Giai phap phong ngua va han che rui ro tin dung 65111

Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng LI M U Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hội nhập kinh tế toàn cầu đặt cho hệ thống ngân hàng Việt Nam thách thức vô lớn.Trong năm tới đây, Nền kinh tế Việt Nam phải tiếp tục mở cửa cho đối thủ cạnh tranh nước ngồi, bao gồm ngân hàng nước ngồi Để hội nhập thành cơng không để lép vế bên phần sân nhà trước đối thủ ngân hàng lớn, tiềm lực mạnh đến từ nước ngoài, ngân hàng thương mại bắt buộc phải cao hiệu hoạt động lành mạnh hóa tài theo chuẩn mực quốc tế.Và yếu tố quan trọng để làm điều hồn thành tốt việc quản lí rủi ro hoạt động Hoạt động ngân hàng tiềm ẩn yếu tố rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng.Đối với ngân hàng thương mại nằm địa bàn thành phố Hà Nội( thuộc tỉnh hà tây cũ) , hoạt động thường xuyên liên quan tới việc cấp tín dụng cho nhiều tổ chức doanh nghiệp lớn kinh tế quốc dân, vấn đề phịng ngừa giảm thiếu rủi ro tín dụng BIDV Hà Tây ưu tiên hàng đầu Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, với trình học tập Học Viện Ngân Hàng thời gian thực tập Chi Nhánh BIDV Hà Tây, em chọn đề tài ‘Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam (BIDV) Chi Nhánh Hà Tây” Mục đích nghiên cứu + Hệ thống hóa vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng + Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Hà Tây + Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Hà Tây Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nguyễn Mạnh Dũng -1Lớp: NHD_K9 Chuyªn đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng + i tng nghiờn cứu: Hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng chi nhánh BIDV Hà Tây + Phạm vi nghiên cứu: giới hạn nghiên cứu nghiệp vụ cho vay chi nhánh BIDV Hà Tây, giải pháp đưa giới hạn phạm vi áp dụng chi nhánh Kết cấu báo cáo Nội dung báo cáo chia làm chương: Chương I: Phương pháp luận tín dung & rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Chương II: Thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng BIDV Hà Tây Chương III: Giải pháp, kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng BIDV Hà Tây Nguyễn Mạnh Dũng -2Lớp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Chng I PHƯƠNG PHÁP LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOAT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 KHÁI NIỆM Tín dụng từ ngữ ám tin tưởng, thực tế thuật ngữ sử dụng nhiều ngữ cảnh khác nhau.Tùy theo góc độ nhìn nhận khác mà “tín dụng” mang đặc tính khác Tuy nhiên phạm vi nghiên cứu đây, “tín dụng” hiểu như: Là giao dịch tài sản bên cho vay (Ngân hàng) với bên vay, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định có thỏa thuận trước.Khi đến hạn tốn, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay 1.1.2 ĐẶC TRƯNG CỦA TÍN DỤNG Trên thực tế, Tín Dụng mang đặc trưng nhất: Thứ nhất: Tín Dụng dựạ sở lịng tin.Người cho vay tin tưởng người vay sử dụng khoản vay mục đích, hồn trả vốn lãi cam kết Thứ hai: Tín Dụng chuyển nhượng có thời hạn.Thời gian cho vay xác định trước để đảm bảo trình luân chuyển vốn bên cho vay lẫn vay Thứ ba: Tín Dụng chuyển nhượng tạm thời dựa vào nguyên tắc vốn lãi phải trả “Lãi” phần bù đắp mà người vay phải trả cho người cho vay chiếm dụng vốn 1.1.3 VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG Trong kinh tế Việt Nam, hoạt động tín dụng ngân hàng mang vai trị sau: Nguyn Mnh Dng -3Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Trong nn kinh t, cú mt b phn có vốn nhàn rỗi đến từ người dân