Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 66 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
66
Dung lượng
538,5 KB
Nội dung
Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Lời mở đầu Rủirotíndụng phạm trù ln gắn liền với đời sống xã hội Rủiro hiểu kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu đến hoạt động xã hội nói chung hoạt động kinh doanh ngânhàng nói riêng Trong hoạt động tiềm ẩn rủiro xảy lúc hậu lường trước Đối với ngânhàngrủirotíndụng ln có hậu nghiêm trọng nhất, có ảnh hưởng đến tồn kinh tế nghiêm trọng gây phản ứng dây chuyền ảnh hưởng xấu toàn hệ thống ngânhàng Trong kinh tế thị trường, cạnh tranh ngày liệt nên nguy rủiro hoạt động kinh doanh ngânhàng dễ phát sinh Với tư cách hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, hoạt động kinh doanh ngânhàng nhạy cảm, biến động kinh tế nhanh chóng gây xáo trộn bất ngờ làm cho hiệu hoạt động ngânhàng bị giảm sút nhanh chóng Trong trình kinh doanh tất doanh nghiệp gặp phải rủiro Tuy vậy, hoạt động kinh doanh ngânhàng tiềm ẩn nhiều rủiro hậu nghiêm trọng Do đó, việc nhận thức đưa giảipháp hữu hiệu để phòngngừahạnchếrủiro vấn đề cấp bách ngânhàng Có nhiều tài liệu, sách báo, hội thảo, cơng trình khoa học nghiên cứu vấn đề rủirotíndụng Tất khơng nằm ngồi mục đích tìm giảipháp hữu hiệu để phòngngừahạnchếrủiro hoạt động ngânhàngRủiro rín dụng ln vấn đề nan giải, phức tạp mà nhà quản lý ngânhàng phải quan tâm Vì vậy, thơng qua kiến thức học trường, SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp tham khảo sách báo với thời gian thực tập ChinhánhNgânhàngngoạithươngVinh Em xin khái quát số hiểu biết vấn đề rủirotíndụng thơng qua việc nghiên cứu đề tài: “ NhữnggiảiphápphòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhNgânhàngngoạithương Vinh” Kết cấu viết có nội dung sau: Chương 1: Những vấn đề chung rủiro hoạt động Ngânhàngthương mại Chương 2: Thực trạng rủirotíndụngchinhánhNgânhàngngoạithươngVinh Chương 3: NhữnggiảiphápphòngngừahạnchếrủirochinhánhNgânhàngngoạithươngVinh Do trình độ hiểu biết hạnchế nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Em kính mong bổ sung đóng góp ý kiến thầy giáo, cô, chú, anh chị công tác chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh để đề tài hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực hiện: Bùi đình Luyện SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦIRO TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂNHÀNGTHƯƠNG MẠI I NGÂNHÀNGTHƯƠNG MẠI 1.Khái niệm Ngânhàngthương mại Ngânhàngthương mại xuất từ sớm lịch sử nhân loại Mầm mống Ngânhàngthương mại xuất từ thời trung cổ Trong thời kỳ này, quốc gia, chí địa phương có thứ tiền riêng sử dụng phạm vi địa phương hay quốc gia Tình hình gây trở ngại cho việc trao đổi bn bán hàng hố Để giải khó khăn này, tầng lớp trung gian xuất hiện, tầng lớp thương nhân chuyên làm nghề đổi tiền đúc Những người có tay đủ loại tiền đúc địa phương quốc gia Nhờ đó, người đem loại tiền đúc đổi lấy loại tiền đúc khác mà cần phải trả lãi Do số lượng khách hàng đổi tiền ngày nhiều nên số nguời cho đổi tiền tập trung khối lượng vốn lớn, nhờ họ mở mang hoạt động mình: làm thêm nghiệp vụ nhận tiền gửi cho vay Như vậy, phân công tự phát xã hội xuất tầng lớp thương nhân đặc biệt, chuyên lấy tiền tệ làm đối tượng hoạt động, tiền thân nghề NgânhàngNhữngthương nhân đổi tiền trở thành ông chủ Ngânhàng Thời gian đầu họ gọi tư thương nghiệp - tiền tệ Nghề ngânhàng thời kỳ đầu bao gồm nghiệp vụ đơn giản như: đổi tiền, nhận tiền gửi, bảo quản hộ tiền, tốn, chuyển tiền cho vay Trong nghiệp vụ cho vay mang tính chất cho vay nặng lãi Cho nên ngânhàng thời kỳ gọi ngânhàng cho vay nặng lãi SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Từ kỷ 15 đến kỷ 18 nước Tây Âu, ngânhàng đại thành lập từ Ngânhàng cho vay nặng lãi chuyển hoá thiết lập Hoạt động Ngânhàng loại ngânhàng đa năng, phát hành nghiệp vụ tiền gửi, chiết khấu, cho vay, phát hành giấy bạc, đổi tiền, chuyển tiền… ngânhàng hoạt động độc lập, chưa tạo thành hệ thống có mối liên kết ràng buộc chặt chẽ Sau chiến tranh giới thứ hai, xu