HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM

_ Iffl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH TRỊNH MINH DŨNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2021 _ Iffl BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TRỊNH MINH DŨNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS Nguyễn Thị Nhung Thành phố Hồ Chí Minh - Năm 2021 TĨM TẮT Tiêu đề “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” Tóm tắt Luận văn “HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM” trình bày sở lý luận liên quan đến hạn chế rủi ro tín dụng Làm rõ tầm quan trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh phát triển ngân hàng điều kiện hội nhập quốc tế Từ lý luận hệ thống sở để tác giả phân tích đánh giá thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính phân tích liệu sơ cấp chất lượng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Từ kết thu được, tác giả xác định mặt tích cực mặt tồn nguyên nhân tồn tại, đồng thời đề xuất số giải pháp Chính Phủ, Ngân Hàng Nhà Nước, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam nhằm cải thiện cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng Từ khóa: tín dụng, rủi ro tín dụng ABSTRACT Title Mitigating credit risk at BIDV Summarry Thesis “Mitigating credit risk at BIDV” presented theoretical basis relating to mitigating credit risk, highlighted importance of limiting credit risk to operation and development of bank during the period of international integration All theoretical arguments were systematized as basis for all evaluation and analysisa about actual state of credit risk at BIDV The research used Qualitative Methods and primary data analysis for quality of credit at BIDV From the result, the author defined positive and negative sides of the problem and present the root causes of the problem, also, propose some solution for the government, the state bank and BIDV in order for improving action of mitigating credit risk in credit operation Key words: credit, credit risk LỜI CẢM ƠN Tác giả xin chân thành cảm ơn giảng viên trường Đại học Ngân hàng TP.HCM tận tình giảng dạy suốt thời gian qua, giúp tác giả có đầy đủ kiến thức, điều kiện khả thực luận văn tốt nghiệp Tác giả xin gửi làm cảm ơn sâu sắc đến Phó Giáo Sư Tiến Sĩ Nguyễn Thị Nhung, giảng viên nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi tận tình hướng dẫn giúp tác giả hoàn thành luận văn Mặc dù cố gắng nhiều với vốn kiến thức thời gian thực luận văn có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong nhận góp ý, nhận xét từ q thầy để tác giả hồn thiện luận văn tốt nghiệp nâng cao kiến thức tốt Tác giả xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan đề tài luận văn “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Các thông tin, số liệu phục vụ trình nghiên cứu tác giả thu thập từ nhiều nguồn khác hoàn tồn trung thực trích dẫn rõ ràng phần tài liệu tham khảo Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm nội dung nghiên cứu TP.HCM, ngày tháng năm 2021 Tác giả Trịnh Minh Dũng MỤC LỤC TÓM TẮT i LỜI CẢM ƠN iii LỜI CAM ĐOAN .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮTTIẾNG ANH .ix DANH MỤC CÁC BẢNG x CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ’ .’ 1.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng, rủi ro tín dụng hiệp ước Basel II 1.1.2 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Hậu rủi ro tín dụng 12 1.2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm .14 1.2.2 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.4 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 20 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số Ngân hàng TMCP Việt Nam học rút để hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 25 1.3.1 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro tín dụng số Ngân hàng TMCP Việt Nam 25 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƯƠNG 30 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHAN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam .31 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 32 2.1.3 Kết kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015-2019 34 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015 - 2019 „ .36 2.2.1 Thực trạng tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 36 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 38 2.3 Thực trạng hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam 41 2.3.1 Biện pháp tổ chức nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 41 2.3.2 Biện pháp đáp ứng hệ thống hạn chế rủi ro theo Basel .46 2.4 Đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam 48 2.4.1 Kết đạt 48 2.4.2 Những mặt hạn chế 49 2.4.3 Nguyên nhân tồn hạn chế .52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 55 CHƯƠNG 3: BIỆN PHÁP JIẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ’ .57 3.1 Định huớng hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam 57 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam đến 2030 57 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam đến 2025 58 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 60 3.2.1 Đưa chiến lược hạn chế rủi ro tín dụng tồn diện 60 3.2.2 Hồn thiện quy định quy trình cấp tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng 64 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 65 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng tăng cường kiểm sốt có hiệu sau giải ngân 65 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đạo đứcnghề nghiệp 66 3.2.6 Ứng dụng công nghệ thông tin hạn chế rủirotín dụng 67 3.3 Một số ý kiến đề xuất với Cơ quan nhà nước .68 3.3.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước, Chính Phủ 68 3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam .70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO i DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ Tiếng Việt CBTD Cán tín dụng CN Chi nhánh CNTT Cơng nghệ thơng tin PGD Phịng giao dịch HĐQT Hội đồng quản trị RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân Hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại TT Thơng tư TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng phận cá nhân chịu trách nhiệm định quản lý rủi ro, quy định việc xây dựng mơ hình quản lý rủi ro, thiết lập hệ thống đo luờng rủi ro cách toàn diện, đồng thời đánh giá đuợc tác động nguyên nhân gây rủi ro tín dụng nhu rủi ro cá biệt rủi ro hệ thống Việc tái cấu máy tổ chức quản lý rủi ro phải đuợc thực theo huớng phận chuyên trách quản lý tách bạch máy quản trị rủi ro độc lập với kinh doanh đồng thời tiến tới thực quản trị rủi ro theo ngành dọc, giảm dần mức độ ủy quyền phân cấp theo hàng ngang Bộ máy giám sát rủi ro tín dụng phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro cho ngân hàng, nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu đuợc xây dựng, đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất luợng công cụ đo luờng rủi ro áp dụng công cụ đo luờng rủi ro chiến lược riêng: Trong chiến luợc phát triển tín dụng, việc đa dạng hóa ngành nghề cấp tín dụng nhằm phân tán rủi ro tín dụng, tránh tập trung lớn vào ngành nghề để hạn chế tối đa rủi ro xảy Tức rủi ro xảy việc phân tán rủi ro tín dụng giúp chi nhánh giảm thiểu tổn thất mức tối thiểu Có nhiều biện pháp nhằm giúp BIDV phân tán rủi ro tín dụng nhu: Đa dạng hóa phuơng thức cho vay, phuơng thức cho vay truyền thống: cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo cịn có cho vay đồng tài trợ Tại BIDV việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Phuơng thức cho vay đồng tài trợ đuợc minh chứng an tồn, khơng có nợ hạn, nợ xấu nhung yêu cầu độ đảm bảo uy tín cao cán tín dụng phải có trình độ cao Vậy ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn Đa dạng hóa khách hàng, mở rộng cho vay tới thành phần kinh tế, đối tuợng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Tuy nhiên, cần phải lưu ý lựa chọn khách hàng ngành nghề có độ an tồn rủi ro thấp hạn chế rủi ro xảy chi nhánh Thực bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến ngân hàng lớn giới Bảo hiểm tín dụng phương thức phân tán rủi ro hiệu ngân hàng Mặc dù chi nhánh thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, tai nạn