Một số vấn đề cơ bản về hạn chế rủi ro tín dụng tại NHTM
Tổng quan về NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM
Là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, ngân hàng đóng vai trò như môt guồng máy bôi trơn các dòng tiền lưu thông trong nền kinh tế, giúp tiết kiệm chuyển thành đầu tư, góp phần không nhỏ trong việc thúc đẩy kinh tế phát triển Ngân hàng bao gồm nhiều loại hình nhưng phổ biến nhất hiện nay là các Ngân hàng thương mại (đây là các ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng các ngân hàng).
Hiện nay có rất nhiều khái niệm khác nhau về NHTM:
Theo Perter S.Rose thì: “ Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và các dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế ”.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế học: NHTM là một doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực đặc biệt là tiền tề và tín dụng
Dựa trên các hoạt động chủ yếu của các NHTM, trong Luật Các Tổ chức Tín dụng của nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam đã nêu:
“ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”
Với hai nghiệp vụ cơ bản là huy động vốn và cấp tín dụng, cùng với việc mở rộng thêm các dịch vụ thanh tóan, bảo lãnh ngân hàng đang ngày càng trở thành một tổ chức tài chính quan trọng, có vai trò sống còn đối với sự phát triển kinh tế của Việt Nam.
Vai trò của NHTM được thể hiện ở các nội dung sau: a/Ngân hàng thương mại là tổ chức cung cấp vốn cho nền kinh tế:
Vai trò này của ngân hàng được thể hiện qua chức năng trung gian tài chính Hoạt động chủ yếu của NHTM là chuyển tiết kiệm thành đầu tư Ngân hàng thu hút các nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư bằng cách trả lãi cho người tiết kiệm và dùng nguồn tiền huy động được này cho vay đối với các nhà đầu tư, các tổ chức, cá nhân tạm thời thâm hụt ngân sách và muốn vay tiền Như vậy, ngân hàng đã góp phần cung cấp vốn cho nền kinh tế b/Ngân hàng thương mại là trung gian thanh toán trong nên kinh tế
Ngân hàng thay mặt khách hàng của mình (cá nhân, tổ chức) thực hiện thanh toán giá trị hàng hóa và dịch vụ Với việc ngày càng đa dạng hóa các hình thức thanh toán như: thanh toán bằng séc, ủy nhiệm chi, nhờ thu, các loại thẻ và cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử ngày càng hiện đại, nhanh chóng, thuận lợi, tiết kiệm chi phí ngân hàng đang trở thành trung gian thanh toán lớn nhất hiện nay ở hầu hết các quốc gia, hoạt động có hiệu quả và phục vụ đắc lực cho nền kinh tế c/NHTM là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế:
Ngân hàng Nhà nước là tổ chức thuộc sở hữu Nhà nước, thực hiện chức năng quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, ngân hàng Thông qua chính sách tiền tệ quốc gia, đặc biệt qua công cụ nghiệp vụ thị trường mở và tái cấp vốn, NHNN sẽ giúp Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Trong đó, các Ngân hàng Thương mại là trung tâm và là phương tiện để NHNN thực hiện các chính sách đó thông qua nghiệp vụ tín dụng và thanh toán Thông qua các nghiệp vụ này ,các Ngân hàng thương mại đã mở rộng khối lượng cung ứng tiền tệ trong lưu thông đáp nhu cầu sản xuất và tái sản xuất của các doanh nghiệp, hoặc thu hẹp khối lượng tiền tệ trong lưu thông khi nền kinh tế có lạm phát cao. d/Ngân hàng thương mại là cầu nối giữa nền tài chính trong nước và nền tài chính quốc tế:
Nền kinh tế thị trường đòi hỏi chúng ta phải hội nhập kinh tế quốc tế; việc mở rộng quan hệ thương mại với các nước khác trên thế giới đang ngày càng trở nên cần thiết Sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn gắn liền với sự phát triển của kinh tế thế giới và là một bộ phận cấu thành nên sự phát
8 triển đó, vì thế nền tài chính của mỗi quốc gia cùng phải hoà nhập với nền tài chính quốc tế Các Ngân hàng thương mại cùng với hoạt động kinh doanh của mình đã đóng góp một vai trò vô cùng quan trọng trong sự hội nhập này Với các nghiệp vụ kinh doanh như nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán, nghiệp vụ hối đoái và các nghiệp vụ khác, Ngân hàng đã tạo điều kiện thúc đẩy ngoại thương không ngừng phát triển cũng như góp phần điều tiết nền tài chính trong nước ổn định và phù hợp với nền tài chính quốc tế.
1.1.3.Các hoạt động chính của NHTM a/Hoạt động huy động vốn:
Tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho NHTM, do vậy các ngân hàng luôn tìm cách mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, để có vốn cho vay thì các NHTM buộc phải huy động vốn từ tiền gửi của các tổ chức,dân cư và cả đi vay.