quốc tế hoá kinh tế - tài chính, hệ thống ngânhàng quốc gia hoàn chỉnh thêm bước đồng thời phạm vi khu vực phạm vi toàn cầu xuất tổ chức ngânhàng quốc tế như: Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF), Ngânhàng giới (WB) …Những Ngânhàng tạo điều kiện thuận lợi cho việc phối hợp sách tài - tiền tệ nước, khơi thông chu chuyển vốn, góp phần tích cực vào việc phát triển kinh tế nước cộng đồng quốc gia giới NHTM đời đòi hỏi tất yếu kinh tế thị trường, NHTM xem “ trái tim lớn” kinh tế Khác với doanh nghiệp khác, ngânhàngthương mại khơng tham gia trực tiếp vào q trình sản xuất lưu thơng hàng hố góp phần phát triển kinh tế xã hộ thông qua việc cung ứng vốn tíndụng cho kinh tế thực chức trung gian toán dịch vụ ngânhàng Trên thực tế có nhiều khái niệm khác ngânhàngthương mại Song ngânhàngthương mại hiểu chung doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền vay cung ứng dịch vụ toán Chức ngânhàngthương mại 2.1 Chức trung gian tíndụng Đây chức quan trọng ngânhàngthương mại SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Trong đời sống xã hội, thời điểm định có tác nhân tạm thời thừa vốn số tác nhân khác lại thiếu vốn Các tác nhân khơng thể tự tìm đến để điều hồ nhu cầu Vì vậy, trung gian tài đời phát triển nhằm khắc phục hạnchếNgânhàngthương mại mặt thu hút tiền gửi nhàn rỗi tạm thời tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp… xã hội để tạo lập quỹ cho vay Mặt khác, ngânhàng lại đem số vốn huy động vay khách hàng có nhu cầu sử dụng vốn Trong kinh tế thị trường ngânhàngthương mại thể trung gian tài quan trọng để điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Thông qua chức ngânhàngthương mại góp phần điều hồ lưu thơng tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, ổn định giá cả, kìm chế lạm phát… Ngânhàngthương mại doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tíndụng Do ngânhàng lấy lợi nhuận làm mục tiêu hoạt động Nhờ có việc huy động vốn vay vay mà ngânhàng có nguồn thu chủ yếu để trì hoạt động máy, đóng thuế đầy đủ cho Nhà nước mà có lãi, đảm bảo cho phát triển không ngừng ngânhàng 2.2 Chức trung gian toán Cùng với xuất ngânhàngthương mại phần lớn khoản chi trả hàng hoá dịch vụ xã hội thực qua mạng lưới ngânhàng với hình thức toán đa dạng, thuận tiện hiệu Tất hoạt động trao đổi hàng hoá, dịch vụ hoạt động khác kinh tế cuối kết thúc khâu toán Để cho q trình tốn thực cách thuận lợi tiết kiệm,các tác nhân kinh tế thường khơng tốn trực tiếp với mà tốn qua ngânhàng Nhờ mà giảm chi phí khơng cần thiết phát sinh hoạt động kinh tế SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Thực chức ngânhàngthương mại cung cấp phương tiện toán đa dạng nên kinh tế để khách hàng lựa chọn như: tốn thu chi tiền mặt, tốn thơng qua chuyển khoản, séc toán, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi…nhờ mà tiết kiệm chi phí lưu thơng, điều tiết lưu thông tiền tệ, nâng cao hiệu tíndụng hiệu sử dụng vốn kinh tế 2.3 Chức tạo tiền Ngânhàngthương mại tổ chức trung gian tài chính, cầu nối cung cầu tiền tệ với mục đích đem lại lợi ích cho bên, người gửi tiền, ngânhàng người vay tiền Nếu trước tổ chức kinh doanh tiền tệ nhận tiền gửi (tiền vàng bạc) cho vay đồng tiền đó, kể từ ngânhàng đời việc cho vay không thiết phải tiền vàng bạc mà cho vay tiền giấy thay tiền vàng bạc khách hàng gửi ngânhàng Đây phát minh có giá trị lịch sử hoạt động tiền tệ Thế kỷ 19 hệ thống ngânhàng hai cấp hình thành, ngânhàng không hoạt động riêng lẻ mà tạo nên hệ thống Nhờ hoạt động hẹ thống mà ngânhàngthương mại tạo tiền bút tệ Việc tạo tiền bút tệ thay cho tiền mặt sáng kiến quan trọng thứ hai lịch sử hoạt động ngânhàng Cùng với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc ngânhàng trung ương, ngânhàngthương mại góp phần thoả mãn nhu cầu dùng tiền làm phương tiện giao dịch tồn xã hội Q trình tạo tiền ngânhàngthương mại dựa tiền gửi xã hội Số tiền nhân lên theo cấp số nhân thơng qua hoạt động tíndụng tổ chức toán hệ thống ngânhàng Vai trò Ngânhàngthương mại kinh tế thị trường Sự đời ngânhàngthương mại tạo bước phát triển nhảy vọt chất hoạt động