thiên tai khả người Nếu rủi ro xảy khách hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro cho ngân hàng lớn Khi sử dụng bảo hiểm tín dụng, bên bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn * Xây dựng chiến lược khách hàng Chiến lược lựa chọn khách hàng phù hợp công cụ cần thiết để giảm thiểu rủi ro tín dụng Việc xây dựng chiến lược khách hàng giúp BIDV thực phân loại khách hàng, lựa chọn khách hàng kinh doanh hiệu quả, tình hình tài lành mạnh, có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, làm ăn có uy tín sẵn lịng trả nợ ngân hàng Ngân hàng thông qua quan hệ giao dịch thiết lập mối quan hệ mang tính chiến lược lâu dài với khách hàng tốt thơng qua thỏa thuận ký hợp tác tồn diện nhằm đem lại lợi ích cho hai bên Đồng thời việc trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng giúp ngân hàng hạn chế rủi ro đạo đức Chiến lược phát triển khách hàng cần tập trung vào khách hàng địa bàn, thận trọng với khách hàng địa bàn Thực tế thời gian qua, tỷ lệ nợ xấu cho vay địa bàn cao, nguyên nhân cán quan hệ khách hàng thiếu thông tin đánh giá thẩm định khách hàng vấn đề khoảng cách, sau giải ngân cho vay ngân hàng thường gặp khó khăn để quản lý khách hàng Chiến lược khách hàng phải phân loại khách hàng thuộc ngành nghề kinh doanh khác Chi nhánh nên xây dựng giới hạn tín dụng theo ngành để kiểm sốt tăng trưởng tín dụng theo định hướng, việc xác định giới hạn ngành phải phù hợp với tiềm năng, triển vọng phát triển địa bàn quy hoạch phát triển Nhà nước, khơng mở rộng tín dụng ngành có dấu hiệu thừa cung 3.2.2 Hồn thiện quy định quy trình cấp tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng Hiện ngân hàng có quy định vận hành hoạt động tín dụng Tuy nhiên, quy định xây dựng thời kỳ khác nhau, nhiều phận đầu mối xây dựng, phục vụ mục tiêu giai đoạn, đạo nhiều cấp lãnh đạo có số quy định chồng chéo, khó thực Do vậy, để đảm bảo hoạt động tín dụng vận hành hiệu quả, minh bạch, dễ phân trách nhiệm đòi hỏi ngân hàng phải rà sốt chuẩn hóa, xây dựng quy định, để hạn chế rủi ro tín dụng bao gồm: Các quy định sản phẩm tín dụng, tài sản bảo đảm, đối tượng khách hàng, khu vực địa lý, ngành nghề kinh tế cấp tín dụng hạn chế cấp tín dụng Các quy trình thẩm định tín dụng, quản lý tín dụng lập hồ sơ tín dụng Các quy định phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng, bao gồm thẩm quyền phê duyệt trường hợp ngoại lệ Các hướng dẫn cho hình thức, loại hình cấp tín dụng Các hạn mức RRTD giới hạn cấp tín dụng tuân thủ quy định pháp luật, phù hợp chiến lược quản lý rủi ro tín dụng Các quy định phân cấp thẩm quyền việc trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng theo quy định Các quy định xác định lãi suất cấp tín dụng Các quy định vai trị trách nhiệm cá nhân, phận liên quan đến cấp tín dụng quản lý tín dụng Quy định quản lý khoản tín dụng có vấn đề Quy định hệ thống xếp hạng tín dụng nội 3.2.3 Hoàn thiện hệ thống theo dõi cảnh báo sớm rủi ro tín dụng Xây dựng hệ thống quản lý kế hoạch giải ngân, thu nợ tự động Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề thơng qua theo dõi q trình tốn gốc lãi, nguồn thu chuyển Ngân hàng Các số cảnh báo sớm rủi ro tín dụng cần bảo phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng nhu: Triển vọng kinh doanh ngành, nghề, tình hình tài chính, khả tốn, tài sản đảm bảo, chiến luợc quản lý chiến luợc Đồng thời, tăng cuờng sử dụng tiêu tính tốn tự động nhu tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, đố biến động dòng tiền vào nhằm tăng hiệu quả, đảm bảo cập nhật kịp thời thực tế 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định rủi ro tín dụng tăng cường kiểm sốt có hiệu sau giải ngân Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác khả trả nợ dẫn đến định cho vay sai lầm Đây buớc quan trọng quy trình cấp tín dụng, chất luợng thẩm định tốt hạn chế rủi ro tín dụng đảm bảo an toàn hoạt động cho vay Giải pháp tổ chức, điều hành cơng tác thẩm định tín dụng tổ chức bố trí cán thẩm định phải hợp lý, tránh chồng chéo, đảm bảo xếp cán có đủ trình độ, lực, chun mơn trách nhiệm Phân công cán thẩm định phải vào trình độ, kinh