Hiện ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam áp dụng nhiều ứng dụng công nghệ vào công việc Tuy nhiên, ngân hàng cần trì phát huy đại hóa công nghệ để hỗ trợ tốt cho chi nhánh nhằm nâng cao hiệu công việc, phục vụ cho việc phân tích, đánh giá, đo lường rủi ro, có rủi ro tín dụng - Đẩy mạnh cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống Phân tích thực trạng tín dụng, định kì rà sốt phân loại tín dụng để kịp thời có biện pháp xử lý, hạn chế nợ xấu Thực quản lý danh mục nợ xấu để có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu phát sinh chi nhánh hệ thống - Ngân hàng Techcombank cần ban hành, hồn thiện đồng hóa văn hoạt động tín dụng chi nhánh hệ thống, nhằm đẩy mạnh nâng cao chất lường tín dụng chi nhánh Có sách hỗ trợ tài chính, xử lý nợ đọng, nợ khó địi cho chi nhánh nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Thiết kế thủ tục hồ sơ gọn nhẹ phải đảm bảo đầy đủ, có tính pháp lý Giảm thiểu quy trình thời gian thẩm định dự án, phương án đầu tư để tạo thuận lợi cho khách hàng tiếp cận vốn ngân hàng 101 Kết luận chương Cùng với định hướng mục tiêu hoạt động Techcombank Techcombank Hưng n có định hướng rõ ràng đắn cho hoạt động tín dụng Với việc xây dựng chiến lược hoạt động khoa học, phù hợp kinh tế, trị, xã hội với lực vốn có mình, Techcombank Hưng Yên tâm thực mục tiêu đề Trong chương đề xuất số giải pháp để Techcombank Hưng Yên tăng cường phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động Đó giải pháp có tính đồng bộ, sát thực tiễn, từ thực chặt chẽ quy trình cho vay, chất lượng thẩm định, đến kiểm tra, kiểm soát nội bộ, phù hợp với hoạt động khả Techcombank Hưng Yên sở học tập kinh nghiệm ngân hàng khác hệ thống NHTM Việt Nam Mặt khác chương đưa kiến nghị nhà nước, ban ngành NHNN nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho Techcombank Hưng Yên việc phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung Các kiến nghị bám sát thực tế nên có tính khả thi cao 102 KẾT LUẬN Với vai trị trung gian tài chính, ngân hàng thương mại có vai trị quan tăng trưởng kinh tế Hệ thống NHTM mạnh hay yếu thể tiềm lực tài quốc gia Để có hệ thống tài lành mạnh phát triển ngồi việc tăng cường phát triển khách hành, nâng cao lợi nhuận việc nâng cao hiệu hạn chế phòng ngừa rủi ro tín dụng cấp thiết khơng đem lại an tồn cho NHTM mà tạo đà cho kinh tế lên Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, chiếm tỉ trọng đa số hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Tín dụng có ý nghĩa định đến phát triển kinh tế quốc dân định đến phát triển hay thất bại NHTM Do ngân hàng thương mại cần kiểm sốt tốt hoạt động tín dụng Sau thời gian nghiên cứu tìm hiểu, tác giả thấy nhìn chung cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro Techcombank Hưng Yên có chiều hướng cải thiện dần, thể mức thu hồi nợ hạn qua năm, công tác phân loại nợ, trích lập dự phịng kiểm tra kiểm sốt nội trọng Tuy nhiên, Techcombank Hưng Yên hạn chế cần giải viết mình, tác giả nêu số giải pháp cụ thể nhằm khắc phục khó khăn, làm tốt công tác nâng cao uy tín chi nhánh đối hệ thống ngân hàng Techcombank hệ thống NHTM Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành số kết sau: - Thứ nhất: hệ thống lý luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, cần thiết việc phòng ngừa hạn chế rủi ro NHTM từ 103 104 MỤCtrọng TÀI LIỆU THAM làm rõ nôiDANH dung quan mà ngân hàng KHẢO cần quan tâm để giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng quảvăn hoạtnghiên động kinh hàngchức Techcombank CN Hưng - Báo Thứ cáo hai:kếtluận cứu doanh tổng quátngân tổ hoạt động Yên năm 2012, 2013, 2014, 2015 ngân hàng Techcombank Hưng Yên, sâu phân tích, đánh giá thực trạng Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 phịng ngừa hạn chế rủi ro tìn dụng chi nhánh Chỉ rõ kết đạt Thống đốc NHNN: Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN - ngày 22/4/2005,Ban hạn chế tồn tại, tìm nguyên nhân khách quan chủ quan hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lýrủi ro tín hạn chế tồn dụng hoạt động Ngân hàng NHTM - Thứ ba: sở đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro Thống đốc NHNN: Chỉ thị số02/2005/CT-NHNN- ngày 20/04/2005, Vềviệc nâng tín dụng Techconbank Hưng Yên, luận văn đề số giải pháp nhằm cao chất lượng tín dụng, tăng truởng tín dụng phù hợp với khảnăng huy động vốn nâng caorủikhả ngừa hạn chế rủi ro tín dụng kiểm sốt ro, bảo đảm phịng an tồn hệ thống HưngQuyết Yên định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005, Về việc Techcombank Thống đốc NHNN: - ban Thứ hành tư: “Quy luận định văn vềcịn kiếntrong nghịhoạt đốiđộngcủa với đưa tỷ lệ bảo đảm số an toàn tổ chứcphủ, tín đụng” NHNN ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam Đại học Tíntrên, dụng luận -Ngânvăn hàng, Thốnghồn kê thiện cơng TácKinh giả tế hyTp.HCM vọng từ(2003), kết NXB góp phần 7.tácHồphịng Diệu ( ngừa 2003),và Tínhạn dụngchế Ngân NXB Thống rủihàng, ro tín dụng tạikê Techcombank Hưng n nói 8.riêng NgơvàQuang Thị Q, Quang Thu,cái Trần Quang (1998), hệHuân, thốngVõNHTM nói Nguyễn chung Xây dựng nhìn tổng Trung quan vấn Quản trị Rủi ro, NXB Giáo dục đề rủi ro tín dụng thực tế xảy hệ thống NHTM nay, từ Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng Thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài tạo sở khoa học, điều kiện thực tiễn cho đề xuất thời gian tới 10 Nguyễn Minh Kiều (2006), Nghiệp vụ Ngân hàng, NXB Thống kê 11 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 12 Phí Trọng Hiển (2005),Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý thuyết,thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại ViệtNam, Tạp chí NHNN 13 Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê 14 TS Tô Kim Ngọc (2004), Lý thuyết tiền tệ, NXB Thống kê 15 Trang Web: www.gov.vn, thuvienphapluat.vn, tapchitaichinh.vn, ... NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THỊ THU HÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM - CHI. .. luận phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam - CN Hưng Yên Chương III: Giải pháp phòng ngừa. .. ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam 83 3.1.2 Định hướng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP kỹ thương Việt Nam - chi nhánh Hưng Yên 84 3.2 Giải