quản lý kinh doanh tiền tệ Trải qua SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp trình phát triển kinh tế ngânhàng ngày khẳng định vị trí vai trò to lớn 3.1 Đối với sản xuất lưu thơng hàng hố Ngânhàngthương mại cơng cụ thúc đẩy việc sản xuất lưu thơng hàng hố ngày phát triển Ngânhàngthương mại không đáp ứng đầy đủ vốn cho doanh nghiệp mà thơng qua dịch vụ tốn, tư vấn hỗ trợ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, ngânhàng tạo dịch vụ thuận tiện cho doanh nghiệp thúc đẩy q trình sản xuất lưu thơng hàng hố nhờ thúc đẩy đầu tư, tiêu dùng cho tồn xã hội cách nhanh chóng có hiệu Ngoài ra, ngânhàngthương mại cung ứng vốn cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu nhập máy móc, thiết bị khoa học cơng nghệ… để nâng cao kết sản xuất kinh doanh, đẩy mạnh cạnh tranh doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp nâng cao tính tự chủ phát huy sức mạnh để phát triển toàn diện 3.2 Đối với việc điều hồ lưu thơng tiền tệ Ngânhàngthương mại đầu mối để tung tiền vào lưu thơng Bằng đương tín dụng, ngânhàngthương mại đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, thúc đẩy trình sản xuất, tạo cải vật chất cho xã hội, làm sở ổn định tiền tệ Vốn tíndụng vay Ngânhàng phải trả lãi gốc theo quy định buộc doanh nghiệp phải có kế hoạch sản xuất kinh doanh đắn, có khoa học, có khả phát triển thu lợi nhuận Hoạt động tíndụng góp phần đẩy nhanh việc tốn qua ngânhàng làm giảm lượng tiền mặt lưu thơng, làm tăng hiệu việc áp dụng sách tiền tệ quốc gia việc điều tiết khối lượng tiền cung ứng Ngânhàngthương mại trung gian để ngânhàng trung ương thực thi công cụ sách tiền tệ làm tăng giảm lượng tiền cung ứng lưu thông Nếu ngânhàng trung ương tăng lãi suất tái cấp vốn ngânhàng SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp thương mại tăng lãi suất cho vay nhu cầu vay vốn doanh nghiệp giảm xuống lượng tiền cung ứng lưu thông giảm Ngược lại, lãi suất tái cấp vốn giảm làm lượng tiền cung ứng tăng lên Phần lớn cơng cụ thực thi sách tiền tệ ngânhàng trung ương thực có hiệu qủa có hợp tác tích cực ngânhàngthương mại từ việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc đến việc nâng cao hiệu cho vay đầu tư Hoạt động kinh doanh Ngânhàngthương mại 4.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn nhàn rỗi xã hội hoạt động chủ yếu quan trọng ngânhàngthương mại Nó tạo nguồn vốn chủ lực kinh doanh ngânhàngthương mại Ngânhàngthương mại huy động vốn qua hình thức nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu, trái phiếu vay Để có vốn cho vay, ngồi vốn tự có, ngânhàng phải thu hút tiền gửi xã hội thông qua hình thức như: Tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn, tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi doanh nghiệp tiền gửi tổ chức cá nhân Các ngânhàngthương mại việc cung cấp điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền, nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi cao để đáp ứng nhu cầu đầu tư, tiêu dùng cần thiết cho xã hội Trong việc cho vay ngânhàngthương mại đặt mức lãi suất khác loại tiền gửi có thời hạn khác Cụ thể: tiền lãi khoản tiền gửi không kỳ hạn thấp tiền lãi loại tiền gửi có kỳ hạn Điều khuyến khích khách hàng gửi tiền có kỳ hạn cung đảm bảo ổn định tài hoạt động ngânhàngNgânhàngthương mại huy động vốn cách phát hành trái phiếu, vay mượn tổ chức tíndụng khác Việc ngânhàngthương mại SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp vay vốn từ ngânhàng khác ngânhàng trung ương coi hình thức huy động vốn quan trọng nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư trung dài hạn, giải tình trạng khó khăn vốn ngânhàngthương mại Ngoài ra, nguồn vốn tốn hình thành q trình ngânhàng thực chức trung gian toán kinh tế, nguồn vốn uỷ thác đầu tư, tài trợ phủ nước ngoại đầu tư để thực chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hố, xã hội… thời gian nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ngânhàng huy động làm nguồn vốn kinh doanh 4.2 Hoạt động cho vay Có thể nói hoạt động nhất, chủ yếu ngânhàngthương mại Sau tiến hành huy động vốn, ngânhàngthương