nghiệm, lực cán Đồng thời cần có chuơng trình bồi duỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ cán thẩm định tín dụng Thẩm định tín dụng dựa vào thơng tin đuợc cung cấp cần tăng chất luợng thu thập thơng tin nhằm tăng chất luợng tín dụng, nâng cao chất luợng nguồn tin cán thẩm định nhận đuợc từ khách hàng Ngân hàng cần tìm nguồn thơng tin khác doanh nghiệp từ nguồn tin tin cậy Ngân hàng nên kiểm tra chế độ kế tốn tài doanh nghiệp thơng qua cơng ty kiểm tốn để biết đuợc tính xác trung thực báo cáo tài Cán thẩm định ln có trách nhiệm kiểm tra, kiểm sốt để đảm bảo kịp thời, thuờng xuyên, đánh giá việc cách mau lẹ đua kết luận xác nhằm hạn chế rủi ro tín dụng xảy Ngoài ngân hàng cần áp dụng số biện pháp hỗ trợ đẩy mạnh chất lượng tín dụng áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án; tăng cường công tác tư vấn cho khách hàng việc vay vốn phát huy hiệu sử dụng vốn; mở rộng địa bàn đầu tư với chất lượng tín dụng đảm bảo; sách ưu đãi lãi suất để thu hút khách hàng tốt; nâng cao công tác tái thẩm định Kiểm tra trước vay từ việc thẩm định, tái thẩm định dự án sau cho vay rủi ro tín dụng xuất Thời điểm sau cho vay, rủi ro tín dụng khơng đến từ phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền từ phương án kinh doanh vào mục đích khơng minh bạch hiệu Do đó, việc kiểm tra kiểm sốt có hiệu sau giải ngân cần phải nâng cao BIDV nhằm tránh rủi ro tín dụng xảy Việc kiểm tra cần tiến hành theo quy trình nghiệp vụ kiểm tra việc sử dụng vốn vay theo mục đích ghi hợp đồng tín dụng, kiểm tra biện pháp tổ chức triển khai tiến độ thực dự án, liên tục có báo cáo đánh giá hiệu dự án, kiểm tra biến động tài sản, thu nhập khách hàng, đánh giá tiến độ phân tích khả trả nợ Nếu tình rủi ro có dấu hiệu xảy phải kiểm sốt mức độ thiệt hại, giảm thiểu rủi ro với ngân hàng Về vấn đề kiểm soát sau giải ngân cần có cán có lực, kinh nghiệm đánh giá dự án đảm nhiệm để đưa báo cáo sát thực, có độ tin cậy cao nguồn tiền sau giải ngân giúp ngân hàng có đánh giá mức độ rủi ro xảy 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đạo đức nghề nghiệp Trong điều kiện ngân hàng cung cấp dịch vụ tài cạnh tranh ngân hàng ngày gia tăng nguồn nhân lực có chất lượng cao yếu tố quan trọng định phát triển ngân hàng BIDV ngân hàng lớn thu hút đội ngũ cán bộ, nhân viên có chất lượng, nghiệp vụ, lực kinh nghiệm Tuy nhiên, tín dụng để hạn chế rủi ro thành thạo nghiệp vụ tín dụng cán QLKH quan trọng, cán tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cầu nối ngân hàng khách hàng, cán có trình độ giỏi có khả phát khai thác hội để tìm lợi nhuận ngăn ngừa rủi ro xảy Để có đội ngũ cán có trình độ chun mơn cao, có đạo đức nghề nghiệp địi hỏi phải có đầu tư vật chất thời gian Để giữ niềm tin với khách hàng, BIDV phải đặc biệt trọng đến đạo đức cán bộ, nhân viên Đây yếu tố quan trọng đặt lên hàng đầu khâu đào tạo, tuyển dụng Quan điểm tuyển dụng cần đạt thu hút đội ngũ lao động có lực, chun mơn phù hợp, động, nhiệt tình, cầu tiến đặc biệt phải có đạo đức tốt Trong q trình làm việc ngân hàng, ngồi chương trình đào tạo chun mơn nghiệp vụ, người lao động cịn tham gia lớp học để nâng cao đạo đức nghề nghiệp, kỹ quản lý người đạo đức nghề nghiệp kinh doanh, kỹ giao tiếp Đặc biệt, trường hợp vi phạm dù nhỏ ngân hàng bị xử lý nghiêm khắc, công khai theo quy định ngân hàng pháp luật “Rủi ro đạo đức” ln có khả xảy lĩnh vực kinh doanh nào, quan trọng doanh nghiệp phải có biện pháp phịng ngừa hạn chế tối đa rủi ro 3.2.6 Ứng dụng cơng nghệ thơng tin hạn chế rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin yếu tố có vai trò đặc biệt quan trọng việc nâng cao lực hoạt động ngân hàng lẽ công nghệ thông tin cải thiện môi trường làm việc, tăng nhanh tốc độ xử lý công việc, xử lý giao dịch với độ an toàn cao giảm bớt can thiệp thủ cơng cải thiện dịch vụ Theo Basel II, đầu tư công nghệ theo thời gian tất yếu phát huy lợi ích tiềm tàng to lớn hoạt động ngân hàng nói chung, quản lý rủi ro nói riêng Cơng nghệ chìa khóa để xây dựng hệ thống thơng tin quản lý đại tối ưu, sở cần thiết để áp dụng mơ hình đo lường định lượng Nếu khơng có số liệu xác thi ngân hàng