Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHN0&PTNT Thanh Hóa

đầu tư là điều kiện quyết định sự ra đời, tồn tại và tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh của một doanh nghiệp, là yếu tố quyết định sự phát triển và tăng trưởng của nền sản xuất xã hội.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 lời mở đầu 1. Tính cấp thiết của đề tài: Với mục tiêu phát triển kinh tế thị trờng, định hớng XHCN có sự quản lý của nhà nớc, trong những năm qua, dới sự lãnh đạo của Đảng và Nhà nớc, nền kinh tế nớc ta đã có những bớc phát triển, tăng trởng toàn diện và bền vững, tốc độ tăng GDP đạt ở mức tơng đối cao, những năm gần đây luôn ở mức gần 10% từ đó thúc đẩy sự phát triển của nhiều nghành nghề, nhiều lĩnh vực đời sống nhân dân ngày càng đợc cải thiện. Có đợc những thành tựu đó một phần không nhỏ là do sự đóng góp của NHTM với các chức năng của mình đặc biệt là chức năng trung gian TD, các NHTM thực sự là đòn bẩy thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Bên cạnh những đóng góp chung cho nền kinh tế theo định hớng xã hội chủ nghĩa dới sự quản lý của nhà nớc, bản thân các NHTM còn tìm kiếm lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh của mình và tất yếu họ phải đối mặt với những rủi ro. Với các NHTM thì hoạt động kinh doanh nhằm tối đa hoá lợi nhuận nh- ng trong quá trình kinh doanh các NH cũng luôn phải đối đầu với những rủi ro. Đối với các NHTM Việt Nam hiện nay thì việc tìm kiếm lợi nhuận chủ yếu vẫn từ hoạt động TD, Mặt khác đa số các NHTM hiện nay đều có chiến lợc mở rộng thị phần TD, vì thế RRTD sẽ gây ra những thiệt hại lớn cho các NH và nó trở thành vấn đề nổi cộm cần đựợc NH quan tâm giải quyết. Để đảm bảo an toàn cho hoạt động của các NH trên con đòng tìm kiếm lợi nhuận thì việc phòng ngừa và hạn chế RRTD là một trong những nhiệm vụ quan trọng hàng đầu, từ đó đảm bảo an toàn vốn, kết hợp với mức tối u hoá lợi nhuận và rủi ro, nâng cao sức cạnh tranh, từ đó đảm bảo cho sự tồn tại và phát triển bền vững của mỗi NH. Do đó, phòng ngừa và hạn chế rủi ro TD đã và đang là vấn đề quan tâm hàng đầu của các NHTM hiện nay. Từ những nhận thức đó em đã lựa chọn đề tài: Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn - Tỉnh Thanh Hoá để làm khoá luận tốt nghiệp của mình. SV: Lê Thị Oanh - 1 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Thực hiện đề tài này giúp em đánh giá đựơc những vấn đề mang tính lý luận về RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung từ đó vận dụng cụ thể vào tình hình thực tế tại NH mình đang công tác để đề ra các giải pháp góp phần phòng ngừa và hạn chế RRTD, nâng cao hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của đơn vị mình. 2. Mục tiêu nghiên cứu đề tài. * Những vấn đề mang tính lý luận về RRTD trong hoạt động kinh doanh của NHTM. * Phân tích thực trạng RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn Tỉnh Thanh Hoá. Những mặt đựơc, cha đựơc, nguyên nhân tồn tại, các biện pháp đã thực hiện nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD. * Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn -Tỉnh Thanh Hoá. 3. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu: Đối tợng nghiên cứu của đề tài này là rủi ro trong hoạt động TD. Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn - Tỉnh Thanh Hoá trong 3 năm 2005, 2006, 2007. 4. Phơng pháp nghiên cứu. Để thực hiện đề tài này, em đã sử dụng các phơng pháp nghiên cứu gồm: Phơng pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử và một số phơng pháp khác nh phơng pháp tổng hợp, phân tích, so sánh, thống kê. 5. Kết cấu khoá luận Ngoài phần mở đầu, kết luận và các phụ lục khoá luận gồm 3 chơng: Ch ơng I : Lý luận cơ bản về RRTD của NHTM trong nền kinh tế thị tr- ờng Ch ơng II : Thực trạng RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn -Tỉnh Thanh Hoá Ch ơng III : Giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn -Tỉnh Thanh Hoá SV: Lê Thị Oanh - 2 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chơng I Lý luận cơ bản về Rủi ro TíN DụNG của NGÂN HàNG THƯƠNG MạI trong nền kinh tế thị trờng 1.1. Ngân hàng thơng mại và những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại. 1.1.1. Hoạt động cơ bản ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng 1.1.1.1. Khái niệm ngân hàng thơng mại. NHTM là loại hình tổ chức TD đợc tham gia thực hiện toàn bộ hoạt động NH và hoạt động khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động NH là hoạt động kinh doanh tiền tệ thờng xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng, sử dụng tiền gửi đó để cấp TD cho nền kinh tế và cung cấp dịch vụ thanh toán. Các NHTM có thể đợc tổ chức dới các hình thức sở hữu khác nhau nh: NH sở hữu nhà nớc, NH cổ phần, NH liên doanh, chi nhánh NH nớc ngoài. Hoạt động truyền thống của các NHTM là huy động vốn, nhận tiền gửi không kỳ hạn, làm trung gian thanh toán, cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn 1.1.1.2. Vai trò của ngân hàng thơng mại. - Trung gian TD: NHTM tập trung thu hút những nguồn tiền nhàn rỗi trong xã hội tạo thành quỹ cho vay, đáp ứng mọi nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. Với vai trò này NHTM đã khắc phục đợc hạn chế từ tín dụng trực tiếp. Để thực hiện vai trò này NHTM cần phải giải quyết câu hỏi: thu hút vốn từ lĩnh vực nào, chủ thể nào, đáp ứng vốn cho nhu cầu gì, chủ thể nào? - Trung gian thanh toán: Xuất phát từ hoạt động thờng xuyên chủ yếu của NHTM là nhận tiền gửi, từ đó NH trở thành thủ quỹ cho mọi chủ thể xã hội, nh vậy nó trở thành trung gian thanh toán. SV: Lê Thị Oanh - 3 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Với vai trò này NHTM đã góp phần tiết kiệm chi phí lu thông, tăng nhanh tốc độ luân chuyển vốn trong nền kinh tế. Góp phần tăng cờng thu hút đầu t nớc ngoài và mở rộng đầu t ra nớc ngoài: + Thu hút vốn đầu t nớc ngoài: Đầu t trực tiếp (FDI): Hệ thông các NHTM cung cấp các dịch vụ NH, qua đó tạo cơ sở hạ tầng về tài chính, đây là một trong những yếu tố mà nhà đầu t nớc ngoài cân nhắc khi họ đa ra quyết định đầu t. Đầu t gián tiếp (Đầu t vào danh mục chứng khoán): NHTM tham gia hoạt động trên thị trờng chứng khoán với t cách môi giới, bảo lãnh, phát hành, t vấn đầu t, từ đó góp phần tạo nên sự phát triển của thị trờng chứng khoán tạo môi trờng thu hút vốn đầu t nớc ngoài. + Đầu t ra nớc ngoài: Bằng việc mở rộng hoạt động ra nớc ngoài, các NHTM sẽ có khả năng tiếp tục cung ứng các dịch vụ NH cho các nhà đầu t ra nớc ngoài, qua đó tạo điều kiện thuận lợi cho việc đầu t vốn ra nớc ngoài. - Cung cấp các dịch vụ tài chính khác cho nền kinh tế. + Kinh doanh dịch vụ: Chuyển tiền t vấn uỷ thác, bảo quản tài sản, kinh doanh dịch vụ bảo hiểm + Thực hiện nghiệp vụ phái sinh: Đó là giao dịch về kỳ hạn, tơng lai, quyền chọn, hoán đổi. + Nghiệp vụ ngoại bảng: Là nghiệp vụ bảo lãnh NH, các cam kết khác. 1.1.1.3. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thơng mại. Hoạt động thờng xuyên và chủ yếu của NHTM là nhận tiền gửi và kinh doanh tiền gửi.Thể hiện: Trên báo cáo cân đối tài sản: Tổng huy động tiền gửi trên tổng vốn. Tổng cho vay trên tổng tài sản có chiếm tỷ trọng lớn. Trên báo cáo thu nhập chi phí: Thu lãi cho vay, trả lãi tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn nhất. SV: Lê Thị Oanh - 4 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Từ đó chúng ta có thể nhận xét: Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển NH cần quan tâm đến các biện pháp bảo đảm an toàn trong kinh doanh, qua đó duy trì uy tín đối với khách hàng. 1.1.2. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thơng mại. 1.1.2.1. Rủi ro lãi suất Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra tổn thất khi lãi suất thay đổi ngoài dự tính (Cả bên tài sản và bên nguồn vốn). Nguyên nhân gây ra rủi ro lãi suất: + Do không cân xứng về kỳ hạn tài sản có và kỳ hạn tài sản nợ. + Do lãi suất trên thị trờng thay đổi: làm giảm thu nhập và làm giảm giá trị tài sản của NH. 1.1.2.2. Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái là khả năng xảy ra tổn thất mà Ngân hàng phải chịu khi tỷ giá hối đoái thay đổi vợt quá thay đổi dự tính. Nguyên nhân gây ra rủi ro hối đoái gồm: + Do NH duy trì trạng thái ngoại tệ không cân xứng ( Chênh lệch giữa tài sản có ngoại tệ và tài sản nợ ngoại tệ về khối lợng và kỳ hạn). + Do tỷ giá hối đoái thay đổi: Tỷ giá hối đoái thay đổi do các nguyên nhân nh: chênh lệch giá cả hàng hoá quốc gia, chênh lệch lãi suất hai đồng tiền, thị hiếu ngời tiêu dùng, chính sách chính phủ. 1.1.2.3.Rủi ro tín dụng RRTD là khả năng xảy ra tốn thất trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Các loại RRTD gồm: + Rủi ro đọng vốn: Liên quan về mặt thời gian khi đến hạn khách hàng không trả đợc nợ ngay dẫn đến ảnh hởng kế hoạch kinh doanh của NH. +Rủi ro mất vốn: Liên quan về mặt số lợng, khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ cho NH. SV: Lê Thị Oanh - 5 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.1.2.4. Rủi ro khác. - Rủi ro thanh khoản: Rủi ro thanh khoản là khoản lỗ tiềm tàng mà NH phải gánh chịu khi không có đủ vốn đáp ứng nhu cầu thanh khoản. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản: Do sự không cân xứng về kỳ hạn, dân chúng mất lòng tin vào NH, do sự thay đổi lãi suất trên thị trờng, do sự thay đổi sở thích của các nhà đầu t, do trình độ quản lý của các nhà quản trị NH. - Rủi ro hoạt động ngoại bảng: Là khoản lỗ tiềm tàng khi NH phải sử dụng vốn kinh doanh của mình để thực hiện nghĩa vụ phát sinh theo cam kết trong hợp đồng ngoại bảng. - Rủi ro công nghệ và hoạt động: Rủi ro công nghệ phát sinh khi những khoản đầu t cho phát triển công nghệ không tạo ra những khoản tiền tiết kiệm trong chi phí nh đã tính khi mở rộng quy mô hoạt động. Rủi ro hoạt động xảy ra khi hoạt động của NH không đợc thông suốt làm phát sinh những khoản chi phí ngoài dự tính. - Rủi ro quốc gia: Rủi ro quốc gia là những rủi ro mà NH gặp phải khi chịu sự điều chỉnh không có lợi từ pháp luật, chính sách quốc gia. Thông thờng liên quan đến việc thu hồi tài sản của NH. 1.2. Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng 1.2.1. Khái nệm về rủi ro tín dụng RRTD là khả năng xảy ra tốn thất trong hoạt động Ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Nh vậy: RRTD là khoản lỗ tiềm tàng mà NH gặp phải khi cấp TD cho khách hàng. Hay chúng ta có thể khái niệm về RRTD một cách đầy đủ nh sau RRTD là những thiệt hại, mất mát mà khả năng NH phải gánh chịu do ngời SV: Lê Thị Oanh - 6 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 vay vốn hay ngời sử dụng vốn của NH không trả đúng hạn, không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng TD với bất kỳ lý do nào. Đối với NHTM hiện nay hoạt động TD vẫn là hoạt động chủ yếu, nó đem lại lợi nhuận lớn nhất trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tuy nhiên cũng có tiềm ẩn rui ro rất lớn. Vì vậy việc mở rộng TD cần phải có căn cứ hết sức chặt chẽ để hạn chế RRTD ở mức chấp nhận đợc. 1.2.2. Các loại rủi ro tín dụng RRTD đợc đánh giá trên số thu hồi vốn vay, các NHTM có thể gặp phải các trờng hợp nh thu hồi không đủ vốn và không đúng kỳ hạn, thu hồi đủ vốn nhng không đúng kỳ hạn, thu hồi không đủ vốn và không đúng kỳ hạn. Nh vậy chúng ta có thể đánh giá RRTD theo 2 loại: rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn. 1.2.2.1. Rủi ro đọng vốn Rủi ro đọng vốn là khái niệm đề cập đến khả năng khi vốn bị tồn đọng lớn không cho vay và đầu t, làm cho thu nhập của Ngân hàng giảm sút. Rủi ro đọng vốn liên quan về mặt trả nợ. Đối với NHTM thì việc khách hàng trả nợ đúng hạn lại rất quan trọng, nó liên quan đến khả năng thanh khoản của NH. Việc khách hàng chậm trả nó sẽ dẫn đến NH thiếu khả năng thanh khoản những hợp đồng huy động vốn đáo hạn. Khi gặp rủi ro đọng vốn, những ảnh hởng cơ bản mà NHTM phải gánh chịu đó là: - Về kinh tế: NHTM khi thiếu hụt khả năng thanh khoản sẽ không chủ động đợc vốn, cách giải quyết thông thờng là các NHTM sẽ đi vay hoặc bán chứng khoán đầu t cho dù giải quyết bằng cách nào đi nữa thì chúng ta cũng có thể nhìn thấy rằng chi phí biên cho hình thức này sẽ cao hơn việc NH tự cân đối vốn theo kế hoạch kinh doanh. Một mặt phải tăng chi phí huy động vốn mới, mặt khác các món vay đọng vốn rất khó có khả năng thu đủ lãi, từ đó vừa gia tăng chi phí vừa giảm thu nhập cho các NHTM. SV: Lê Thị Oanh - 7 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bên cạnh đó là việc phát sinh nợ quá hạn buộc NHTM phải tăng chi phí cho viêc trích lập DPRR. - Về quản lý: Khi gặp rủi ro đọng vốn, nhà quản lý sẽ bị động không thực hiện đúng theo kế hoạch kinh doanh, tất yếu chính sách quản lý sẽ đợc thay đổi cho phù hợp với sự điều chỉnh KHKD nhằm duy trì cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn. - Về uy tín NH: Trong môi trờng kinh doanh hiện nay việc giữ uy tín là vấn đề hết sức quan trọng cho sự tồn tại và phát triển của NHTM. Khi gặp rủi ro đọng vốn nếu không giải quyết kịp thời để có nguồn vốn bù đắp phần vốn đọng, thanh toán đúng thời hạn cho các hợp đồng huy động vốn đáo hạn thì NHTM