mại sẵn sàng đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Thông qua chế nhận tiền gửi cho vay ngânhàngthương mại tạo lợi nhuận đảm bảo cho tồn phát triển Vì vậy, việc cho vay mở rộng hoạt động cho vay vấn đề quan trọng mang tính chất sống ngânhàngthương mại Hình thức cho vay ngânhàngthương mại đa dạng: cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, cho vay bảo lãnh, cho vay chiết khấu chứng từ có giá, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ, cho thuê tài chính, cho vay tiêu dùng…Qua đó, ngânhàngthương mại tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tiến hành hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh góp phần phát triển kinh tế đất nước II Rủiro hoạt động kinh doanh Ngânhàngthương mại Rủiro hoạt động kinh doanh ngânhàngthương mại SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Trong đời sống xã hội luôn tiềm ẩn rủiroRủiro hiểu bất trắc, biến cố khơng có lợi ngồi mong đợi Do đặc thù hoạt động ngânhàngthương mại “ vay vay” nên tiềm ẩn nhiều rủiroRủiro kinh doanh ngânhàngthương mại hiểu kiện xảy ngồi ý muốn có ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh ngânhàngthương mại Khi xem xét đến vấn đề rủiro kinh doanh ngânhàng người ta thường ý đến yếu tố như: chi phí, tổn thất thua lỗ Một ngânhàng mà có chi phí hoạt động q lớn ngânhàng hoạt động khơng có hiệu buộc ngânhàng phải điều chỉnh lại hoạt động cho phù hợp nhằm giảm chi phí xuống Thua lỗ biểu hình thức không đạt thu nhập dự kiến hay chi phí vượt q thu nhập khơng thể bù đắp Rủiro có nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân khách quan, có nguyên nhân chủ quan cho dù loại rủiro có khả phòngngừa với biện pháp khác Do đó, việc nhận thức rủi ro, đề biện phápphòng chống hữu hiệu để hạnchế thấp rủiro vấn đề cấp bách ngânhàng Các loại rủirongânhàngthương mại 2.1 RủirotíndụngRủirotíndụngrủiro một nhóm khách hàng khơng thực nghĩa vụ tàingânhàng Đây loại rủiro lớn nhất, thường xuyên xảy thường gây hậu nặng nề Rủirotíndụngthường xảy hai khâu: huy động vốn cho vay vốn 2.1.1 Rủiro khâu huy động vốn Rủiro khâu huy động vốn thường xảy hai trường hợp: thừa thiếu vốn SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Hệ số quay vòng = Luận văn tốt nghiệp Doanh thu Tài sản bình qn Nói chung hệ số quay vòng tài sản cao tốt Nhưng xem xét hai tiêu cần kết hợp xem xét chất nghành nghề kinh doanh, điều kiện kinh doanh có tính thuyết phục cao Chẳng hạn: hệ số quay vòng tài sản lĩnh vực lưu thông cao nghành sản xuất vật chất, điều chứng tỏ vào hệ số khơng thể phản ánh xác hiệu sử dụng vốn khách hàng họ kinh doanh lĩnh vực khác Hệ số toán ngắnhạn = Tài sản lưu động Nợ ngắnhạn Hệ số phản ánh mức độ đảm bảo tài sản lưu động nợ ngắn hạn, hệ số lớn khả tốn cao ngược lại Tình hình tốn doanh nghiệp phản ánh rõ nét cơng tác tài chính, để đánh giá khả toán Ngânhàng sử dụng tiêu sau: Hế số khả toánh nhanh = Tổng số tiền tương đương tiền dùng để toán nhanh Tổng nợ ngắnhạn đến hạn, hạn Khi nói đến khả tốn nhanh nói đến khoản nợ đến hạnhạn cần phải toán Do vậy, tiền khoản đầu tư ngắn hạn, hàng hố thành phẩm dùng để tốn hàng hoá chấp nhận trả thay tiền Hệ số khả tốn nhanh lớn SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp hay nhỏ Trong trường hợp lớn hay doanh nghiệp có khả tốn, trường hợp nhỏ không đủ khả tốn Tuy vậy, cho dù hệ số có lớn hay nhỏ tình hình tốn doanh nghiệp khơng tốt để xảy khoản nợ hạn Do đó, hệ số lớn 0.5 đảm bảo cao khơng tốt Hệ số quay vòng hàng tồn kho = Doanh thu (thuần, giá vốn) Trị giá hàng tồn kho bình quân Hệ số cao việc kinh doanh doanh nghiệp đánh giá tốt hệ số phản ánh số lần hàng hóa tồn kho bán kỳ kế tốn Hệ số quay vòng khoản phải thu = Doanh thu bán hàng Số dư bình quân khoản phải thu Hệ số phản ánh tốc độ khoản phải thu, hệ số cao chứng tỏ tốc độ thu hồi khoản phải thu nhanh doanh nghiệp không bị chiếm dụng vốn Tỷ suất tự tài trợ = Vốn chủ sở hữu x 100 Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu cho thấy mức độ tự tài trợ doanh nghiệp nguồn vốn kinh doanh Tỷ lệ cao doanh nghiệp có vốn tự có lớn, tính độc lập khả an