Các hình thức huy động vốn của NHTM là:
-Nhận tiền gửi: Ngân hàng mở dịch vụ nhân tiền gửi để bảo quản hộ người gửi tiền với cam kết hoàn trả đúng hạn Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động với lãi suất cũng như chương trình khuyến mại khác nhau.
-Tiền vay: Mặc dù tiền gửi là nguồn vốn quan trọng nhất mà các ngân hàng luôn muốn huy động Tuy nhiên, khi cần một lượng vốn lớn mà nguồn cung tiền gửi không đáp ứng hết được, các ngân hàng phải đi vay mượn thêm Tại nhiều nước, ngân hàng Trung Ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn của chủ Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế Các hình thức vay vốn của NHTM : Vay NHNN; Vay các tổ chức tín dụng khác; vay trên thị trường vốn thông qua phát hành giấy nợ (kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu).
-Ngoài ra, các NHTM cũng có thể nhận vốn nợ khác như: vốn ủy thác, nguồn trong thanh toán b/Hoạt động sử dụng vốn: Đây là việc ngân hàng sử dụng nguồn vốn của mình ( vốn chủ sở hữu, vốn huy động ) và các nguồn vốn khác để cho vay đối với các chủ thể đi vay và thực hiện đầu tư Đây là hoạt động quan trọng quyết định đến khả năng tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Hoạt động này bao gồm:
Hoạt động quản lý ngân quỹ: Ngân hàng với vai trò là thủ quỹ cho nền kinh tế, có trách nhiệm chi trả kịp thời mọi nhu cầu của người gửi tiền.
Do vậy, các NHTM luôn phải giữ một lượng tiền dự trữ dưới dạng tiền mặt trong két hoặc tiền gửi tại các ngân hàng khác
Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM
1.2.1.Khái niệm và bản chất rủi ro tín dụng:
Nhiệm vụ cơ bản và quan trọng nhất của ngân hàng là phải bảo vệ tiền gửi của khách hàng, phải đáp ứng mọi nhu cầu thanh toán ngay khi khách hàng yêu cầu.Do vậy, nếu một khoản cho vay nào đó không thu hồi được hoặc không thu hồi đúng hạn thì sẽ làm giảm hoặc mất khả năng thanh toán của ngân hàng.Một ngân hàng không đảm bảo được khả năng thanh toán sẽ rất dễ bị đổ vỡ, kéo theo đó là sự đổ vỡ của hàng loạt các ngân hàng khác và cuối cùng là sự suy thoái của nền kinh tế.Bên cạnh đó, ngân hàng còn có trách nhiệm với các cổ đông ( phải trả cổ tức cho họ) và với cán bộ công nhân viên ngân hàng(phải trả lương, phụ cấp…).Chính vì vậy ngân hàng càng phải thận trọng hơn trong các quyết định tài trợ của mình nhằm giảm thiểu rủi ro thất thoát vốn (rủi ro tín dụng), là khởi đầu của rủi ro thanh khoản và các rủi ro khác Khi rủi ro tín dụng xảy ra, đến một mức độ nào đó, không chỉ ngân hàng cho vay mà cả những ngân hàng khác, thậm chí cả nền kinh tế cũng chịu ảnh hưởng Vì vậy hạn chế rủi ro tín dụng càng trở nên quan trọng. a/Khái niệm
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất (ngoài dự kiến) mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả nợ đúng hạn , không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và (hoặc) lãi vay
Theo quy định của NHNN VN, “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết.”
Những tổn thất mà ngân hàng còn phải chịu ngòai tổn thất do mất gốc và/hoặc lãi khi rủi ro tín dụng xảy ra (khách hàng không thực hiện nghĩa vụ đã cam kêt) là: Chi phí đi lại tiếp xúc với khách hàng, chi phí gọi điện thoại hối thúc khách hàng, chi phí môi giới phát mại tài sản đảm bảo Ngoài ra ngân hàng còn phải chịu tổn thất do không thực hiện được dự định của mình mà nguyên nhân là không thu được tiền đúng hạn … b/Bản chất
Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất của NHTM, do vậy NHTM không chỉ muốn mở rộng hoạt động tín dụng mà còn muốn nâng cao hiệu quả , chất lượng các khoản tín dụng Trước khi cấp tín dụng cho khách hàng, ngân hàng luôn tính trước đến những rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng và thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo an toàn như :cho vay có tài sản đảm bảo , phân tích khách hàng, thẩm định dự án (đặc biệt là khả năng trả nợ, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng vốn đầu tư), tăng cường kiểm soát các khoản vay,…Tuy nhiên , chưa có một nhà kinh doanh ngân hàng tài ba nào có thể dự đoán chính xác những rủi ro có thể xảy ra cũng như ngăn chặn được hoàn toàn những rủi ro đó.Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng chịu tác động của nhiều yếu tố,cả chủ quan lẫn khách quan, ngân hàng không thể kiểm soát hết được.Do vậy, có thể nói, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan , chỉ có thể hạn chế chứ không thể loại trừ hoàn toàn Và nhiều nhà quản lý ngân hàng thay vì tìm biện pháp loại trừ rủi ro tín dụng đã tìm cách hạn chế, đưa ra mức rủi ro dự kiến trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng.