sẽ mất uy tín đối với khách hàng. 1.2.2.2. Rủi ro mất vốn. Rủi ro mất vốn là khái niệm đề cập đến khả năng khi NH cấp TD cho khách hàng mà đến kỳ hạn trả nợ khách hàng không trả một phần hoặc toàn bộ nợ cho NH. Rủi ro mất vốn có liên quan đến số lợng tiền vay: NH không thu đợc một phần hoặc toàn bộ nợ vay khách hàng. Khi gặp rủi ro mất vốn: những thiệt hại cơ bản mà NHTM phải gánh chịu đó là: - Về kinh tế: Hiệu quả kinh doanh giảm, NH bị thất thoát vốn, vốn thất thoát đó sẽ làm giảm vốn tự có, đến một mức độ nhất định nào đó NHTM có thể phải đứng trớc nguy cơ phá sản. Bên cạnh việc mất vốn thì đối với những khoản nợ này đơng nhiên cũng sẽ không thu hồi đủ lãi, việc này sẽ làm thu hẹp chênh lệch lãi suất của NHTM. - Về quản lý: Cũng nh đã đề cập ở trên, chúng ta thấy rằng khi này nhà quản lý sẽ bị động về vốn, không thực hiện đợc KHKD. Mất vốn thờng đợc đánh giá do khả năng quản lý yếu kém. SV: Lê Thị Oanh - 8 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Về uy tín: Các NHTM có tỷ lệ vốn bị thất thoát cao sẽ mất uy tín trên thi trờng tiền tệ, thị trờng liên NH, thị trờng chứng khoán và mất cả uy tín với khách hàng gửi tiền vì họ nhìn thấy khả năng quản lý vốn yếu kém. Nh vậy rủi ro đọng vốn và rủi ro mất vốn đều khiến các NHTM sẽ gặp phải những thiệt hại lớn về kinh tế, về quản lý và uy tín. Việc xây dựng một tỷ lệ rủi ro cho cho phép sẽ là cần thiết đối với các NHTM trong việc hoạch định kinh doanh. 1.2.3. Một số chỉ tiêu đo lờng rủi ro tín dụng. Chỉ tiêu đo lờng RRTD bằng phuơng pháp định lợng: Để có mức độ RRTD hợp lý trong hoạt động kinh doanh của NHTM thì việc đo lờng RRTD sẽ là cần thiết từ đó giúp các nhà quản lý có đợc biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD, việc đo lờng đó phải mang tính chất thờng xuyên, có phân tích đánh giá qua sự kết hợp các số liệu lịch sử. Các chỉ tiêu cơ bản để đo lờng RRTD và các nguy cơ tiềm ẩn RRTD: + Cơ cấu d nợ: Nếu d nợ tập trung quá mức vào một khách hàng, một ngành nghề, thành phần kinh tế sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro. Chính vì vậy việc đề ra giới hạn cho vay tối đa là hết sức cần thiết cho việc chia sẻ rủi ro. + Tỷ lệ nợ xấu: Theo quyết định 493/2005/QĐ- ngày 22/04/2005 và QĐ 18/2007/QĐ - NHNN ngày 25/04/2007 thì nợ xấu bao gồm: Nợ dới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn. Ba nhóm này là cơ sở để đo l- ờng chất lợng TD của NHTM. + Tỷ lệ nợ xấu có khả năng tổn thất/ tổng nợ xấu: Nó đợc xác định là nợ nhóm 5/ tổng nợ xấu, đây là chỉ tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro gần nh 100%, với nhóm này thời gian quá dài, hoặc những món nợ đợc đánh giá theo định tính có mức rủi ro 100%, nh vậy qua xử lý thu hồi và qua đánh giá thì món này rất khó thu. Với loại nợ xấu khi đã xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ mà không đủ sẽ phải dùng đến quỹ DPRR nợ khó đòi để xử lý. Chỉ tiêu đo lờng RRTD bằng phơng pháp định tính: Bao gồm các công việc từ thẩm định khách hàng, xây dựng quy trình TD kiểm tra trớc, trong và sau khi cho vay. Phơng pháp định tính này không cho phép các nhà SV: Lê Thị Oanh - 9 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 quản lý dự đoán trớc đợc mức tổn thất có thể của Ngân hàng nếu nh RRTD xảy ra và vì vậy họ không