doanh nghiệp, vốn nằm dạng khoản chi trả chưa đến hạn trả doanh nghiệp, tiền để dành người dân Và ngược lại nhu cầu cần vốn để đầu tư, tái sản xuất chủ thể kinh tế khác.Tín dụng ngân hàng cầu nối để giúp nguồn cung cầu vốn gặp Các nguồn vốn tập trung với số lượng lớn tạo điều kiện cho doanh nghiệp cần vốn tốn thời gian, cải để tìm nguồn vốn cần thiết.Mặt khác, doanh nghiệp muốn vay vốn phải đảm bảo khả hoàn trả vốn lãi.Chính mà thơng qua hệ thống ngân hàng, vốn di chuyển từ tay người thừa đến tay người thiếu với hiệu cao nhất.Quá trình giúp mở rộng kinh doanh tăng tốc độ chu chuyển vốn cho toàn xã hội Ngân hàng chủ thể quan trọng tham gia trình tạo tiền kinh tế thông qua hoạt động tín dụng tốn.Thơng qua loạt sách như: dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất chiết khấu, công cụ thị trường mở NHNN tác động đến quy mơ mở rộng vốn NHTM qua kiểm sốt lượng tiền cung ứng lưu thơng Với q trình hội nhập, doanh nghiệp cần lượng vốn lớn để cạnh tranh với đối thủ nước.Họ cần đầu tư cho công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm thiểu chi phí, chiếm thị trường ngân hàng nguồn cung cấp nguồn vốn hiệu Và thời đại ngày nay, tín dụng ngân hàng cịn tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế với nước cầu nối kinh tế quốc gia 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 KHÁI NIỆM Rủi ro tín dụng rủi ro khách hàng không thực nghĩa vụ tài ngân hàng Hiểu theo cách khác thiệt hại, mát mà Nguyễn Mạnh Dũng -4Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng ngõn hàng phải chịu người vay khơng tốn hạn, không thực nghĩa vụ hợp đồng tín dụng lí Các rủi ro khoản lỗ tiềm tàng hoạt động ngân hàng, khó để biết có xảy hay khơng có mức độ rủi ro nào?Tuy ngân hàng phải có biện pháp cần thiết để cảnh bảo rủi ro ước lượng mức độ nguy hại rủi ro xảy ra, qua đảm bảo rủi ro khơng có tác động nghiêm trọng tới hoạt động tương lai 1.2.2 CÁC HÌNH THỨC RỦI RO TÍN DỤNG Ta chia rủi ro Tín Dụng làm hai loại rủi ro gồm:Rủi ro ứ đọng vốn Rủi ro vốn Rủi ro ứ đọng vốn: Rủi ro khách hàng khơng hồn trả nợ hạn làm ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn ngân hàng.Thông thường Ngân Hàng thường lập trước kế hoạch sử dụng vốn nguồn vốn nguồn thu nợ lãi từ phía khách hàng Nếu khách hàng khơng trả nợ hạn kế hoạch bị đình trệ làm ảnh hưởng tới uy tín gia tăng chi phí hội ngân hàng Rủi ro vốn: Khi hách hàng khơng trả phần tồn khoản tín dụng Rủi ro xảy làm giảm sức mạnh tài ngân hàng: giảm quy mơ gốc vay không trả giảm khả sinh lời lãi vay khơng tốn 1.2.3 HẬU QUẢ RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.3.1.Đối với ngân hàng Là đối tượng trực tiếp gánh chịu hậu từ rủi ro tín dụng, thiệt hại đáng kể tổn thất tài chính, khách hàng khơng trả nợ, ngân hàng phải lí tài sản chấp tài sản chấp không đủ, ngân hàng phải trích từ quỹ dự phịng rủi ro để bù đắp.Rủi ro tín dụng xảy ra, uy tớn ca Nguyn Mnh Dng -5Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng ngõn hng s b tỏc ng.Khỏch hàng tương lai nghi ngờ khả kiếm soát, đánh giá, phòng ngừa rủi ro ngân hàng 1.2.3.2.Đối với người vay Không thực nghĩa vụ toán nợ theo hợp đồng, người vay phải chịu giám sát ngân hàng.Uy tín tín dụng người vay bị giảm, làm ảnh hưởng tới khả vay sau ngân hàng tại ngân hàng khác.Uy tín tín dụng giảm cịn làm giảm uy tín kinh doanh, việc thực hợp đồng với bạn hàng 1.2.3.3.