Hạn chế rủi ro tín dụng tại Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Định, giải pháp phòng ngừa

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG PHẠM HỮU PHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XUÂN ĐỊNH, GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ĐỒNG NAI - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG PHẠM HỮU PHƯƠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XUÂN ĐỊNH, GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA Chuyên ngành: Tài chính-Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN ANH MINH ĐỒNG NAI – 2019 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết luận văn trung thực chưa cơng bố tạp chí khoa học cơng trình khác Các thơng tin số liệu luận văn có nguồn gốc ghi rõ ràng./ Tác giả luận văn Phạm Hữu Phương LỜI CẢM ƠN Để có ngày hơm nay, hồn thành luận văn thạc sĩ mình, tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Trần Anh Minh - người thầy vô nhiệt tình hướng dẫn, tạo điều kiện thuận lợi, ln động viên giúp đỡ tơi q trình nghiên cứu Đồng thời, xin chân thành cảm ơn gửi tới tồn thể thầy, giáo Trường Đại học Lạc Hồng, người phản biện độc lập thầy, giáo tham gia dạy, góp ý chỉnh sửa để luận văn tơi hồn thiện ngày hôm Tôi xin cảm ơn gia đình bạn bè ln ln động viên, cổ vũ, hỗ trợ tơi lúc khó khăn để tơi vượt qua hồn thành luận văn thạc sĩ kinh tế Xin trân trọng cảm ơn! Tác giả luận văn Phạm Hữu Phương MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC MỤC LỤC BẢNG DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU Lý thực đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu quy trình nghiên cứu Kết cấu nghiên cứu Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY THÀNH VIÊN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.4 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 1.1.5 Thành viên vay vốn cá nhân hộ gia đình 11 1.1.6 Rủi ro cho vay thành viên vốn cá nhân hộ gia đình 12 1.2 Quản trị rủi ro hoạt động cấp tín dụng 13 1.2.1 Khái niệm: 13 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro cấp tín dụng 13 1.3 Kinh nghiệm hoạt động kinh doanh tiền tệ tổ chức tín dụng nước 16 1.3.1 Ngân hàng phát triển Thành phố Hồ Chí Minh (HDBank) 16 1.3.2 Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn nông trường Mộc Châu 16 1.3.3 Quỹ tín dụng nhân dân Trung Tú 18 1.4 Bài học rút từ kinh nghiệm hoạt động tín dụng số tổ chức tín dụng nước nhằm giảm thiểu rủi ro 19 TÓM TẮT CHƯƠNG 20 Chương 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY THÀNH VIÊN CÁ NHÂN VÀ HỘ GIA ĐÌNH TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XUÂN ĐỊNH 21 2.1 Khái quát Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Định 21 2.1.1 Sự đời phát triển, địa bàn hoạt động 21 2.1.2 Kết hoạt động năm gần 23 2.1.3 Nợ xấu theo nhóm nợ cho vay thành viên cá nhân hộ gia đình QTDND Xuân Định 28 2.1.4 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 29 2.1.5 Quy định cho vay thành viên cá nhân hộ gia đình QTDND Xn Định 2.1.6 Quy trình tín dụng thành viên cá nhân hộ gia đình QTDND Xuân Định 32 2.1.7 Quy định tài sản bảo đảm 38 2.1.8 Quy định phân loại nợ 39 2.1.9 Quy định dự phòng rủi ro trích lập dự phịng 39 2.1.10 Quy trình kiểm sốt rủi ro tổ chức kiểm soát rủi ro cho vay 39 2.1.11 Cơng tác kiểm sốt rủi ro 39 2.1.12 Hoạt động cho vay thành viên cá nhân hộ gia đình QTDND Xuân Định 41 2.1.13 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng QTDND Xuân Định 47 TÓM TẮT CHƯƠNG 54 Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XUÂN ĐỊNH 55 3.1 Định hướng hoạt động tín dụng QTDND Xuân Định 55 3.2 Mục tiêu thực hoạt động tín dụng QTDND Xuân Định 56 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng QTDND Xuân Định 56 3.3.1 Thực tốt sách tín dụng, quy trình tín dụng 57 3.3.2 Nâng cao chất lượng nhân thực nghiệp vụ tín dụng 58 3.