toàn doanh nghiệp lớn Thơng qua việc phân tích tình hình tài doanh nghiệp, ngânhàng biết tình hình sản xuất kinh doanh xu hướng phát triển doanh nghiệp từ đưa định cho vay đắn đảm bảo khả thu hồi nợ hạn, đầy đủ gốc lãi SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài 1.3 Cải tiến thủ tục cho vay Luận văn tốt nghiệp Hiện thủ tục cho vay hầu hết Ngânhàng rườm rà Để vay vốn khách hàngthường phải trải qua nhiều cơng đoạn, phòng ban nên gây sức ép tâm lý cho khách hàng Nhiều khoản vay thủ tục vay vốn phức tạp khách hàng khơng tự hồn tất thủ tục mà phải nhờ đến cán ngânhàng Do đó, cán tíndụng lại phải ghi hộ khách hàng sau thẩm định lại hồ sơ xin vay Điều làm tính khách quan trọng hoạt động cho vay cán tíndụng lại thẩm định lại yếu tố lập nên Từ thực tế tình trạng mà ChinhánhNgânhàngngoạithươngVinh phải nỗ lực tìm biện pháp nhằm đảm bảo thơng thống thủ tục mà đảm bảo tính khoa học, hợp lý chặt chẽ, để khách hàng tìm hiểu dễ dàng hồn tất thủ tục vay vốn ChinhánhNgânhàngngoạithươngVinh thành lập phận chuyên trách tiếp nhận hồ sơ khách, hướng dẫn khách hàng công đoạn, thủ tục vay vốn tránh cho khách hàng gặp phải rắc rối tự thân hồn tất hồ sơ xin vay Như đảm bảo tính khách quan, xác Giúp ngânhàng thẩm định dự án tốt giảm thiểu rủirotíndụng Phân tán rủiro Ngày quan hệ tíndụngngânhàng ln trọng đến việc phân tán rủiro Ngay khoản vay mà khả rủiro chưa vượt qua khả vốn ChinhánhNgânhàngngoạithương đặt vấn đề rủiro song song với hoạt động kinh doanh nên việc phân tán rủirongânhàng xem trọng Ngânhàng thực việc phân tán rủiro theo hình thức sau: * Cho vay hợp vốn: khoản vay có giá trị lớn có ảnh hưởng lớn NgânhàngNgânhàng tiến hành cho vay hợp vốn với ngânhàng khác địa bàn Cho vay hợp vốn quan hệ cho vay SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp khách hàng mà có có Ngânhàng tham gia vào quan hệ cho vay nhằm tạo khoản tíndụng lớn mà Ngânhàng khơng có đủ khả cho vay Các Ngânhàng thẩm định dự án xin vay khách hàng góp vốn Cho vay hợp vốn biện pháp nhằm giảm thiểu rủiro hoạt động cho vay ngânhàng Ngày nay, phương pháp cho vay phát triển mở rộng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày tăng nguồn vốn tíndụng đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế * ChinhánhNgânhàngngoạithươngVinh áp dụng biện pháp cho vay có bảo lãnh tái bảo lãnh Việc cho vay ngânhàng đòi hỏi khách hàng vay vốn phải bảo lãnh bên thứ ba Bên thứ ba đứng nhận bảo lãnh nhận trách nhiệm trả nợ thay cho khách hàng khách hàng khơng có khả trả nợ Tái bảo lãnh việc ngânhàng hai hay nhiều ngânhàng khác bảo lãnh cơng việc cho vay nhằm phân tán rủiro cho ngânhàng đầu mối cho vay Thơng qua hình thức phân tán rủiro mà ngânhànghạnchếrủiro xảy mà quan hệ với khách hàng Đây yếu tố quan trọng ngânhàng Nâng cao trình độ cán tíndụngRủirotíndụng mặt trình độ cán tíndụnghạnchế Phần lớn cán tíndụng có kinh nghiệm lại đào tạo từ thời bao cấp họ khơng thể bắt kịp với trình độ phát triển kinh tế thị trường Trong cơng việc cán tíndụng đòi hỏi người cán khơng có kiến thức chuyên sâu, kinh nghiệm hoạt động tíndụng mà phải nắm vững kiến thức kinh tế thị trường, phải có khả phân tích, phán đoán, phải biết đưa định đắn, xác tình xảy ra…Nhận thức rõ điều mà chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh không ngừng trọng đến việc đào tạo đào tạo SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp lại đội ngũ cán mặt chuyên môn lẫn kiến thức tổng hợp, phẩm chất đạo đức, động kinh doanh, nắm vững pháp luật Các giảipháp nợ hạn Mặc dù chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh thực tốt quy trình xét duyệt cho vay song đảm bảo chắn khơng có nợ q hạn xảy Khi có nợ hạn xảy ngânhàng có nhiều biện pháp xử lý khác Tuỳ thuộc vào khách hàng mà ngânhàng có biện pháp xử lý thích hợp như: khách hàng gặp phải rủiro nguyên nhân khách quan mang lại, giúp đỡ ngânhàng tình hình hoạt động kinh doanh tốt lên ngânhàng gia hạn nợ cho khách hàng để khách hàng có điều kiện khắc phục tình trạng sản xuất kinh doanh Ngânhàng ln theo dõi tình hình hoạt động doanh nghiệp có thu nhập ngânhàng tiến hành thu nợ Đối