thể biết trớc đợc nếu RR xảy ra thì mức độ tổn thất lớn nhất mà Ngân hàng họ có thể chịu đựng đợc là bao nhiêu. Mỗi một chu kỳ của nền kinh tế đều có tác động đến hoạt động kinh doanh của NH, trong đó hoạt động TD cũng chịu ảnh hởng đáng kể qua sự biến động của chu kỳ kinh tế. Với môi trờng kinh tế suy thoái sẽ có xác suất RRTD cao nhất vì ở môi trờng kinh tế này khả năng tài chính của ngời vay bị ảnh hởng rất lớn từ đó ảnh hởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Trong giai đoạn nền kinh tế tăng trởng hoặc phát triển các DN SXKD có lãi, từ đó khả năng trả nợ sẽ tốt hơn, SXKD cũng đợc mở rộng hơn và là yếu tố cơ bản để kích cầu TD. 1.2.4. Một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. 1.2.4.1. Do môi trờng pháp lý, chính trị, xã hội. Hệ thống pháp luật tạo ra hành lang pháp lý cho hoạt động kinh doanh của NH một hệ thống pháp lý rõ ràng, đảm bảo đợc môi trờng kinh doanh lành mạnh cho các DN, đảm bảo một cơ chế cho vay, cơ chế xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay sẽ tạo ra một điều kiện thuận lợi cho hoạt động TD của NH từ khi cho vay đến khi thu hồi nợ. Bên cạnh đó môi trờng pháp lý ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho DN không bị động trong SXKD, ổn định sản xuất từ đó hoạch định chính xác hơn kế hoạch vay vốn trả nợ NH. Với môi trờng chính trị thì mức độ ảnh hởng của nó đến RRTD cũng không nhỏ. Chính trị ban hành pháp luật, mặt khác một hệ thống chính trị ổn định sẽ thu hút đầu t, thúc đẩy SXKD phát triển. Ngợc lại, hệ thống chính trị không ổn định sẽ ảnh hởng đến SXKD, suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng làm tăng RRTD. Với môi trờng xã hội nh phong tục tập quán, thói quen tiêu dùng của một quốc gia, của một thị trờng mà DN không thích nghi đợc sẽ ảnh hởng đến khả năng tiêu thụ sản phẩm của DN đó, suy giảm khả năng trả nợ làm RRTD tăng. SV: Lê Thị Oanh - 10 - Lớp: 30B [...]... đúng hợp đồng TD 1.2.7 Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của các ngân hàng thơng mại 1.2.7.1 Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp Để các khoản tín dụng NH đáp ứng các tiêu chuẩn pháp lý và bảo đảm an toàn thì biện pháp quan trọng là hình thành một chính sách TD phù hợp khi NH xác định các mục tiêu cho hoạt động kinh doanh TD là an toàn, lành mạnh, hiệu quả và nó phải đợc xây dựng tuỳ... lợng và đợc xếp hạng tín nhiệm cao Thứ hai: Việc phân loại xếp hạng tín nhiệm DN giúp NHTM nhân biết đợc mức độ rủi ro, từ đó thực hiện trích lập dprr theo đúng khả năng rủi ro thực tế, đảm bảo an toàn trong hoạt động TD của NH SV: Lê Thị Oanh - 19 - Lớp: 30B Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 1.2.7.2 Xây dựng bộ máy quản lý tín dụng và sử dụng nhân lực có hiệu quả và. .. NHNN và QĐ 18/2007/QĐ - NHNN Để tạo cơ sở phân tích chính xác hơn chúng ta sẽ có những giả thiết để đồng nhất cơ sở so sánh số liệu 2.2.1 Rủi ro tín dụng do bị đọng vốn tại NHNo&PTNT Nghi Sơn Nh chúng ta đã đề cập trong chơng I, rủi ro do bị đọng vốn liên quan về mặt thời gian trả nợ, vì vậy thớc đo cơ bản nhất để đánh giá rủi ro tồn đọng vốn là chỉ tiêu hạn quá hạn Việc cụ thể hoá QĐ 493 và QĐ 18 trong... Các NH cần quan tâm nâng cao hơn nữa chất lợng các khoản TD để hạn chế tối đa rủi ro, bên cạnh đó là