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh 59 3.3.4 Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng 61 3.3.5 Hồn thiện hoạt động thu thập thơng tin tín dụng 62 3.3.6 Nâng cao cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 63 3.3.7 Hiện đại hố hệ thống cơng nghệ 63 3.3.8 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng 64 3.4 Một số biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu hiệu 65 3.5 Một số kiến nghị 66 3.5.1 Kiến nghị QTDND Xuân Định 66 3.5.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – CN tỉnh Đồng Nai 67 TÓM TẮT CHƯƠNG 69 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 71 MỤC LỤC BẢNG Bảng 2-1: Tình hình huy động vốn QTDND Xuân Định giai đoạn 2016 – 2018 23 Bảng 2-2: Tình hình sử dụng nguồn vốn QTDND Xuân Định giai đoạn 2016 – 2018 25 Bảng 2-3: Kết hoạt động kinh doanh QTDND Xuân Định giai đoạn 2016 – 2018 26 Bảng 2-4: Nợ xấu theo nhóm nợ cho vay thành viên cá nhân hộ gia đình QTDND Xuân Định 28 Bảng 2-5: Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng QTDND Xuân Định 29 Bảng 2-6: Tình hình cho vay thành viên cá nhân hộ gia đình 41 Bảng 2-7: Tình hình dư nợ thành viên cá nhân hộ gia đình 42 Bảng 2-8: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội QTDND Xuân Định 44 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DNTN, MTV : Doanh nghiệp tư nhân, thành viên HĐQT : Hội đồng quản trị HTX : Hợp tác xã KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ hạn QTDND : Quỹ tín dụng nhân dân RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TDT : Tổng doanh thu TSBĐ : Tài sản bảo đảm MỞ ĐẦU Lý thực đề tài Hoạt động tín dụng ln chứa đựng nhiều rủi ro gây thiệt hại nghiêm trọng ngân hàng, QTDND, công ty tài gọi tắt TCTD Vì vậy, cơng tác quản trị RDTD hoạt động tín dụng quan trọng cần trọng Quản trị RRTD tốt mang lại an toàn cho hoạt động TCTD hạn chế rủi ro tiềm ẩn tương lai Trong môi trường kinh tế ngày nay, có nhiều nguyên nhân khác gây rủi ro TCTD Điều đặt tính cấp bách Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Định hoạt động cho vay huy động tiền gửi để phát triển ổn định bền vững, nâng cao uy tín khả cạnh tranh mơi trường kinh doanh tiền tệ thị trường Theo kết luận tổ kiểm toán nhà nước QTDND Xuân Định ngày 10/12/2017 Tỷ lệ nợ xấu theo báo cáo 1,77% nhóm khách hàng thành viên cá nhân hộ gia đình, trình kiểm tra QTDND Xuân Định mức nợ xấu sau cho vay, hoạt động phân loại nợ, trích lập nợ dự phịng Từ đưa vấn đề cần chấn chỉnh cập nhật kịp thời biến động TSBĐ, rà soát xuất ngoại bảng kịp thời KH hết dư nợ, định giá giá trị TSBĐ để làm sở trích lập dự phịng rủi ro, chấn chỉnh công tác thẩm định, đánh giá dự án, phương án kinh doanh hiệu quả, có nguồn trả nợ đảm bảo việc vay dự án, phương án kinh doanh hiệu quả, có nguồn trả nợ khả thi, tin cậy Chấn chỉnh tồn giải ngân, định cho vay, kiểm tra khoản vay, kiểm tra tài sản bảo đảm, có biện pháp quản lý giám sát dòng tiền dự án tài trợ, thực thu hồi vốn vay hồ sơ không đủ điều kiện giải ngân, dự án cho vay không bảo đảm mặt pháp lý… Xuất phát từ tồn trên, tình hình hoạt động tín dụng QTDND Xn Định, tác giả tiến hành nghiên cứu với chủ đề: “Hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Định, giải pháp phòng ngừa” 59 học, có trình độ lý luận, có khả thiết lập, thu thập xử lý thông tin Trên sở khai thác triệt để thơng tin từ phía khách hàng, phương tiện thông tin đại chúng làm sở phân tích dự báo nguy tiềm ẩn RRTD xảy Đây kế hoạch có tính lâu dài, cần thiết cho hoạt động quản lý CLTD QTDND Xuân Định nên thiết lập mối quan hệ với trung tâm nghiên cứu, viện nghiên cứu, sở đào tạo lĩnh vực ngân hàng quản lý rủi ro để tiếp cận với bước trang bị kiến thức cho cán 4.3.3 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh Thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh xin vay vốn khách hàng việc đưa nhận định khả trả nợ dự án, phương án Để chất lượng thẩm định dự án, phương án đạt chất lượng Chi nhánh cần bố trí cán có trình độ, kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khoá học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Áp dụng công nghệ phần mềm thẩm định dự án, sở để đưa kết xác nhanh chóng Thẩm định dự án có nhiều lĩnh vực khác nhau, cán làm công tác thẩm định cần tham khảo tìm hiểu thơng tin, dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác Để đánh giá tính hiệu dự án, trình thẩm định dự án cần phải thẩm định uy tín, khả tài khách hàng Trong trình thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy ra, sở để so sánh đánh giá, phân tích dự án để xem xét định cho vay Thẩm định tài giúp cho ngân hàng đánh giá thực trạng tài khách hàng trước có định đầu tư, chẳng hạn xét duyệt cho vay dự án khả thi khách hàng có đủ nguồn vốn tự có tham gia cam kết… hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Trong thẩm định dự án đầu tư, tình trạng nâng giá trị thực tế dự án để vay nhiều hơn, thuê đất nhiều phổ biến Điều dẫn đến rủi ro vốn tự có tham gia thực khách hàng vay chiếm tỷ lệ thấp dẫn đến trách nhiệm khách hàng không 60 cao, đồng thời rủi ro xảy khả thu hồi nợ giảm sút Để đảm bảo xác định khách quan xác giá trị tài sản bảo đảm, cần thuê tổ chức định giá kiểm tốn độc lập, có uy tín để thực việc kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản giải ngân đối ứng theo tiến độ công trình RRTD thường phân tích thẩm định tín dụng khơng cẩn trọng thiếu xác dẫn đến định cho vay sai lầm Đây bước quan trọng đảm bảo hạn chế RRTD với hiệu cao nhất, tổn thất Quá trình thẩm định cần đáp ứng yêu cầu chất lượng phân tích thời gian định, đảm bảo cẩn trọng hợp lý sở phân tích lợi nhuận rủi ro đáp ứng yêu cầu chất lượng phục vụ khách hàng Giải đòi hỏi cần thực hiện: Để thực tốt yêu cầu này, cần trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng qua đánh giá số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi mô, môi trường nội khách hàng, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận rủi ro tiềm tàng khả kiểm sốt, hạn chế rủi ro ngân hàng Ứng dụng hoàn thiện hệ thống cho điểm xếp hạng tín dụng khách hàng Thơng qua việc sử dụng mơ hình định lượng, mức độ rủi ro lượng hóa hợp lý, phản ánh cách rõ ràng mức độ rủi ro khoản vay dự kiến xây dựng biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro trước cấp tín dụng với khách hàng Nỗ lực xác định giới hạn tín dụng hợp lý giúp cho Chi nhánh ln chủ động có giải pháp kiểm sốt RRTD cách hiệu Trên sở giới hạn tín dụng phê duyệt, lần cấp tín dụng nên tập trung phân tích rủi ro phương án vay để giảm bớt thời gian xử lý giao dịch Trong phân tích này, cần tập trung đến tính pháp lý phương án/dự án vay, đến nguồn cung cấp, thị trường khả tiêu thụ,…Đồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng kịch xử lý tình xấu xảy Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm…để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Dựa mức lãi suất ngân hàng ban hành 61 chi phí vốn mình, QTDND Xn Định chủ động xác định mức lãi suất phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay khách hàng Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao…Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi ngân hàng rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 4.3.4 Nâng cao trách nhiệm cán tín dụng Cùng với tăng trưởng kinh tế dư nợ theo tăng lên qua năm Tuy nhiên, lực quản lý khách hàng cán tín dụng có hạn, quản lý số lượng khách hàng định Do đó, nhà quản lý QTDND Xuân Định cần đảm bảo đủ số lượng cán làm cơng tác tín dụng phù hợp nhằm tạo đảm bảo điều kiện cho cán có đủ thời gian để vừa tiếp xúc khách, tăng trưởng dư nợ, vừa kiểm sốt, quản lý khoản vay cách đầy đủ, chặt chẽ từ phát sinh