Giai phap phong ngua va han che rui ro tin dung 68074

Mục lục LỜI MỞ ĐẦU PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I :CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .8 1.1.Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niêm ngân hàng thương mại .8 1.1.2 Chức NHTM .8 1.1.2.1.Chức tạo tiền 1.1.2.2.Chức trung gian toán: 1.1.2.3.Chức trung gian tín dụng: .9 1.1.2.4.Cung ứng dịch vụ ngân hàng: .10 1.1.3.Hoạt động chủ yếu NHTM 10 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 10 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn 10 1.1.3.3 Hoạt động trung gian toán .11 1.1.4 Vai trò NHTM phát triển kinh tế 11 1.1.5 Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 12 1.1.6 Khái niệm tín dụng ,đặc trưng ,vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 12 1.1.6.1 Khái niệm .12 1.1.6.2 Đặc trưng TDNH 13 1.1.6.3 Vai trò TDNH kinh tế 14 1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.2.1 Khái niệm rủi ro, rủi ro tín dụng 15 1.2.2.Phân loại rủi ro tín dụng 18 1.2.3.Các dấu hiệu nhận biết 20 1.2.1 Dấu hiệu tài 20 1.2.2.Các dấu hiệu phi tài 20 1.2.4 Đặc điểm rủi ro tín dụng 23 1.2.5 Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 23 1.2.6 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 24 1.2.6.1 Tỷ lệ dư nợ tín dụng tổng tài sản có 25 1.2.6.2 Tình hình nợ hạn 25 1.2.6.3 Mức độ tập trung tín dụng 26 1.2.6.4 Tình hình rủi ro vốn 28 1.2.6.5 Khả bù đắp rủi ro .29 1.2.7 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 29 1.2.8 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 31 1.2.8.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 31 1.2.8.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .31 1.2.8.3 Một số nguyên nhân khác 33 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÁC DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH VIỆT NAM .33 2.1.Tổng quan ngân hàng VPBank .33 2.1.1 Sơ lược hình thành phát triển Ngân hàng VPBank .33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động Ngân hàng VPBank .38 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh VPBank 40 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 40 2.1.3.2 Một số hoạt động khác .41 2.1.3.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng 42 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VPBank 43 2.2.1 Thực trạng tín dụng phân theo thời hạn 44 2.2.2 Thực trạng tín dụng phân theo ngành kinh tế 45 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VPBank .46 2.2.3.1 Nợ hạn chi nhánh 46 2.2.1 Phân theo thời hạn cho vay 48 2.2.3.2 Nợ xấu chi nhánh 50 2.2.3.3 Công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay .53 2.2.3.4 Tình hình rủi ro vốn 56 2.2.3.5 Tình hình trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng .57 2.3 Kết đạt 58 2.4 Những mặt yếu nguyên nhân 59 2.4.1 Những mặt yếu .59 2.4.2 Nguyên nhân 60 2.4.2.1 Nguyên nhân khách quan 60 2.4.2.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 61 2.3.4.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng .63 2.3.4.4 Nguyên nhân từ phía TSĐB .64 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK 65 3.1 Định hướng chiến lược hoạt động kinh doanh Ngân hàng VPBank 65 3.1.1 Định hướng chung 65 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dung 66 3.1.3 Định hướng cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng 66 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank 67 3.2.1 Nghiên cứu phân tích khách hàng để sớm nhận dấu hiệu rủi ro 67 3.2.1.1 Phân tích tình hình tài khách hàng vay vốn .67 3.2.1.2 Thẩm định dự án xin vay khách hàng 68 3.2.1.3 Thẩm định tư cách pháp nhân khách hàng 68 3.2.1.4 Giám sát trình sử dụng vốn vay khách hàng 69 3.2.2 Xây dựng chiến lược khách hàng 69 3.2.2.1 Thực sàng lọc khách hàng trước cho vay .69 3.2.2.2 xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng 70 3.2.3 Các giải pháp phòng ngừa, phân tán rủi ro 71 3.2.3.1 Đa dạng hố loại hình dịch vụ .71 3.2.3.2 Cho vay đồng tài trợ 71 3.2.3.3 Lập quỹ dự phòng rủi ro .71 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức đảm bảo tiền vay 71 3.2.5 Giải pháp để giảm nợ xấu, xử lý khoản nợ khó địi 72 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội 75 3.2.7 Đào tạo bồi dưỡng trình độ, rèn luyện đạo đức phẩm chất cán tín dụng 75 3.3 Đề xuất kiến nghị .77 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng VPBank Việt Nam 77 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 78 3.3.2.1 Cần hồn thiện văn bản, quy chế trích lập sử dụng quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 78 3.3.2.2 Tăng cường nâng cao hiệu cơng tác tra, kiểm sốt 78 3.3.2.3 Cần đẩy mạnh hoạt động thông tin tín dụng nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam .79 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ 79 KẾT LUẬN 81 LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống Ngân hàng Việt Nam cần có bước đổi mạnh mẽ tất mặt, nhiệm vụ hàng đầu phải tập trung vào vấn đề phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, hoạt động tín dụng hoạt động đặc thù hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Chuyển sang hoạt động theo chế thị trường, Ngân hàng VPBank có nhiều biện pháp việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng để tăng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Tuy nhiên, thực tiễn nhiều vấn đề cần tiếp tục giải nâng cao chất lượng