các biện pháp đồng bộ về quản lý d nợ, giới hạn cho vay tối đa, biện pháp bảo đảm tiền vay 1.2.6 Những dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng Để nhân biết RRTD chúng ta căn cứ vào các dấu hiệu của một khoản TD xấu: - Trả nợ vay không đúng kỳ hạn hoặc thất thờng, điều này cho thấy khách hàng không thực hiện... những tài sản đủ điều kiện về pháp lý đợc định giá là có giá trị đủ lớn hơn so với giá trị khoản vay mà nó làm đảm bảo và có khả năng chuyển nhợng cao, không có tranh chấp nhằm hạn chế rủi ro TD khi phải xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ b Thực hiện tốt việc phân tán rủi ro Với biện pháp này NH phải thực hiện nghiêm túc chế độ bảo đảm an toàn trong hoạt động TD nh: Giới hạn cho vay tối đa đối với một... hiện trích lập quỹ phòng ngừa RRTD đúng quy định, mua bảo hiểm TD đối với khoản vay cấp ra từ những công ty bảo hiểm chuyên nghiệp 1.2.7.5 Thực hiện phân loại khoản vay và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng nghiêm túc Dự phòng RRTD là quỹ để xử lý các khoản nợ rủi ro mà sau khi phát mại tài sản bảo đảm nợ NH vẫn không đủ thu hồi đợc hết nợ vay Việc trích lập nghiêm túc đầy đủ quỹ dự phòng nhằm tạo ra... Hậu quả rủi ro tín dụng 1.2.5.1 Đối với nền kinh tế NHTM hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ TD, nó có quan hệ trực tiếp và thờng xuyên với nhiều chủ thể kinh tế Khi RRTD xảy ra với NH tất yếu gây ra những ảnh hởng tiêu cực đối với nền kinh tế và đời sống xã hội Khách hàng khi phát sinh rủi ro thờng nằm trong tình trạnh kinh doanh sa sút hoặc đang trên bờ vực phá sản, còn NH gặp rủi ro hiệu... đồ 1 : Mô hình tổ chức của NHN0&PTNT Nghi Sơn Giám đốc P.Giám đốc Phòng Tín dụng Phòng kế toán Từ mô hình tổ chức cho thấy cơ cấu bộ máy NHN0&PTNT Nghi Sơn, gồm: - Ban điều hành : Gồm 1 giám đốc và: 1 phó giám đốc phụ trách TD (kế hoạch kinh doanh) - Các phòng ban nghiệp vụ : Gồm phòng TD, phòng kế toán ngân quỹ Với cơ cấu tổ chức khá đơn giản cho thấy quy mô hoạt động của NHN0&PTNT Nghi Sơn cha đợc... không cân xứng sẽ dẫn đến sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đứcgây rủi ro cho NH: + Rủi ro lựa chọn đối nghịch: Trớc khi cấp TD do sự không cân xứng về thông tin NH đã đánh giá về khách hàng không chính xác từ đó dẫn đến sự lựa chọn cho vay không đúng với thực trạng của khách hàng, làm tăng RRTD + Rủi ro đạo đức: Thờng xảy ra sau khi cấp TD Rủi ro đạo đức xảy ra do khách hàng cố tình làm đẹp thông... + Việc giải ngân: Việc giải ngân bằng tiền mặt thông thờng khó kiểm soát đợc mục đích vay vốn, đây là nguyên nhân có thể dẫn đến rủi ro đạo đức + Giám sát thanh lý tín dụng: Nguyên nhân thiếu chặt chẽ ở khâu này đó là quá trình giám sát sử dụng vốn không đợc thờng xuyên, có thể dẫn đến khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, là nguyên nhân dẫn đến suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng + ở khâu thanh . tồn tại, các biện pháp đã thực hiện nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD. * Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD tại NHN 0 &PTNT Nghi Sơn -Tỉnh Thanh. Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng của các ngân hàng thơng mại 1.2.7.1. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp. Để các khoản tín dụng NH