đến thu hồi nợ Một vấn đề quan trọng việc phát triển đội ngũ cán tín dụng, đạo đức nghề nghiệp Vì dù chun mơn có giỏi đến đâu thiếu đạo đức nghề nghiệp sớm hay muộn dẫn đến nhiều sai phạm, ảnh hưởng đến CLTD gây nhiều hậu xấu cho ngân hàng Do QTDND Xuân Định cần thường xuyên định kỳ tổ chức buổi hội thảo liên quan đến vấn đề đạo đức nghề nghiệp - rủi ro tín dụng để cán nhận viên nhận thức ảnh hưởng, hậu việc không thực đạo đức nghề nghiệp tác động tiêu cực đến CLTD QTDND Ngồi ra, để nâng cao CLTD QTDND cần không ngừng đổi công tác tổ chức, cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt, chế khen thưởng, đãi ngộ cho cá nhân, tập thể hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ quý, kỳ cụ thể để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng cố gắng, phấn đấu khơng ngừng nhằm hồn thành tốt nhiệm vụ, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp 62 QTDND Xuân Định cần thường xuyên làm tốt cơng tác tun truyền, phổ biến chế sách, giáo dục trị tư tưởng cho cán nhân viên nói chung cán tín dụng nói riêng, để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Ngồi ra, ngân hàng phải có biện pháp kỷ luật, điều chuyển, cho việc cán khơng làm trịn trách nhiệm, thiếu kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, vi phạm lỗi đạo đức nghề nghiệp làm ảnh hưởng đến uy tín, phát triển QTDND Xuân Định truy cứu trách nhiệm hình gây thiệt hại lớn cho tổ chức Chuẩn hố cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động QTDND Xuân Định, mang lại lợi nhuận cho QTDND đem đến rủi ro cho QTDND Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm cơng tác tín dụng cần phải chặt chẽ có số tiêu chuẩn sau: - Được đào tạo quy, chuyên ngành trường đại học có uy tín; - Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh; - Hiểu biết xã hội kỹ giao tiếp: yếu tố giúp cho khách hàng ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với ngân hàng Với kỹ giao tiếp tốt cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thông tin khách hàng để phục vụ cho trình xử lý nghiệp vụ 4.3.5 Hồn thiện hoạt động thu thập thơng tin tín dụng Trong hoạt động tín dụng QTDND kênh cung cấp thơng tin tín dụng quan trọng Thơng tin tín dụng thu từ nguồn sẵn có QTDND Xuân Định (Hồ sơ vay vốn, thơng tin tổ chức tín dụng, phân tích cán tín dụng, ), từ khách hàng (theo chế độ báo cáo định kỳ phản ánh trực tiếp), từ quan chuyên môn thông tin tín dụng nước, từ nguồn thơng tin khác Số lượng, chất lượng thông tin thu nhận có liên quan đến độ xác việc phân tích, nhận định tình hình thị trường, khách hàng để đưa định phù hợp Vì thơng tin đầy đủ, nhanh nhạy, xác tồn diện khả phịng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh lớn, CLTD cao Do đó, để nâng cao hệ thống cung cấp 63 thơng tin tín dụng nhằm phục vụ tốt cho cơng tác thẩm định khách hàng, kiểm tra giám sát khách hàng vay vốn nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng QTDND Ngân hàng nhà nước cần quan tâm thực số giải pháp sau: QTDND Xn Định chủ động thu thập thơng tin từ nguồn thông tin tổ chức tín dụng, phân tích cán tín dụng từ khách hàng … 4.3.6 Nâng cao công tác kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng tác quan trọng nhằm kiểm tra việc thực sách, quy trình tín dụng khách hàng, tính đầy đủ xác thực hồ sơ vay vốn, hạn chế rủi ro tín dụng cán tín dụng cố ý vơ tình làm sai, giúp phát rủi ro tiềm ẩn để cảnh báo cho phịng ban, cán tín dụng có hướng khắc phục nhằm tránh rủi ro cho ngân hàng Do đó, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội chắn cuối để đảm bảo an tồn tín dụng Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế RRTD, QTDND cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm tra, kiểm soát nội bộ; - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm tra, kiểm sốt nội bộ; - Khơng ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra; - Cần có làm rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm toán nội QTDND dự án vay vốn, khoản vay 4.3.7 Hiện đại hố hệ thống cơng nghệ QTDND Xuân Định cần tiếp tục đổi hoàn thiện quy trình nghiệp vụ mình, đại hóa cơng nghệ, phấn đấu đưa trình độ cơng nghệ tới tất dịch vụ QTDND, lĩnh vực cơng nghệ ứng dụng nghiệp vụ tín dụng QTDND phải đạt trình độ tự động hóa cao Do đó, thời gian tới QTDND Xuân Định phải có đầu tư thích đáng vào cơng nghệ thơng tin hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh 64 Hiện nay, QTDND Xuân Định trang bị laptop thương hiệu uy tín giới (DELL) có tốc độ xử lý cao, cơng suất truy suất lớn Tuy nhiên trang bị theo giai đoạn khác dẫn đến không đồng cấu phân bổ phịng ban ảnh hưởng khơng đến hoạt động kinh doanh tiền tệ Chính vậy, thời gian tới QTDND Xn Định cần có sách trang bị đồng hệ thống máy tính nội nhằm khắc phục nhược điểm nêu Bên cạnh đó, cần coi trọng tính đồng hệ thống mở để nâng cấp, phát triển lâu dài mà không bị lạc hậu kỹ thuật Thiết bị nối mạng phải tuân thủ theo tiêu chuẩn quốc tế, có khả ghép nối cách dễ dàng mà không bị hạn chế tốc độ đường truyền bảo mật Bên cạnh việc trang bị lại máy móc thiết bị cần phải quan tâm đến việc ứng dụng phần mềm tín dụng, phần mềm quản lý vào hoạt động có trang thiết bị mà thiếu phần hoạt động nhập liệu, bảo mật thông tin số liệu không mang lại hiệu mong đợi Các phần mềm hỗ trợ tốt cho việc xử lý số liệu, lưu trữ tổng hợp thông tin cách nhanh chóng an tồn bảo mật, QTDND Xuân Định cần thực quản lý điều hành hoạt động tín dụng, việc quản lý vay, quản lý khách hàng thông qua phần mềm nên thực cách tự động Nó giúp cho hoạt động tín dụng tốt hơn, có hiệu hơn, thể tính minh bạch Với việc chuyển nợ hạn tự động, đến thời hạn vay, khách hàng không trả nợ không trả lãi máy tính tự động chuyển vay sang nợ q hạn Từ hạn chế tình trạng cố tình che dấu CLTD, góp phần nâng cao khả quản lý ngân hàng hoạt động tín dụng ngày tốt 4.3.8 Thực tốt việc phân loại khách hàng sách khách hàng Để nâng cao hiệu CLTD hạn chế RRTD, việc đánh giá phân loại khách hàng, xếp hạng tín dụng nội khách hàng cần thiết Hiện QTDND Xuân Định xây dựng thực xếp hạng tín dụng nội khách hàng QTDND Xuân Định để thực phân loại khách hàng Trên sở đánh giá, xếp hạng tín dụng phân loại khách hàng, QTDND Xuân Định có sách tín dụng cụ thể áp dụng đối tượng 65 khách hàng, đảm bảo hiệu hoạt động kiểm sốt rủi ro Do đó, yêu cầu CBTD phải thực xếp hạng tín dụng, phân loại khách hàng cách thường xuyên, nghiêm túc Trong việc xây dựng sách khách hàng, QTDND phải vào nhu cầu thực tế đối tượng khách hàng khác nhau, từ đưa sách phù hợp với đối tượng khách hàng mục tiêu hoạt động tín dụng QTDND thời kỳ Để thực tốt điều này, QTDND Xuân Định cần bám sát tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, tài khách hàng, triển vọng ngành nghề hoạt động, quan hệ doanh nghiệp với ngân hàng, đối tác…từ làm xếp loại DN xác xây dựng sách khách hàng phù hợp thông qua ưu đãi, mở rộng quan hệ hay thắt chặt hoạt động tín dụng với khách hàng QTDND Xn Định cần có sách, hướng giải khách hàng hoạt động không hiệu quả, phát sinh nợ xấu tiềm ẩn nợ xấu, cần có phương án với khách hàng cụ thể Hướng xử lý chung giảm dần dư nợ thực cách kết hợp biện pháp kiên quyết, khéo léo để thu hồi nợ, việc cho vay nhằm mục đích tạo điều kiện cho khách hàng có thời gian thực lộ trình giảm dư nợ vay sở phương án kinh doanh hiệu quả, khả thi QTDND Xuân Định kiểm soát nguồn thu đồng thời tăng cường tài sản bảo đảm cho khoản vay nhằm hạn chế rủi ro 4.4 Một số biện pháp xử lý nợ hạn, nợ xấu hiệu Nếu khoản nợ để phát sinh nợ hạn, nợ xấu có TSĐB QTDND Xn Định tiến hàng phát TSĐB để thu hồi lại vốn gốc lãi Với khoản nợ khơng có TSĐB, khoản tín dụng thường khách hàng có độ tín nhiệm cao đồn thể bảo lãnh, cần tích