1.2.2.Các chỉ tiêu phản ánh và đo lường rủi ro tín dụng:
Bản chất của rủi ro tín dụng là khách quan, ngân hàng không loại trừ được mà chỉ có thể hạn chế Vì vậy trong hoạt động quản lý rủi ro, ngân hàng phải đặt ra các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng để thông qua đó có thể quản lý rủi ro hiệu quả hơn.Mỗi ngân hàng có thể sử dụng những chỉ tiêu khác nhau, phù hợp với ngân hàng mình, tuy nhiên, nhìn chung có các chỉ tiêu cơ bản sau:
(1) -Nợ quá hạn/Nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn/ Nợ xấu trên tổng dư nợ.
- Tỷ lệ nợ xấu trên vốn chủ sở hữu
- Tỷ lệ nợ xấu trên quỹ dự phòng tổn thất
Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn.
Nợ xấu là nợ quá hạn loại 3,4,5.Đây là những khoản nợ khó đòi, nợ có khả năng mất vốn. Đây là những chỉ tiêu cơ bản để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, phản ánh các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau Tuy nhiên đôi khi những chỉ tiêu này bị biến dạng và không phản ánh đúng thực tế do những nguyên nhân như:
-Thứ nhất, do xác định kỳ hạn nợ không phù hợp Hầu hết các cán bộ ngân hàng chỉ quan tâm đến việc gia tăng các khoản cho vay cũng như việc hạn chế rủi ro của các khoản cho vay Vì vậy họ thường không quan tâm đến chu kỳ kinh doanh (chu kỳ thu nhập) của người vay cũng như thường đặt kỳ hạn nợ ngắn để hạn chế rủi ro.Chính điều này đã gây khó khăn cho người vay trong việc trả nợ ngân hàng.
-Thứ hai, do tình trạng đảo nợ, giãn nợ.Nhiều nhân viên ngân hàng muốn che giấu nợ quá hạn, tránh sự trách phạt của cấp trên, để khách hàng không phải chịu lãi phạt, họ đã thoả thuận với khách hàng, cho vay khoản mới để trả nợ cũ hoặc kéo dài kỳ hạn trả nợ.Những hành vi đó đã làm biến dạng các chỉ tiêu nợ quá hạn và nợ xấu.
-Thứ ba, do còn tồn tại nợ khoanh chưa xử lý Nợ khoanh là các khoản nợ xấu không có khả năng thu hồi(ví dụ: khoản cho nông dân vay nuôi gà nhưng gặp bệnh dịch nên nông dân không có tiền trả nợ…) được Chính phủ cho phép khoanh, không tính lãi Hiện nay ở các NHTMNN VN, nhiều khoản nợ xấu với cái tên “nợ khoanh” vẫn tồn tại trong bảng cân đối mà không được bù đắp.
Một số khoản cho vay chưa đến hạn nhưng nếu trong quá trình theo dõi, nhân viên ngân hàng nhận thấy có nghi ngờ về khả năng trả nợ của người vay, về tính lành mạnh của khoản vay ( sử dụng sai mục đích, có ý lừa đảo…) thì có thể xếp chúng vào nợ có vấn đề.
(3)Tình hình tài chính và phương án của người vay(các yếu tố của người vay)
1 6 Để có thể xác định được rủi ro “tiềm ẩn”, ngân hàng thường xuyên theo dõi, phân loại khách hàng theo một số tiêu chuẩn định trước( về tình hình tài chính, phương án kinh doanh, tính sòng phẳng …)
Hầu hết các khoản tín dụng của ngân hàng đều có tài sản đảm bảo Đây là một cách làm giảm thiệt hại của rủi ro tín dụng khá hữu hiệu Thông thường ngân hàng sẽ tiến hàng đánh giá tài sản đảm bảo và chỉ cho vay theo một tỷ lệ nhất định trên giá trị của tài sản đảm bảo.Tuy nhiên nếu giá trị thị trường của tài sản đó giảm nhanh thì ngân hàng vẫn phải chịu thiệt hại khi khách hàng không trả nợ.
(5)Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.
Những khách hàng đã có quan hệ lâu dài với ngân hàng, có uy tín thì thường được xem là có mức rủi ro tín dụng tiềm ẩn thấp hơn.
(6)Môi trường hoạt động của người vay.