với doanh nghiệp làm ăn thiếu hiệu quả, số nợ hạn lớn, lạ có ý chây ỳ ngânhàng nhờ đến pháp luật giải để thu hồi nợ Việc xử lý nợ hạn phức tạp, ngânhàng phải biết cách xử lý cho có hiệu vừa đảm bảo quyền lợi cho ngânhàng vừa đảm bảo quyền lợi cho khách hàng Bên cạnh ngânhàng phải tìm biện pháp nhằm hạnchế việc phát sinh nợ hạn Muốn ngânhàng phải không ngừng đào tạo đào tạo lại đội ngũ cán có trình độ cao phù hợp với tình hình thực tế Ngồi ngânhàng giám sát trình sử dụng vốn khách hàng xem có với mục đích hay khơng để kịp thời đưa biện pháp xử lý Mặt khác ngânhàng nên giám sát tình hình hoạt động doanh nghiệp vay vốn, để tư vấn, giúp đỡ doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn sản xuất kinh doanh để thực nghĩa vụ trả nợ cho ngânhàng Giúp doanh nghiệp kinh doanh có hiệu biện pháp giúp Ngânhàng thu hồi nợ Đó sở cho ngânhàng tồn phát triển III Một số giảipháp hỗ trợ SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Kiến nghị người vay vốn Luận văn tốt nghiệp Hoạt động chủ yếu ngânhàngthương mại vay cho vay Do người vay có vai trò quan trọng quan hệ tíndụngngânhàng Nếu tình hình kinh doanh khách hàng mà không tốt ảnh hưởng đến khả trả nợ họ cho ngânhàng Lúc ngânhàng không thu vốn hạn nghiêm trọng vốn tíndụng làm ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh doanh ngânhàng Do quan hệ tíndụng khơng ngânhàng mà người vay vốn phải nâng cao tính tự chịu trách nhiệm khoản vay ngân hàng, nâng cao khả tận dụng vốn có khách hàng vốn vay ngânhàng Song song với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng phải thường xun cung cấp thơng tin đầy đủ, xác tình hình tài mình, tình hình sử dụng vốn vay phải với mục đích, đem lại hiệu thoả thuận hợp đồng tíndụng Người vay vốn phải ln có ý thức trả nợ cho ngân hàng, khoản nợ đến hạn cần tốn khơng cố ý chây ỳ, phải ln giữ uy tínngânhàng Các thơng tin báo cáo tài khách hàng phải đầy đủ, xác, phù hợp với chuẩn mực kế tốn Bên cạnh đó, khách hàng phải tạo điều kiện cho ngânhàng kiểm tra thực tế hoạt động sở sản xuất Kiến nghị Ngânhàng nhà nước Là quan chuyên trách quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ tín dụng, Ngânhàng nhà nước cần thực giảipháp sau để tăng cường hoạt động phòngngừahạnchếrủiro cho Ngânhàngthương mại: - Tăng cường hoạt động tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống Ngânhàngthương mại - Nâng cao chất lượng hoạt động điều hành vĩ mơ tiền tệ tíndụng SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp - Xây dựng hồn thiện chế định cơng cụ bảo hiểm tíndụngNgânhàng nhà nước cần nhanh chóng triển khai thực cách rõ ràng khuôn khổ pháp lý có liên quan đến an tồn tíndụng theo luật Ngânhàng nhà nước luật tổ chức tíndụngNgânhàng nhà nước trọng giám sát việc triển khai chương trình xử lý nợ tồn đọng tái cấu hoạt động Ngânhàngthương mại theo kế hoạch đề Ngânhàng nhà nước cần hoàn thiện hoạt động thơng tinphòngngừarủirotíndụng cho tồn hệ thống NgânhàngNgânhàng nhà nước cần phải rà sốt lại văn bản, xố bỏ tình trạng văn thiếu tính đồng bộ, chồng chéo lên nhau, hồn thiện hệ thống văn nghành có tính pháp lý cao Bên cạnh cơng tác tra, kiểm tra tiến hành thường xuyên để phát kịp thời sai phạm nhằm đảm bảo cho hoạt động lành mạnh Hệ thống ngânhàng Kiến nghị với phủ nghành có liên quan Chính phủ có vai trò định việc đảm bảo cho định hướng hoạt động phòngngừarủiro thực Các giảipháp từ phía phủ vừa có vai trò giảipháp tổng thể phương diện đa nghành, đa lĩnh vực tạo dựng khuôn khổ vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa, hạnchếrủi ro, đồng thời “bước thoát hiểm” khâu bách lĩnh vực cụ thể Chính phủ cần sớm hồn thiện mơi trường pháp lý đổi môi trường kinh tế tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức tíndụng đầu tư Chính phủ cần kịp thời phối hợp nghành liên quan xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng… vấn đề vốn có tính đa nghành, liên có liên quan đến xử lý rủirotíndụng Chính phủ cần trọng chủ động tăng cường phối hợp với Ngânhàng nhà SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp nước việc ban hành chế định hướng phù hợp dẫn