cực phối hợp quan đồn thể hỗ trợ việc xử lý Trong hoạt động QTDND rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi quan trọng làm cách để QTDND giảm thiểu rủi ro, đồng thời khơng đẩy khách hàng đến chỗ phá sản Đặc biệt nay, khoản vay khách hàng khơng trả vốn lãi tổng số vốn vay khách hàng chuyển thành nợ hạn Vì với hoạt động cho vay QTDND cần có biện pháp khai thác, giúp đỡ khách hàng để giảm thấp thiệt hại cho QTDND khách hàng là: 66 - Cơ cấu lại khoản nợ; phân tích thực trạng nợ hạn, nợ tiềm ẩn rủi ro nợ xử lý rủi ro để từ đánh giá khả thu hồi thơng qua phân tích nợ có đảm bảo, khơng có đảm bảo, thực trạng tài sản chấp xử lý thu hồi nợ, phương án xử lý vận dụng giải pháp, sách ban ngành liên quan việc sử lý nợ tồn đọng - Trong số điều kiện QTDND tăng thêm vốn vay DN tư nhân, thành viên Theo cách làm tăng rủi ro tín dụng QTDND khách hàng khơng có khả trả nợ Nhưng xét lâu dài, thấy khách hàng có khả trì phát triển kinh doanh, đồng thời khách hàng có tinh thần hợp tác có trách nhiệm trả nợ QTDND bỏ vốn thêm giúp đỡ khách hàng làm ăn có hiệu cách thu hồi vốn tốt Đây cách có lợi cho hai bên, vừa giúp khách hàng khỏi cảnh khó khăn vừa giúp QTDND thu nợ - Ngoài ra, khoản cho vay khó địi Chi nhánh cần có quan hệ chặt chẽ với cấp, quyền địa phương, ban ngành chức có liên quan việc thu nợ, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay nhằm tăng cường khả hợp tác đẩy nhanh công tác xử lý hồ sơ khởi kiện tòa 4.5 Một số kiến nghị 4.5.1 Kiến nghị QTDND Xuân Định QTDND Xuân Định cần tăng cường vai trò kiểm tra, th kiểm tốn Đồng thời phải hồn thiện, đổi máy kiểm tra, kiểm toán thành chặt chẽ Việc kiểm tra phải tiến hàng thường xuyên toàn diện xác để kịp thời phát xử lý rủi ro cách kịp thời trước sau cho vay Bên cạnh cần có đạo, hướng dẫn phòng ban thực văn đạo, hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước cách nhịp nhàng tránh tình trạng cạnh tranh không lành mạnh gây ảnh hưởng đến xu phát triển chung QTDND Xuân Định Bám sát định hướng, quy hoạch phát triển kinh tế xã hội đất nước để từ có kế hoạch, định hướng phát triển cho riêng QTDND Xuân Định cần xây dựng kế hoạch đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ 67 kiến thức quản trị, nghiệp vụ ngân hàng đại ngồi nước cho cán cơng nhân viên ngành nhằm bắt kịp phát triển ngành ngân hàng kinh tế Xây dựng quy trình tín dụng hợp lý: Với quy trình tín dụng QTDND Xuân Định, cán tín dụng người trực tiếp nhận đơn đề nghị vay vốn khách hàng; kiểm tra tính xác thực đầy đủ hồ sơ xin vay, điều kiện vay vốn Thẩm định kiểm tra đối tượng vay, theo dõi việc sử dụng vay vốn đôn đốc khách hàng trả nợ Và tình trạng bỏ bớt khâu cơng việc làm qua loa, đại khái điều khó tránh khỏi Hậu phát sinh nợ hạn, CLTD giảm sút Xây dựng sách tín dụng cần mang tính dài hạn đón đầu thay đổi tình hình kinh tế – tài chính; sách tín dụng cần đưa cơng cụ để lượng hóa rủi ro cảnh báo rủi ro cụ thể nhằm giúp cán tín dụng nhận diện sớm rủi ro đưa biện pháp phòng ngừa hữu hiệu Ngoài ra, QTDND Xuân Định cần đẩy mạnh cơng tác giám sát thực sách tín dụng ban hành Cơng tác giám sát việc thực sách tín dụng khơng dừng lại kiểm sốt giới hạn quy mơ tín dụng, kiểm sốt đạo cho vay ngoại tệ mà cần đẩy mạnh kiểm sốt sách tín dụng liên quan đến ngành nghề, đối tượng cho vay nhằm kiểm sốt tốt danh mục tín dụng giải ngân Để đạt mục tiêu này, sách tín dụng cần phải mang tính linh hoạt, mềm dẻo cập nhật thường xuyên để phản ánh môi trường xu phát triển kinh tế QTDND Xuân Định nên có biện pháp nhằm thực đa đạng hóa sản phẩm nữa, tập trung nhiều vào việc phát triển dịch vụ 4.5.