Những nguyên nhân bất khả kháng như: thiên tai, thay đổi chính sách, lam phát cao, bất ổn về kinh tế, chính trị, tác động xấu đến người vay, làm họ mất khả năng trả nợ, gây rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
(7)Tính đa dạng hoá trong tài sản của ngân hàng:
Hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động của NHTM
1.3.1.Các nguyên tắc cần thiết để đảm bảo an toàn tín dụng : a/Chỉ cho vay khi ngân hàng đã hiểu rõ về khách hàng:
Các ngân hàng thành công thường xác định một cách chính xác các điều kiện cho vay phù hợp với các tài sản có mức độ rủi ro khác nhau và các khách hàng khác nhau Để có được điều này, họ thường phải chấp nhận bỏ ra chi phí khá lớn để tìm hiểu những thông tin về khách hàng và công việc, dự án sản xuất kinh doanh của họ ;bù lại, họ sẽ hiểu rõ về khách hàng của họ và có thể đánh giá được rủi ro tốt hơn. b/Hiểu rõ chu kì kinh doanh của khách hàng ở hiện tại và dự đoán được sự thay đổi của nó trong tương lai. Điều này đặc biệt quan trọng để đưa ra quyết định cho vay đúng lúc và xác định kỳ hạn nợ phù hợp. c/Cần đánh giá chất lượng quản lý, tình hình hoạt động thực tế của doanh nghiệp bên cạnh việc đánh giá các báo cáo tài chính. Đôi khi để có thể dễ dàng được ngân hàng cấp tín dụng, doanh nghiệp có thể lập báo cáo tài chính đã “chỉnh sửa”, vì vậy ngân hàng cần phải tìm hiểu tình hình doanh nghiệp trên thực tế,đặc biệt là chất lượng quản lý của họ. d/Cần phải cận trọng với thái độ nôn nóng xin vay của khách hàng.
Bất kỳ ai thúc giục bạn sớm ra quyết định cho vay đều nên được xem xét kỹ lưỡng. e/Nâng cao chất lượng tín dụng quan trọng hơn mở rộng tín dụng. Điều này rất quan trọng vì ngân hàng dù cho vay được nhiều bao nhiêu, cho vay với lãi suất cao bao nhiêu, nếu không thu được nợ thì cũng vô ích. f/Việc cho vay các doanh nghiệp lớn thường ít rủi ro hơn việc cho vay các doanh nghiệp nhỏ
Tuy chúng ta đã xác định rằng ngân hàng sẽ gặp ít rủi ro hơn nếu nó biết phân tán rủi ro bằng việc đa dạng hoá, nhưng cũng không thể phủ nhận rằng các ngân hàng thường thích cho các doanh nghiệp lớn vay hơn vì họ cảm thấy “an toàn” hơn Lí do là ở các doanh nghiệp lớn thì tổ chức quản lý đồ sộ hơn, rộng hơn,trong khi ở các doanh nghiệp nhỏ thường do một (một số ít) người quản lý và mang tính chất cá nhân nhiều hơn Ngoài ra, nguồn tài chính của các doanh nghiệp nhỏ eo hẹp hơn so với các doanh nghiệp lớn, và họ thường khó tiếp cận các nguồn vốn ở thị trường vốn (trái phiếu, phát hành thêm cổ phiếu ) hơn các doanh nghiệp lớn Như vậy, thế mạnh về quy mô tài chính thuộc về các doanh nghiệp lớn. g/Các ngân hàng địa phương phải là những người cho các doanh nghiệp địa phương vay.
Một nguyên tắc rất quan trọng là ngân hàng phải hiểu rõ về khách hàng mình định cho vay Thông thường , ngân hàng địa phương là người hiểu rõ nhất những doanh nghiệp ở địa phương mình, và dễ dàng giám sát, kiểm tra cũng như sớm nhận thấy những dấu hiệu thay đổi của khách hàng của mình.Bên cạnh đó, bạn cũng phải hết sức cẩn trọng đối với những công ty đang tìm kiếm một ngân hàng mới, bởi lý do họ không được hài lòng với ngân hàng hiện thời của họ, hoặc họ không trả được nợ cũ nên không được vay thêm…Người ta nói rằng “những tài khoản mới thường lâm vào tình trạng tồi tệ hơn những tài khoản cũ”.
2 2 h/Tất cả các khoản vay đều phải có hai phương án trả nợ riêng biệt và phải ghi vào hợp đồng tín dụng.
Thông thường, tài sản đảm bảo được xem là nguồn trả nợ thứ hai khi nguồn trả nợ thứ nhất không có(không đủ), và được phát mại theo hợp đồng thế chấp (cầm cố) khi khách hàng không trả nợ đúng hạn. i/Tài sản được dùng làm vật thế chấp, cầm cố cho khoản vay phải có tính khả mại và định giá được. Để đánh giá được điều này đòi hỏi ngân hàng phải có các chuyên gia thẩm định (hoặc thuê chuyên gia) có kinh nghiệm Khi định giá tài sản đảm bảo, nhất thiết phải không có sự xung đột về quỳên lợi nào đối với người định giá, đồng thời phải tách bạch được giá trị thị trường, giá trị thanh lý và giá trị bán bắt buộc. k/Các khoản thế chấp không thể được coi là thay thế cho việc trả nợ
“Việc tin rằng nắm được tài sản thế chấp là cầm chắc được việc thu hồi được khoản nợ của người vay chẳng khác gì chuyện “đười ươi giữ ống””. l/Nếu một khoản vay được bảo lãnh thì phải chắc chắn rằng lợi ích và trách nhiệm của người bảo lãnh cũng tương đương như người đi vay.