khơng thể chạy thử nghiệm mơ hình rủi ro Hơn nữa, hệ thống thông tin quản lý nâng cấp, thơng tin mang tính tập trung để hỗ trợ tốt cho việc điều hành, lại sở cho việc thực mơ hình tổ chức quản lý rủi ro tập trung Hệ thống thông tin ngân hàng minh bạch điều kiện để NHNN quan kiểm sốt bên ngồi tiếp cận thơng tin ngân hàng thiết lập đuợc hệ thống kiểm sốt kép Nguợc lại, cơng nghệ hệ thống thơng tin quản lý cịn q yếu kém, việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tối ưu khó thực Do đó, công nghệ hệ thống thông tin quản lý điều kiện cần thiết để xác định thực thi mơ hình quản lý rủi ro Một biện pháp quan trọng phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa ứng dụng cơng nghệ thông tin Dựa số liệu thống kê cập nhật thường xuyên khách hàng, danh mục tín dụng thơng tin tín dụng ngân hàng, kết hợp thông tin thị trường thuật toán thiết lập, hệ thống đưa cảnh báo rủi ro khoản vay, danh mục tín dụng, tồn hệ thống ngân hàng để nhà quản trị, điều hành có biện pháp ứng phó kịp thời 3.3 Một số ý kiến đề xuất với Cơ quan nhà nước 3.3.1 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước, Chính Phủ Tiếp tục trì mơi trường kinh tế, xã hội ổn định: Kinh tế giới năm 2017 - 2018 tăng 3,6% với tốc độ nhanh kể từ đợt phục hồi ngắn hạn năm 2010, thương mại toàn cầu hồi phục Những tín hiệu tích cực dự báo tiếp tục trì năm 2018, tốc độ tăng trưởng kinh tế giới dự báo đạt 3,7% Gam màu sáng tranh kinh tế xã hội Việt Nam 2019 với nỗ lực kiến tạo Chính Phủ: đạt vượt toàn 13 tiêu kinh tế xã hội Quốc hội đề Chính sách tiền tệ đảm bảo cân ổn định mục tiêu tăng trưởng: CPI bình quân 3,53%; lãi suất cho vay giảm nhẹ; tăng trưởng tổng phương tiện toán 16%, tăng trưởng tín dụng gắn với chất lượng, đạt 18,17%; huy động vốn đạt 16 17%, khoản hệ thống ngân hàng đảm bảo Ngành ngân hàng thực nhiều bước quan trọng để tăng cường giải nợ xấu, Nghị 42 ban hành vào tháng 6/2017, tỷ lệ nợ xấu giảm so với năm trước Tái cấu kinh tế nhằm nâng cao khả cạnh tranh suất kinh tế ưu tiên trung tâm: cải cách hành môi trường kinh doanh tăng 14 bậc (68/190 quốc gia) quốc gia cải cách nhiều 15 năm qua theo đánh giá WB; lực cạnh tranh toàn cầu tăng bậc so với năm 2016 (xếp hạng 55/137 quốc gia) Thâm hụt ngân sách thu hẹp đáng kể xuống 3,5% GDP, nợ công đảm bảo tuân thủ giới hạn (61,3% GDP) Chính tiếp tục giữ vững đà tăng trưởng ổn định tăng cường hội nhập Quốc tế điều kiện cần thiết để giúp định chế tài nước phát triển Xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế, chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ ngân hàng Cải cách văn pháp luật hoạt động tín dụng nhằm tránh chồng chéo tạo thuận lợi cho ngân hàng xem xét khoản tín dụng Trong q trình cải cách hệ thống văn pháp luật, NHNN cần tập hợp tham khảo ý kiến NHTM Phối hợp với Bộ, ngành hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế toán Quốc tế Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng tiến tới theo chuẩn mực Quốc tế Tiếp tục ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủy ban Basel, việc tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra Đưa biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: + Nâng cao chất lượng phân tích tính hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động NHTM, bao gồm việc phân tích báo cáo tài xác định điểm nhạy cảm + Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng điều hành rủi ro nội NHTM + Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật việc trích lập dự phịng rủi ro + Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng + Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế.tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an tồn, bền vững, hội nhập quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Nâng cao hiệu họat động trung tâm thơng tin tín dụng Ngân Hàng Nhà Nước cần phải có biện pháp xử lý nghiêm khắc ngân hàng việc báo cáo thông tin tín dụng theo yêu cầu trung tâm CIC chậm khơng xác thực tế có nhiều ngân hàng thường xuyên cung cấp báo cáo tín dụng định kỳ khơng định kỳ trễ hạn khơng xác số liệu Chất lượng thời gian cung cấp thông tin trung tâm CIC cho ngân hàng