kinh doanh Ngân hàng VPBank Hiện tỷ lệ nợ hạn VPBank cao cần phải nghiên cứu để thấy rõ thực trạng tìm hiểu nguyên nhân đề xuất biện pháp khắc phục Nhận thức tầm quan trọng vấn đề trên, em chọn đề tài “GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK-LÝ NAM ĐẾ” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn kết cấu thành chương: CHƯƠNG I :CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK Do thời gian thực tập trình độ nghiên cứu cịn nhiều hạn chế nên luận văn khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong muốn nhận ý kiến đóng góp thầy để luận văn em hồn thiện có chất lượng tốt Hà Nội, tháng năm 2011 BẢNG KÝ HIỆU VIẾT TẮT VPBank Ngân hàng thương mại cổ phần doanh nghiệp ngồi quốc doanh Viêt Nam DPRR Dự phịng rủi ro NHNN Ngân hàng nhà nước TMCP Thương mại cổ phần NHTM Ngân hàng thương mai NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng trung uong RRTD Rủi ro tín dụng VTC Vốn tự có TSĐB Tài sản đảm bảo TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng CBNV Cán nhân viên DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung bảng 01 2.1 Tình hình huy động vốn Chi nhánh 02 2.2 Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 03 2.3 Thực trạng tín dụng phân theo thời hạn 04 2.4 05 2.5 Phân loại nợ hạn theo loại tiền 06 2.6 Diễn biến NQH ngân hàng 07 2.7 Phân loại NQH theo thời hạn vay 08 2.8 Phân loại NQH theo thành phần kinh tế 09 2.9 Tình hình nợ xấu ngân hàng VPBank 10 2.10 Tình hình rủi ro vốn 11 2.11 Khả bù đắp rủi ro Phân loại nợ hạn theo thành phần kinh tế DANH MỤC BIỂU STT Biểu Nội dung biểu 01 2.1 Tình hình NQH ngân hàng VPBank 02 2.2 Biểu đồ diễn biến nợ xấu Ngân hàng VPbank PHẦN NỘI DUNG CHƯƠNG I :CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Những vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niêm ngân hàng thương mại NHTM tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền gửi vay đầu tư, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Ngày , giới đại, hoạt động tổ chức môi giới thị trường tài ngày phát triển số lượng ,về quy mô, hoạt động đa dạng, phong phú đan xen lẫn Điểm khác biêt NHTM tổ chức mơi giới tài khác :NHTM ngân hàng kinh doanh tiền tệ, chủ yếu tiền gửi không kỳ hạn, cung ứng dịch vụ tốn mà tổ chức mơi giới tài khác khơng thực chức đó.Chính từ điều kiện tạo hội cho NHTM làm tăng bội số tiền gửi khách hàng hệ thống ngân hàng 1.1.2 Chức NHTM 1.1.2.1.Chức tạo tiền Tạo tiền chức quan trọng, phản ánh rõ chất ngân NHTM Với mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận yêu cầu cho tồn phát triển mình, NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù vơ hình chung thực chức tạo tiền cho kinh tế Chức tạo tiền thực thi sở hai chức khác NHTM chức tín dụng chức tốn Thơng qua chức trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động vay, số tiền cho vay lại khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng coi phận tiền giao dịch, họ sử dụng để mua hàng hóa, tốn dịch vụ… Với chức này, hệ thống NHTM làm tăng tổng phương tiện toán kinh tế, đáp ứng nhu cầu toán, chi trả xã hội 1.1.2.2.Chức trung gian tốn: Ở NHTM đóng vai trị thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để tốn tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức tốn phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo tốn an tồn Chức vơ hình chung thúc đẩy lưu thơng hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ tốn, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế 1.1.2.3.Chức trung gian tín dụng: Khi chưa có ngân hàng, quan hệ tín dụng trực tiếp chủ thể có tiền chưa sử dụng chủ thể có nhu cầu tiền tệ gặp nhiều hạn chế Hoạt động ngân hàng khắc phục hạn chế Ngân hàng đứng tập trung khoản tiền chưa sử dụng chủ thể kinh tế, doanh nghiệp, cá nhân, tập thể, hộ gia đình… tạo lập nên quỹ cho vay tập trung, sở cung cấp cho chủ thể có nhu cầu bổ sung tạm thời vốn Với chức trung gian tín dụng, NHTM góp phần đẩy nhanh tốc độ lưu chuyển tiền tệ Từ NHTM cịn đỡ đầu cho đời nhiều dự án lớn kinh tế Tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho ngân hàng, việc nghiên cứu, quản lý nâng cao hiệu hoạt động tín dụng cần thiết 1.1.2.4.Cung ứng dịch vụ ngân hàng: Một xã hội văn minh đánh giá hệ thống cung ứng dịch vụ Một chức quan trọng ngân hàng cung ứng dịch vụ theo tiến văn minh NHTM cung cấp dịch vụ cho doanh nghiệp, nhà xuất khách hàng cá nhân loại dịch vụ thông thường toán chuyển tiền ủy thác, tư vấn đầu tư mua trả góp dịch vụ lữ hành… Ngày nay,hiện đại loại thẻ điện tử,máy rút tiền tự động, dịch vụ chứng khoán, dịch vụ ngân hàng gia, thẻ séc… chức kinh tế thị trường phát huy hết 1.1.3.Hoạt động chủ yếu NHTM 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Đây nghiệp vụ NHTM thơng qua nghiệp vụ NHTM thực chức tạo tiền Ngân hàng thương mại “góp nhặt” tồn nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế cách nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức xã hội cá nhân hình thức như: tiền gửi khơng kỳ hạn; tiền gửi có kỳ hạn; tiền gủi tiết kiệm Ngoài ra, cần thêm vốn, Ngân hàng huy động vốn cách phát hành chứng tiền gửi, trái khoán ngân hàng hay vay từ ngân hàng tổ chức tín dụng khác 1.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn Đây nghiệp vụ kinh doanh đem lại phần lợi nhuận lớn cho NHTM Các NHTM dùng nguồn vốn huy động vay từ thu lợi nhuận sở chênh lệch phí đầu vào đầu Thực nghiệp vụ này, NHTM 10