Đối với kinh tế Với vai trò kênh dẫn vốn cho kinh tế, rủi ro tín dụng xảy ngân hàng làm cho kênh dẫn vốn hoạt động khơng hiệu quả.Người vay khơng tốn, vốn cho vay ngân hàng bị ứ đọng khiến hội mở rộng đầu tư kinh tế giảm sút Tác động đến ngân hàng mang tính chất dây chuyền,trong trường hợp xấu xảy ra, rủi ro tín dụng ngân hàng kéo ngân hàng phá sản, ảnh hưởng nghiêm trọng tới ngân hàng khác cuối gây ổn định thị trường tài 1.2.4 DẤU HIỆU NHẬN BIẾT RỦI RO TÍN DỤNG Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng xếp theo nhóm sau: Nhóm 1: Các dấu hiệu liên quan tới mối quan hệ với ngân hàng Trong q trình hạch tốn tài khoản khách hàng dấu hiệu thể hiển rõ như: khó khăn việc toán lương, giảm sút số dư tài khoản tiền gửi, thường xuyên yêu cầu hồ trợ nguồn vốn lưu động ,gia tăng khoản nợ thương mại khơng có khả tốn nợ hạn Trong hoạt động cho vay mức độ cho vay thường xuyên gia tăng, chậm toán khoản nợ gốc lãi.Thường xuyên yêu cầu ngân hàng cho gia hạn,yêu cầu khoản vay vượt nhu cầu dự kin Nguyn Mnh Dng -6Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Nhúm 2: Cỏc du hiu cú liờn quan tới phương pháp quản lý khách hàng Được thể hiển qua việc thay đổi cấu hệ thống quản trị, bất đồng mục đích phương pháp quản trị.Trong việc hoạch định sách thấy hội đồng quản trị ban giám đốc tỏ thiếu kinh nghiệm, việc thuyên chuyển nhân viên diễn thường xuyên, xuất hành động thời Đặc biệt nảy sinh chi phí quản lý bất hợp lý như: mua sắm thiết bị văn phòng đại không cần thiết, phương tiện giao thông đắt tiền… Nhóm 3: Các dấu hiệu kĩ thuật thương mại Đó khó khăn phát triển sản phẩm mới, khơng có sản phẩm thay thế, sản phẩm có tính thời vụ cao, có biểu cắt giảm chi phí.Những thay đổi thị trường lãi suất, tỷ giá, khách hàng lớn, xuất nhiều đối thủ cạnh tranh.Hoặc ảnh hưởng rõ rệt từ thay đổi sách nhà nước mà đặc biệt sách thuế Nhóm 4: Các dấu hiệu xử lý thơng tin tài Biểu khách hàng chuẩn bị số liệu tài khơng đủ, trì hỗn nộp báo cáo tài chính, khả tiền mặt giảm, tăng doanh số bán giảm lãi khơng có lãi, thay đổi tỷ lệ lãi gộp lãi ròng doanh số bán, lập kế hoạch trả nợ mà nguồn vốn khơng đủ Ngồi khách hàng cố tình làm đẹp bảng cân đối cách tạo sản phẩm vơ hình, khơng hạch toán tài sản cố định, phân bổ nợ khơng thích hợp Bên cạnh cịn có dấu hiệu phi tài khác suy giảm uy tín, xuống cấp sơ kinh doanh, nơi lưu trữ hàng hóa bị hư hỏng lạc hậu 1.2.5 NGUYÊN NHÂN GÂY RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.5.1 Nguyên nhân khách quan: +Nguyên nhân bất khả kháng: Nguyễn Mạnh Dũng -7Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Ch yếu bao gồm nguyên nhân xuất phát từ tự nhiên hỏa hoạn, bão lụt, thiên tai khác…Các nguyên nhân xác định trước thường gây hậu lớn cho hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, hộ sản xuất +Ngun nhân từ mơi trường trị xã hội pháp luật Mơi trường trị ổn định tiền đề cho phát triển kinh tế.Một quốc gia có trị ổn định, bạo động, khủng bố xảy cơng việc hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế bất ổn khó khăn Việc sử dụng vốn đạt hiệu không cao, làm ăn thua lỗ nên khó trả nợ cho ngân hàng Với hệ thống pháp luật đầy đủ đồng bộ, môi trường kinh doanh ngân hàng trở nên sáng Hệ thống pháp luật tốt làm cho tất chủ thể tham gia tín dụng thực rõ ràng nghiêm chỉnh cam kết mình, tạo lợi ích cho cho kinh tế +Nguyên nhân từ phía kinh tế: Chính sách tiền tệ: Khi NHTW thực sách tiền tệ nới lỏng có nhiều khách hàng có hội vay tiền hơn, dư nợ ngân hàng tăng tất nhiên rủi ro tín dụng ngân hàng tăng Chu kì kinh tế: Sự hưng thịnh hay suy thối kinh tế có tác động lớn đến rủi ro tín dụng ngân hàng Khi kinh tế hưng thịnh, doanh nghiệp người dân thực tốt công việc kinh doanh mình, họ có khả tốn khoản vay cho ngân hàng Ngược lại, kinh tế suy thoái, làm ăn kém, thua lỗ tăng khiến người vay khó trả tiền cho ngân hàng.Rủi ro tín dụng ngân hàng lúc tăng Sự biến động tỉ giá hối đoái: Đối với khách hàng vay tiền ngoại tệ để phục vụ việc kinh doanh mình, thay đổi tỉ giá nội tệ/ngoại tệ khiến cho khoản vay họ trở nên đắt đỏ rẻ tỉ giá lên xuống.