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – CN tỉnh Đồng Nai Tăng cường công tác tra hoạt động tín dụng QTDND, thường xuyên bám sát hoạt động tổ chức tín dụng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm từ xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Mặt khác, tiếp tục đào tạo lại tăng cường đội ngũ tra cách sâu sắc toàn diện Thông qua công tác kiểm tra, giám sát nhằm tăng cường tính cơng khai minh bạch hoạt động ngân hàng để củng cố lòng tin nhân dân vào hệ thống QTDND 68 Tập trung đạo QTDND phấn đấu hoàn thành mục tiêu nêu Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020”, trì tỷ lệ nợ xấu xuống 3%; Đẩy mạnh cải cách thủ tục hành nhằm tạo thuận lợi cho tổ chức, cá nhân giao dịch hành với NHNN, đơn giản hóa quy trình cung cấp dịch vụ, tạo thuận lợi cho người dân tiếp cận sử dụng dịch vụ xây dựng cổng thông tin kết nối với khách hàng NHNN nhanh chóng tiến hành củng cố, chấn chỉnh xử lý tồn tại, yếu hệ thống QTDND nhằm tạo lập tảng vững để thực tiếp giải pháp tái cấu bền vững giai đoạn từ năm 2018 -2025 69 TÓM TẮT CHƯƠNG Dựa vào khung lý thuyết chương việc phân tích thực trạng rủi ro tín dụng cho vay thành viên cá nhân, hộ kinh doanh chương 2, luận văn đưa nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng cho vay thành viên cá nhân, hộ kinh doanh QTDND Xuân Định Những nội dung giải chương gồm: Thứ nhất, luận văn đưa định hướng mục tiêu cụ thể cho việc hồn thiện kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng cho vay thành viên cá nhân, hộ kinh doanh QTDND Xuân Định Thứ hai, luận văn đề xuất giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý tín dụng cho vay thành viên cá nhân, hộ kinh doanh QTDND Xuân Định theo nội dung từ khâu thẩm định khách hàng sử dụng vốn Trong đó, luận văn nhấn mạnh vào giải pháp có ý nghĩa then chốt xuất phát từ yếu điểm chung hệ thống QTDND, xây dựng hồn thiện hệ thống cơng cụ đo lường định hạng rủi ro tín dụng tiến tới trích lập dự phịng rủi ro dựa kết xếp hạng tín dụng sở phát triển hệ thống sở hạ tầng công nghệ nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Thứ ba, giải pháp dành cho QTDND Xuân Định, luận văn đề xuất số kiến nghị QTDND Xuân Định, NHNN, nhằm hỗ trợ cho cơng tác kiểm sốt, quản trị rủi ro tín dụng cho vay thành viên cá nhân, hộ kinh doanh Đó khuyến nghị tăng cường hệ thống thông tin nội bộ, công tác đào lại nhân lực QTDND Xuân Định Đối với NHNN, luận văn đề xuất NHNN nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng; nâng cao chất lượng công tác tra nhằm hỗ trợ hệ thống QTDND phát triển bền vững; đưa quy trình hướng dẫn sử dụng cơng cụ kỹ thuật đại giảm thiểu rủi ro tín dụng 70 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho QTDND Hoạt động cho vay thành viên cá nhân hộ kinh doanh phần hoạt động tín dụng QTDND Hoạt động tiềm ẩn chứa đựng nhiều rủi ro Chính cơng tác phát xử lý kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân hộ kinh doanh công tác coi trọng QTDND Với kết cấu ba chương luận văn đạt kết sau: Về mặt lý luận, luận văn tập hợp hệ thống lý luận hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân hộ kinh doanh QTDND Về mặt thực tiễn, thơng qua phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay cá nhân hộ kinh doanh QTDND Xuân Định, luận văn đánh giá kết đạt hạn chế kiểm sốt rủi ro tín dụng cho vay cá nhân hộ kinh doanh Qua luận văn đưa yêu cầu cấp bách việc nhìn nhận mức tầm quan trọng kiểm sốt rủi ro tín dụng cho hoạt động QTDND Về giải pháp thực tiễn, bên cạnh giải pháp dành riêng cho QTDND Xuân Định giải pháp chung áp dụng cho tồn hệ thống QTDND yêu cầu quản trị danh mục cho vay, hoàn thiện nguồn nhân lực để phát triển bền vững hệ thống QTDND Do thời gian lực nghiên cứu có hạn nên đề tài nghiên cứu khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, mong đóng góp ý kiến Quý thầy cô, bạn bè, đồng nghiệp nhằm giúp tác giả hoàn thiện đề tài nghiên cứu DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn (2014), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị kinh doanh ngân hàng II, Nhà xuất Kinh