Thực tế đã chứng minh rằng một khoản vay dù được bảo lãnh vẫn có thể trở thành nợ xấu, nợ mất vốn nếu hợp đồng bảo lãnh không chặt chẽ và cán bộ tín dụng không thẩm định kỹ nhà bảo lãnh. m/Thời gian tài trợ càng dài, phạm vi hoạt động càng rộng, rủi ro càng lớn, đòi hỏi ngân hàng phải xây dựng chiến lược dự báo. n/Cán bộ tín dụng - người quyết định cho vay- phải chịu trách nhiệm với quyết định của mình.
Trước khi cho vay, ngân hàng luôn yêu cầu cán bộ tín dụng của mình phải phân tích tín dụng,đánh giá rủi ro, nếu đủ tiêu chuẩn mới cho vay.Việc đánh giá tín dụng yếu kém tại các ngân hàng là nguy cơ đẩy nhiều ngân hàng tới tình trạng phá sản Mỗi cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm với mỗi khoản cho vay của mình, vì vậy,họ phải có sự nhạy cảm và khả năng phân tích, đánh giá chính xác. o/Phải tuân thủ các nguyên tắc cho vay.
Khi nguyên tắc cho vay bị vi phạm thì rủi ro sẽ tăng lên, vì vậy cán bộ tín dụng phải thẩm định khách hàng, dự án kỹ lưỡng trước khi quyết định cho vay Nếu như còn phân vân về việc cho vay thì tốt nhất là cán bộ tín dụng hãy tự hỏi mình xem ‘Liệu mình có dám đem tiền riêng của mình ra để cho vay hay không ?
1.3.2.Giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng :
Do rủi ro là khách quan, là không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, bên cạnh đó, các NHTM cũng thường chuẩn bị tâm lý để chấp nhận một mức độ rủi ro nhất định khi quyết định cho vay Vì vậy, các biện pháp hạn chế chủ yếu là hạn chế tới mức thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro và có biện pháp xử lý các rủi ro đó sao cho tổn thất mà NH phải chịu là thấp nhất. a/Hạn chế sự phát sinh các khoản tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn, nợ khó đòi Để thực hiện được điều này đòi hỏi ngân hàng phải thực hiện tốt các nguyên tắc an toàn tín dụng khi tài trợ, xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng hoàn chỉnh, luôn theo sát khách hàng và nhanh nhạy trong việc nắm bắt thông tin.
Các biện pháp cụ thể là:
Hoàn thiện công tác chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp. Để có thể nâgn cao chất lượng các khoản tín dụng, hiện nay, cácNHTM ngày càng nâng cao chất lượng hoạt động chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp của mình Mục đích quan trọng nhất của NH khi thực hiện hoạt động này là để đánh giá khả năng trả nợ trong tương lai của khách hàng dựa vào khả năng trả nợ hiện tại, tình hình hoạt động, sản xuất kinh kdoanh cũng như khả năng sinh lời của dự án xin vay Do vậy, kết quả của hoạt động
2 4 mức tín dụng, lãi suât tín dụng cũng như các ưu đãi phù hợp với từng nhóm khách hàng.
Hiện nay, hầu hết các NHTM Việt Nam đã thực hiện xếp hạnh doanh nghiệp theo hướng dẫn cụ thể của NHNN.
B1.1.Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp
Hạn g Mức độ rủi ro Cấp tín dụng
Giám sát sau khi cấp tín dụng
AA⁺ Thấp nhất Ưu tiên đáp ứng tối đa nhu cầu tín dụng với ưu đãi về lãi suất,thời gian Có thể cho vay mà không có tài sản đảm bảo.
Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin, tăng cường mối quan hệ.
AA Thấp nhưng về dài hạn cao hơn AA⁺ Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng với ưu đãi về lãi suất, thời gian.
AA⁻ Thấp Ưu tiên đáp ứng nhu cầu tín dụng nhât là tín dụng ngắn hạn và trung hạn Không yêu cầu cao về tài sản đảm bảo (hoặc tỷ lệ cho vay trên
Kiểm tra khách hàng định kỳ nhằm cập nhật thông tin. BB⁺ Trung bình Có thể mở rộng tín dụng, không hoặc hạn chế các điều kiện ưu đãi.
Trung bình nhưng về dài hạn cao hơn
Hạn chế mở rộng tín dụng, chỉ tập trung vào tín dụng ngắn hạn với các biện pháp bảo đảm tiền vay hiệu quả.
Chú trọng kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, tình hình TSĐB
Cao, tuy chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng vè lâu dài nguy cơ mất vốn là rất cao
Hạn chế mở rộng tín dụng, tạp trung thu hồi vốn.
Tăng cường kiểm tra khách hàng để thu nợ và giám sảt hoạt động của họ.