đến việc thực biện pháp xử lý nợ tồn đọng trích lập dự phòngrủi ro, qua tạo dựng khung pháp lý đồng có hiệu lực cao cho hoạt động phòng ngừa, hạnchếrủiro Bộ Kế hoạch đầu tư, Bộ Tài nghành liên quan khác cần có chia sẻ thống quan điểm lớn đạo hoạt động phòngngừahạnchếrủirotín dụng, nhân tố then chốt đảm bảo hoạt động hiệu bền vững hệ thống Ngân hàng, huyết mạch luân chuyển vốn tiền tệ IV Một số kiến nghị giảiphápphòngngừahạnchếrủirotíndụngchinhánhNgânhàngngoạithươngVinh Trong điều kiện kinh tế thị trường cạnh tranh diễn gay gắt Nhưng hoạt động kinh doanh chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh thu thành tốt Đáng ý hoạt động tín dụng, Ngânhàng xem xét đưa giảipháp hợp lý nhằm phòngngừahạnchếrủirotíndụng thu kết tốt, tỷ lệ nợ hạn giảm xuống Tuy nhiên rủiro tồn với hoạt động kinh doanh ngân hàng, biện pháp mà ngânhàng đưa phần hạnchếrủiro loại bỏ hồn tồn ChinhánhNgânhàngngoạithương cần trọng đến biện pháp nhằm phòngngừahạnchếrủirotíndụng Cụ thể số cơng việc sau: Ngânhàng nên điều chỉnh để không chạy theo lợi nhuận trước mắt mà thiếu thận trọng dẫn đến vi phạm quy chế kinh doanh ngânhàng Bộ phận kiểm tra ngânhàng cần tăng cường công tác kiểm tra, đôn đốc nhằm đảm bảo cho hoạt động ngânhàng nằm khuôn khổ pháp luật Ngânhàng nên đẩy mạnh việc quảng cáo ngânhàng hình thức như: Quảng cáo phương tiện thông tin đại chúng, thi tìm hiểu Ngân hàng… qua giúp cho quan nhà nước, SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp doanh nghiệp, cá nhân hiểu hoạt động kinh doanh ngânhàng nói chung hoạt động tíndụng nói riêng Ngânhàng nên đặc biệt trọng đến việc quản lý, đào tạo trình độ, kỹ đạo đức phòngngừarủirotíndụng cho cán Ngânhàng cần thường xuyên thực bổ sung hoàn chỉnh quy trình giám sát thẩm định tíndụng ba khâu trước sau cho vay Ngânhàng phải nắm rõ thông tin khách hàng như: tư cách pháp nhân, thể nhân, mụch đích sử dụng vốn… Ngânhàng cần mạnh dạn thực trích lập dự phòngrủirotíndụng theo phân loại mức độ rủiro thích hợp gắn với việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp Ngoàingânhàng phải chủ động tham khảo học tập kinh nghiệm phòng chống rủiro nước giới vận dụng cho phù hợp với tình hình thực tế ngânhàngNgânhàng cần đẩy mạnh chương trình tái cấu hoạt động theo mục tiêu xác định trọng hình thành phận chuyên trách hoạch định chiến lược quản lý rủirotíndụng phận thực thi biện pháp quản lý rủiro sở hoạt động độc lập hiệu Ngânhàng cần tăng cường đầu tư trang thiết bị đại nhằm đại hóa hệ thống tốn ngân hàng, hạ chi phí giao dịch, nâng cao chất lượng dịch vụ… SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Kết luận Qua thực tiễn nghiên cứu chinhánhNgânhàngngoạithương Vinh, nhận thấy vấn đề rủiro kinh doanh tíndụng khơng thể tránh khỏi Vì vậy, vấn đề xúc ngânhàng phải có biện pháp phù hợp để ngănngừahạnchếrủiro nhằm đảm bảo cho hoạt động kinh doanh tíndụng đem lại hiệu cao, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Năm qua, Ngânhàng trọng đến việc khắc phục tồn cơng tác tín dụng, Ngânhàng tìm hướng phát triển cho đạt kết cao Nhờ mạnh vốn, uy tín thị trường, bên cạnh sản phẩm truyền thống chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh tiếp tục đầu tư máy móc, cơng nghệ Ngânhàng đại cho nhiều sản phẩm dịch vụ thị trường chấp nhận Bên cạnh cơng tác thu nợ tồn đọng Ngânhàng trọng Tuy kết đạt không lớn góp phần giảm nợ tồn đọng tăng cường nguồn vốn cho Ngânhàng hoạt động kinh doanh Từ thực tế tồn tại, thấy nguyên nhân có biện pháp để phòngngừahạnchếrủiro kinh doanh tíndụngNgânhàng Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, mạnh dạn đề xuất số kiến nghị biện phápphòngngừahạnchếrủiro hoạt động kinh doanh tíndụngchinhánhNgânhàngngoạithươngVinh Qua thời gian thực tập chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh với kiến thức học trường, tham khảo tài liệu, sách báo…Nhưng vấn đề rủirotíndụng vấn đề rộng, phức tạp nên giảipháp kiến nghị luận văn số biện pháp nhằm phòngngừahạnchếrủiro xảy cho Chinhánh NHNT Vinh Do trình độ hiểu biết hạnchế nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong bổ sung đóng góp ý