Ở mức độ đó, tỉ giá thay đổi thái làm người vay khơng có đủ tiền để tốn tiền vay cho ngõn hng Nguyn Mnh Dng -8Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng Lm phỏt v thiu phỏt: Lm phát có tác động lớn đến chu kì khinh doanh doanh nghiệp.Lạm phát làm tăng chi phi đầu vào khiến cho cá nhân doanh nghiệp khó khăn tài chính, làm cho cầu tín dụng tăng Thiểu phát gây bất lợi cho công việc kinh doanh: số giá tăng thấp so với mức lãi suất cho vay làm doanh nghiệp cầm chừng vay vốn phát triển sản xuất, làm cho tăng trưởng tín dụng chậm, hoạt động ngân hàng chững lại, mức luân chuyển hàng hóa giảm, thu ngân sách từ đầu tư giảm nên kinh tế trì trệ Các doanh nghiệp khơng có hội để hoạt động sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận, chi phí cố định cuối khơng trả nợ +Môi trường công nghệ Theo đuổi công nghệ để tăng khả cạnh tranh, tăng lợi nhuận mục tiêu nhiều doanh nghiệp Với công nghệ đại giúp doanh nghiệp dễ dàng thực việc sản xuất kinh doanh hơn, lợi nhuận thu nhiều Ngược lại, doanh nghiệp có cơng nghệ chịu thiệt thịi cạnh tranh, đơi sản xuất đạt suất khơng cao, kinh doanh trì trệ khơng thu hồi vốn, làm khả toán với ngân hàng Với ngân hàng, việc áp dụng công nghệ vào hoạt động điều thiếu.Không đuổi kịp công nghệ giới làm ngân hàng thụ động viện giám sát quản lí rủi ro tín dụng ln thay đổi trơng kinh tế phát triển ngày 1.2.5.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng +Khách hàng cá nhân Biến cố bất thường xảy khách hàng cá nhân việc, gặp tai nạn, ốm đau khiến cho họ khơng có khả tốn nợ cho khách hàng Ngồi cịn có ngun nhân đạo đức: Khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích, khơng đối tượng kinh doanh, sai phương án kinh doanh nên tới hạn không trả ngân hàng.Có nhiều trường hợp thực tế, Nguyễn Mạnh Dng -9Lp: NHD_K9 Chuyên đề tốt nghiệp Khoa Ngân hàng khách hàng vay tiền để sản xuất kinh doanh lại đầu tư bất động sản, chứng khoán Khách hàng tính tốn phương án kinh doanh khơng xác, khơng tính hết khoản chi phí cần thiết, dẫn đến xác định sai thu nhập trả nợ ngân hàng +Khách hàng doanh nghiệp *Rủi ro kinh doanh - Do lực quản lý Các doanh nghiệp quản lí nguồn lực khơng hợp lí dẫn tới tăng chi phí quản lí Vốn vay ngân hàng lúc sử dụng sai mục đích thiếu hiệu thể qua việc đầu tư tràn lan, không với mục đích cam kết khiến cho doanh nghiệp thua lỗ bị phá sản.Chính vậy, thẩm định lực quản lí người vay yếu tố quan trọng để giảm rủi ro tín dụng - Do biến động thị trường cung cấp Thị trường cung cấp biến động, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng khiến cho sản phẩm sản xuất có giá thành cao hơn.Doanh nghiệp lại bị hạn chế việc tăng giá bán sản phẩm nên lợi nhuận bán hàng giảm dẫn đến không trả nợ cho ngân hàng Ngoài việc nhà cung cấp chậm trễ giao máy móc giao máy móc với chất lượng khơng u cầu gây đình trệ q trình sản xuất,sản phẩm sản xuất chất lượng, khó tiêu thụ - Do biến động thị trường tiêu thụ Thị hiếu người tiêu dùng thay đổi khiến sản phẩm sản xuất khơng bán được.Ngồi mức thu nhập phận người dân thay đổi làm họ giảm ham muốn với nhiều mặt hàng.Các doanh nghiệp khơng nắm bắt tình hình bị tồn sản phẩm, ứ đọng vốn không trả nợ hạn cho ngân hàng Nguyễn Mạnh Dũng - 10 Lớp: NHD_K9