tế, Hồ Chí Minh Đỗ Minh Điệp (2013), Các giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Hằng (2011), Nâng cao chất lượng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, Học viện tài Đồn Thị Hồng (2017), Tài liệu giảng “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, Trường Đại học Kinh tế Cơng nghiệp Long An Tống Khánh Hịa (2014), Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Bắc Nam Định, Luận văn thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Tài Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành quy chế cho vay Tổ chức tín dụng khách hàng, ban hành ngày 21 tháng 01 năm 2013, hết hiệu lực ngày 14 tháng 03 năm 2017 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TT-NHNN NHNN Việt Nam Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 02 tháng 01 năm 2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Thông tư 09/2014/TT-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc ngân hàng nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi, ban hành ngày 18 tháng 03 năm 2014 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014): Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2014 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), Thông tư 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, ban hành ngày 30 tháng 12 năm 2016 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2010), Quy định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo quy định.về việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank, ban hành ngày 15 tháng 06 năm 2010 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 35/QĐ-HĐTV-HSX việc ban hành Quy định giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 15 tháng 01 năm 2014 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN việc ban hành Quy định cho vay khách hàng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 22 tháng 01 năm 2014 15 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 836/QĐ-NHNo-HSX việc ban hành Quy trình cho vay khách hàng hộ gia đình, cá nhân hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 07 tháng 08 năm 2014 16 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 889/QĐ-NHNo-HSX việc ban hành hướng dẫn cho vay theo hạn mức tín dụng hộ gia đình sản xuất, kinh doanh quy mơ nhỏ hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 29 tháng 08 năm 2014[17] Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2014), Quyết định số 450/QĐ-HĐTVXLRR việc ban hành Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 30 tháng 05 năm 2014 18 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2015), Quyết định số 835/QĐ-HĐTV-HSX việc ban hành định sửa đổi, bổ sung số điều giao dịch bảo đảm cấp tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, ban hành ngày 30 tháng 10 năm 2015 19 Ngân hàng Nông Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Khu vực Cầu Voi, tỉnh Long An (2016 - 2018), Báo cáo tổng hợp hoạt động tín dụng 20 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 16 tháng 06 năm 2010 21 Quốc hội (2017), Luật Các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 sửa đổi bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 20 tháng 11 năm 2017 ... xảy rủi ro 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng RRTD phân thành nhóm chính: rủi ro giao dịch rủi ro danh mục RỦI RO TÍN DỤNG RỦI RO GIAO DỊCH RỦI RO LỰA CHỌN RỦI RO BẢO ĐẢM RỦI RO NGHIẸP VỤ RỦI RO. .. mặt pháp lý… Xuất phát từ tồn trên, tình hình hoạt động tín dụng QTDND Xuân Định, tác giả tiến hành nghiên cứu với chủ đề: ? ?Hạn chế rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Xuân Định, giải pháp phòng. .. QTDND Xuân Định 41 2.1.13 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng QTDND Xuân Định 47 TÓM TẮT CHƯƠNG 54 Chương 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN XUÂN