CC⁺ Cao, là mức thấp Hạn chế tối đa mở rộng tín dụng, Tăng cường nhất mà NHTM chấp nhận được chỉ thực hiện gia hạn nợ nếu có phương án khắc phục khả thi. kiểm tra, tìm cách bổ sung TSĐB
CC Rất cao, khả năgn trả nợ kém.
Không mở rông tín dụng , tìm mọi biện pháp để thu hồi nợ
Rất cao, NH mất nhiều thời gian và công sức thu hồi vốn
Không mở rộng tín dụng, tìm mọi biện pháp thu hồi nợ kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo
Xem xét phương án đưa ra tòa án kinh
C tế Đặc biệt cao, NH không có khả năng thu hồi vốn
Không mở rộng tín dụng, tìm mọi biện pháp thu hồi nợ kể cả xử lý sớm tài sản đảm bảo.
(Nguồn: Ngân hàng Nhà nước)
Thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác về khách hàng vay Các quyết định cho vay đưa ra trên cơ sở thiếu thông tin thường dẫn đến hậu quả khôn lường gây thiệt hại cho ngân hàng Nếu có nhiều thông tin về khách hàng cũng như khoản vay hơn, ngân hàng sẽ dự đoán và xử lý kịp thời hơn, qua đó có thể giảm thiểu rủi ro Vì thông tin ngày nay cũng là hàng hoá có giá trị nên nếu NHTM muốn có nó phải bỏ ra một số chi phí Ở các nước, ngân hàng có thể mua thông tin về các khoản vay cũng như khách hàng vay ở các tổ chức hoặc các công ty tư vấn có uy tín.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại NH ĐT&PT Đông Đô
Giới thiệu về Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
2.1.1.Lịch sử hình thành và phát triển:
Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (BIDV) ra đời từ ngày 26/4/1957 với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến Thiết Việt Nam Ngân hàng đã có 2 lần đổi tên, bổ sung chức năng nhiệm vụ Tính đến năm nay(2007),Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam đã có 50 năm hoạt động và trưởng thành Là ngân hàng chuyên doanh đươc thành lập sớm nhất ở Việt Nam ,ngay từ khi ra đời ,Ngân hàng đã giữ một vị trí quan trọng trong nền tài chính nước nhà Ngân hàng luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ qua từng giai đoạn phát triển của đất nước, luôn khẳng định vai trò chủ lực của mình trong lĩnh vực đầu tư phát triển Các danh hiệu và phần thưởng cao quý như: Huân chương độc lập hạng I, Huân chương lao động hạng I, và đặc biệt là Danh hiệu Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới – là sự ghi nhận của Đảng, Nhà nước về những thành tích trong suốt những năm hoạt động của BIDV.
Các điểm mốc đáng nhớ:
1957: Được thành lập với tên gọi là Ngân hàng KIến Thiết Việt Nam (trực thuộc Bộ Tài Chính) theo quyết định 177/TTg ngày 26 tháng 4 năm 1957 của Thủ Tướng Chính Phủ.
1981: Đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam).
1990: Đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
1992: Bắt đầu hoạt động với các đối tác nước ngoài.
1994: Thành lập lại dưới hình thức Tổng công ty Nhà nước theo quyết đinh số 90/TTg ngày 7 tháng 3 năm 1994.
2001: Ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam nhận chứng chỉ ISO 9001:2000.
2001-2006: Thực hiện dự án tái cơ cấu nội bộ BIDV
2006: BIDV là ngân hàng đầu tiên được xếp hạng tín nhiệm chính thức bởi tổ chức Moody’s.
BIDV cùng với sự nỗ lực không ngừng nghỉ của mình đã luôn gặt hái được nhiều thành công, thể hiện ở những danh hiệu cao quý mà NH đã đạt được như: Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới; Huân chương Độc lập hạng I,II; Huân chương Lao động hạng I,II,III; Giải thưởng Sao vàng đất Việt;… Hiện nay, NH ĐT&PTVN có mạng lưới rộng trên toàn quốc,bao gồm 3 sở giao dịch,141 chi nhánh và phòng giao dịch ,5 công ty trực thuộc và 5 đơn vị liên doanh Với đội ngũ hơn 6000 cán bộ có kinh nghiệm và yêu nghề ,NH ĐT& PTVN đã nỗ lực vượt bậc và đạt nhiều thành công đáng khích lệ góp phần tích cực vào sự nghiệp xây dựng và phát triển kinh tế đất nước.
Là một chi nhánh cấp I của BIDV, Chi nhánh Đông Đô luôn luôn hoàn thành tốt mọi nhiệm vụ được giao, góp phần đưa BIDV trở thành Ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam và vươn ra sánh vai với các Ngân hàng lớn trên thế giới.