thường khơng đầy đủ kịp thời Việc có báo cáo CIC cách kịp thời, lúc giúp ngân hàng có định tín dụng đắn, giảm thiểu rủi ro cho vay Cần cải tiến trang web trung tâm CIC để trang web hoạt động tốt, cập nhật thường xuyên thông tin tín dụng ngân hàng, đảm bảo ngân hàng lấy thông tin kịp thời xác Hiện tại, trung tâm CIC cấp trường dư nợ tín dụng trường tài sản đảm bảo Cần mở rộng thêm trường tình hình tài chính, uy tín lực đơn vị, cụ thể thơng tin trường ví dụ trường dư nợ cung cấp tổng dư 7 Nâng cao chất lượng mở rộng phạm vi thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần vào việc ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng, phịng ngừa rủi ro tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam Chính vậy, CIC khơng phải mở rộng quy mơ thơng tin mà cịn phải nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Để làm điều này, NHNN cần phải thực biện pháp sau: Phối hợp chặt chẽ NHTM, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin DN hoạt động lãnh thổ Việt Nam Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hố tự động hóa tất công đoạn xử lý để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Xây dựng hồn thiện quy chế có liên quan đến thực nghiệp vụ phái sinh NHTM Các nghiệp vụ tài phái sinh sản phẩm tất yếu phát triển ngày sâu rộng đa dạng thị trường tài Sự biến động khólường giá hàng hóa, lãi suất, tỷ giá thị trường nguyên nhân gây rủi ro cho nhà đầu tư phi vụ mua bán Để hạn chế rủi ro thua lỗ xảy ra, nghiệp vụ tài phái sinh hình thành, thực chất hợp đồng tài mà giá trị phụ thuộc vào hợp đồng mua bán sở KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở định hướng phát triển hoạt động kinh doanh, định hướng triển khai hạn chế rủi ro tín dụng BIDV thời gian tới, chương luận án, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp dựa sở phân tích đánh giá, khả thực BIDV chủ trương NHNN Đồng thời tác giả đề xuất kiến nghị với Chính Phủ, NHNN nhằm tạo môi trường kinh doanh hành lang pháp lý thuận lợi hỗ trợ BIDV trình triển khai thực để đảm bảo tính khả thi giải pháp KẾT LUẬN • Hạn chế rủi ro tín dụng nhằm tối ưu hóa tương quan lợi nhuận/rủi ro ln mục tiêu mà BIDV NHTM hướng tới Tuy nhiên, tốn khó NHTM, địi hỏi thực nhiều giải pháp đồng Luận văn hoàn thành với nội dung sau: Một là, hệ thống hóa hồn thiện sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Tìm hiểu học kinh nghiệm phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng NHTM từ rút học NHTM Việt Nam; Hai là, nghiên cứu thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng BIDV thời gian qua tiêu chí qui mơ chất lượng Trên sở đó, đánh giá kết đạt được, số hạn chế nguyên nhân hạn chế đó; Ba là, đề xuất hệ thống giải pháp trực tiếp, giải pháp hỗ trợ số kiến nghị góp phần hạn chế rủi ro tín dụng theo hướng hợp lý, hiệu BIDV thời gian tới Với nội dung Luận văn thực hiện, tác giả hi vọng kết nghiên cứu Luận văn có đóng góp định việc hạn chế rủi ro tín dụng có hiệu BIDV Để thực luận văn này, tác giả nhận giúp đỡ tận tình PGS.TS Nguyễn Thị Nhung hỗ trợ anh/chị/em đồng nghiệp Ban QLRRTD - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Tuy nhiên, hạn chế nhiều mặt nên Luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết định Tác giả mong nhận kiến đóng góp Thầy cơ, nhà quản lý để luận văn hồn thiện 12 năng, nhiệm vụ Phòng/Tổ, Phòng Giao dịch trực thuộc chi nhánh hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân 13 Quyết định số 9546/BIDV-QLTD ngày 25/12/2017, Hướng dẫn triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng tổ chức kinh tế cá nhân 14 Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 15 Commercial Bank Management by Peter S Rose (07/08/2001) 16 Nghiệp vụ Ngân hang thương mại (TS Nguyễn Minh Kiều, 2009) ... rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam giai đoạn 2015-2019 sao? (2) Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư. .. luận hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng. .. Việt Nam hạn chế rủi ro tín dụng CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIÊN VIỆT NAM • 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam 2.1.1