kiến quý thầy cô để luân luận văn hồn thiện SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo - Thạc sỹ Vũ Thị Thuý Hường toàn thể cô, chinhánhNgânhàngngoạithươngVinh giúp đỡ em hoàn thành luận văn Sinh viên thực hiện: Bùi đình Luyện SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Mục lục Lời mở đầu .1 Chương 1: Những vấn đề chung rủiro hoạt động Ngânhàngthương mại I Ngânhàngthương mại Khái niệm Ngânhàngthương mại Chức Ngânhàngthương mại 2.1 Chức trung gian tíndụng 2.2 Chức trung gian toán .5 2.3 Chức tạo tiền Vai trò ngânhàngthương mại kinh tế thị trường 3.1 Đối với sản xuất lưu thơng hàng hóa .6 3.2 Đối với việc điều hòa lưu thơng tiền tệ Hoạt động kinh doanh ngânhàngthương mại 4.1 Hoạt động huy động vốn 4.2 Hoạt động cho vay .9 II Rủiro hoạt động kinh doanh ngânhàngthương mại Rủiro hoạt động kinh doanh ngânhàngthương mại Các loại rủirongânhàngthương mại 10 2.1 Rủirotíndụng 10 2.1.1 Rủiro khâu huy động vốn 10 2.1.2 Rủiro khâu cho vay 11 2.2 Rủiro toán 11 2.3 Rủiro lãi suất 12 2.4 Rủiro hối đoái 13 Đo lường rủirongânhàng 13 SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp III Các nguyên nhân dẫn đến rủirotíndụng biện phápphòng chống rủirotíndụng 15 Các nguyên nhân dẫn đến rủirotíndụng 16 Các biện phápphòng chống rủirotíndụng 17 Chương 2: Thực trạng hoạt động tíndụngrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 21 I Khái quát hoạt động chinhánhngânhàngngoạithươngvinh .21 Lịch sử hình thành phát triển ChinhánhngânhàngngoạithươngVinh .22 Tình hình hoạt động ChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 24 2.1 Tình hình chung .24 2.2 Công tác huy động vốn 25 2.3 Công tác sử dụng vốn .27 2.4 Hoạt động bảo lãnh 29 2.5 Công tác kế toán .29 2.6 Thanh toán XNK kinh doanh dịch vụ 30 II Thực trạng rủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 32 Thực trạng hoạt động tíndụng 32 Thực trạng tình hình giải nợ hạnChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 33 2.1 Tình hình nợ hạn 33 2.2 Tình hình giải nợ hạn .34 Kết đạt từ việc phòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 35 Những tồn việc phòngngừahạnchếrủirotíndụngchinhánhngânhàngngoạithươngvinh 36 III Nguyên nhân dẫn đến rủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh .37 SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Nguyên nhân từ phía người vay 37 Nguyên nhân từ phía ngânhàng 38 Nguyên nhân khách quan 40 IV Hậu rủirotíndụng kinh tế nói chung ChinhánhngânhàngngoạithươngVinh nói riêng 41 Đối với kinh tế 41 Đối với ngânhàng .41 Chương 3: NhữnggiảiphápphòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 43 I Ý nghĩa việc phòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 43 Ý nghĩa việc phòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 43 Phương hướng, mục tiêu, nhiệu vụ ChinhánhngânhàngngoạithươngVinh năm 2005 tới 44 II Một số biện phápphòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhngânhàngngoạithươngVinh 45 Xây dựng quy trình xét duyệt cho vay khoa học hợp lý 46 1.1 Thẩm định dự án 46 1.2 Đánh giá khách hàng 47 1.3 Cải tiến thủ tục cho vay 52 Phân tán rủiro .52 Nâng cao trình độ cán tíndụng 53 Các giảipháp nợ hạn 54 III Một số giảipháp hỗ trợ .54 Kiến nghị người vay vốn 54 Kiến nghị Ngânhàng nhà nước 55 Kiến nghị Chính phủ nghành có liên quan 56 IV Một số kiến nghị giảiphápphòngngừahạnchếrủirotíndụngChinhánhNgânhàngngoạithươngVinh .57 SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Kết luận 59 SV: Bùi Đình Luyện Lớp K39 15.01 ... tập Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Vinh Em xin khái quát số hiểu biết vấn đề rủi ro tín dụng thơng qua việc nghiên cứu đề tài: “ Những giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân. .. Ngân hàng ngoại thương Vinh Kết cấu viết có nội dung sau: Chương 1: Những vấn đề chung rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng ngoại thương. .. khơng tin tưởng vào ngân hàng làm uy tín ngân hàng giảm xuống Rủi ro tín dụng loại rủi ro chi m phần lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng tất ngân hàng khơng muốn xảy Vì rủi ro tín dụng gắn với phần