Chi nhánh NHĐT&PT Đông Đô được thành lập trên cơ sở nâng cấp phòng giao dịch 2 (14 Láng Hạ ) thuộc Sở Giao Dịch I của ngân hàng
3 0 ĐT&PT VN,đi vào hoạt động từ tháng 31/07/2004 theo QĐ số 191/QĐ - HĐQT ngày 05/07/2004 của Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, là một trong những cơ sở tiên phong đi đầu trong hệ thống NHĐT&PTVN chú trọng triển khai nghiệp vụ ngân hàng bán lẻ, lấy phát triển dịch vụ và đem lại tiện ích cho khách hàng làm nền tảng ; hoạt động theo mô hình giao dịch một cửa với quy thình nghiệp vụ ngân hàng hiện đại và công nghệ tiên tiến ;theo đúng dự án hiện đại hoá ngân hàng Việt Nam hiện nay.
Tuy mới đi vào hoạt động trong một thời gian ngắn nhưng thừa hưởng truyền thống 50 năm xây dựng trưởng thành và phát triển, đặc biệt là những cống hiến đóng góp phục vụ trong thời kỳ đổi mới xây dựng và phát triển kinh tế đất nước ta của ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, chi nhánh Đông Đô ra đời và phát triển đã góp phần với các ngân hàng khác thuộc hệ thống ngân hàng trong cả nước cung cấp cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, luôn coi “khách hàng là thượng đế”,đem lại cho họ nhiều tiện ích nhất với khẩu hiệu: “Sự phục vụ nhanh chóng, tận tình , chu đáo là ấn tượng khó quên của mỗi khách hàng khi đến giao dịch với chúng tôi”
Như vậy, việc thành lập chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Đông Đô là phù hợp với quá trình cơ cấu lại, phát huy truyền thống phục vụ đầu tư phát triển; đa dạng hoá khách hàng thuộc mọi thành phần kinh tế ,phát triển và nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ ngân hàng, nâng cao hiệu quả an toàn hệ thống theo đòi hỏi của cơ chế thị trường và lộ trình hội nhập, làm nòng cốt cho việc xây dựng tập đoàn tài chính đa năng ,vững mạnh ,hội nhâp quốc tế.
2.1.2.Cơ cấu tổ chức: a/Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam
BAN KIỂM SOÁT HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
(TGĐ, CÁC PTGĐ) Trưởng các ban, phòng tại HSC
Trưởng phòng HSC, Giám đốc CN Đơn vị thành viên hạch toán độc lập
Các sở giao dịch, chi nhánh Các đơn vị sự nghiệp, các liên doanh
Giám đốc, Phó giám đốc
Trưởng phòng, giám đốc CN
Giám đốc, phó giám đốc
Giám đốc , phó giám đốc CN
Trưởng phòng, giám đốc CN
HĐQT liên doanh(chủ tịch, các uỷ viên)
HĐQT cty (Chủ tịch HĐQT)
NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ
Sở giao dịch Chi nhánh
Ngân hàng liên doanh VID-PUBLIC
Cty liên doanh quản lý đầu tư BIDV-VP (BVIM)
Cty liên doanh THAP-BIDV Ngân hàng liên doanh Việt-Nga
Trung tâm công nghệ thông tin
(BITC) Trung tâm đào tạo (BTC) Cty cho thuê tài chính I (BLC I) Ngân hàng liên doanh Lào – Việt
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC THEO HỆ THỐNG
3 2 b/.Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Đông Đô
Quỹ tiết kiệm 20 Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm
P.Thẩm định và quản lý tín dụng
P.Tín dụng II Quỹ tíêt kiệm
Cty Cho thuê tài chính II (BLC II) Cty chứng khoán (BSC)
Cty quản lý nợ và khai thác tài sản
Cty bảo hiểm BIDV (BIC)
Mô hình tổ chức của Chi nhánh ngân hàng ĐT&PT Đông Đô được xây dựng theo mô hình hiện đại hoá ngân hàng, theo hướng đổi mới và tiên tiến, phù hợp với quy mô và đặc điểm hoạt động của chi nhánh
* Điều hành hoạt động của chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Đông Đô là giám đốc chi nhánh
* Giúp việc giám đốc điều hành chi nhánh có 02 phó giám đốc ,hoạt động theo sự phân công, uỷ quyền của giám đốc chi nhánh theo quy định
* Các phòng ban Chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Đông Đô được tổ chức thành 3 khối bao gồm khối trực tiếp kinh doanh ,khối hỗ trợ kinh doanh và khối quản lý nội bộ
Khối trực tiếp kinh doanh bao gồm các phòng sau :
+Phòng dịch vụ khách hàng
+Phòng thanh toán quốc tế
Khối hỗ trợ kinh doanh bao gồm các phòng sau :
+Phòng Kế hoạch Nguồn vốn
+Phòng Thẩm định và Quản lý tín dụng
Khối quản lý nội bộ :
+Phòng Tài chính –Kế toán
+Phòng Tổ chức hành chính
+Tổ kiêm tra kiểm toán nội bộ
2.1.3 Hoạt động kinh doanh của NH ĐT&PT Đông Đô từ 2004-2006:
3 4 a/Tình hình kinh tế thế giới và trong nước:
Chi nhánh Đông Đô được thành lập từ năm 2004, đến nay đã đi vào hoạt động được 3 năm và đạt được rất nhiều thành tựu Trong suốt thời gian kể trên, sự biến động về tình hình Kinh tế – Chính trị trong nước nói chung và địa bàn Hà Nội nói riêng đó mang lại cho Chi nhánh nhiều cơ hội và không ít thách thức.
Năm 2004, với chủ trương đường lối đúng đắn của Đảng, cùng với sự chỉ đạo sát sao của Chính Phủ, Việt Nam tiếp tục đạt được nhiều thành tựu to lớn: GDP cả nước đạt 7,7% , xuất khẩu đạt trên 26 tỉ USD, tăng 28,9% so với 2003.Cùng với thắng lợi chung của cả nước, hoạt động ngân hàng trong năm
2004 đó gặt hái được nhiều thành công Được thành lập trong hoàn cảnh kinh tế đất nước tăng trưởng mạnh, tình hình chính trị ổn định và thương hiệu BIDV ngày càng trở nên có uy tín, Chi nhánh NH ĐT&PT Đông Đô ngay từ những ngày đầu đó có nhiều lợi thế hơn so với các ngân hàng mới thành lập khác, nhanh chóng chiếm được niềm tin của dân chúng và các tổ chức kinh tế trong và ngoài nước khi đến giao dịch với ngân hàng
Năm 2005 đánh dấu bước phát triển mới của thị trường chứng khoán nước ta: trung tâm chứng khoán Hà Nội khai trương và đi vào hoạt động, thị trường có sự tăng trưởng ngoạn mục trong năm 2006 Thị trường tài chính cũng gặt hái được nhiều thành công.
Năm 2006, hệ thông NH nước ta đã thực hiện chính sách kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng, tránh tình trạng tăng trưởng nóng và không an toàn.
Do vậy, tín dụng bằng VND ước tăng khoảng 19-21%, tín dụng bằng ngoại tệ ước tăng khoảng 22% (thấp hơn mức tăng 28% của năm 2005 và mức tăng36% của năm 2004) Đặc biệt là dư nợ cho vay tăng chậm ( khoảng 7,5%;năm 2004 là 10%) trong khi vốn đầu tư khác cho nền kinh tế (dưới hình thức mua trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp và góp vốn đầu tư ) tăng mạnh: 33%, cao hơn so với năm 2005 là 23% Hệ thống NH đã tích cực xử lý nợ xấu và đạt được nhiều khả quan Đến cuối năm 2006, tổng số nợ xấu ước duy trì ở mức dưới 4% tổng dư nợ (tỷ lệ nợ xấu năm 2004 là 5,79%; năm
2005 khoảng hơn 4%) Công tác cổ phần hóa các NHTM quốc doanh đang được đẩy mạnh và triển khai tích cực Nghiệp vụ thị trường mở được NHNN sử dụng linh hoạt cả hai chiều để “bơm tiền ra và hút tiền về” Lãi suất tiếp tục được điều hành thận trọng…
Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại CN NH ĐT&PT Đông Đô
2.3.1.Hoạt động tín dụng tại NH ĐT&PT Đông Đô:
B2.4 Tổng dư nợ qua các năm (2004 – 2006) Đơn vị: tỷ đồng.
Chỉ tiêu 2004 2005 Tăng so với
2 Ngoại tệ (quy đổi VND)
Phân theo ngành kinh tế
2 Cho vay các DN ngoài quốc doanh
Tổng so với năm trước
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 2004 – 2006)
Không chỉ hoạt động huy động vốn mà hoạt động sử dụng vốn, tiêu biểu là hoạt động tín dụng của Chi nhánh cũng đã có những tiến triển đáng kể.
Dư nợ tín dụng ngày càng tăng , năm 2005 tăng 152,75% so với năm 2004,năm 2006 tăng 88,36% so với năm 2005 và tăng 379% so với năm 2004.Trong cơ cấu tín dụng đã có sự chuyển dịch dần từ ngắn hạn sang trung dài hạn Cho vay bằng ngoại tệ cũng ngày càng tăng lên cho thấy hoạt đông tài trợ xuất nhập khẩu của Ngân hàng ngày càng phát triển Đặc biệt là dư nợ tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng cả về số tuyệt đối và tương đối Đến năm 2006, tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã chiếm hơn 75%, đây thực sự là một tín hiệu tốt vì ngân hàng đã đa dạng hóa danh mục tài trợ và tìm đến thị trường đầy tiềm năng là các doanh nghiệp ngòai quốc doanh.
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh BIDV_CN Đông Đô)
B2.5.Dư nợ tín dụng theo đối tượng tài trợ: Đơn vị: Tỷ đồng Đối tượng tài trợ Năm 2005 Tỷ trọng
Thương mại, xuất nhập khẩu
(Nguồn: BIDV- Chi nhánh Đông Đô)
Từ bảng trên cho thấy mức dư nợ tuyệt đối đối với các đối tượng tài trợ đều tăng qua các năm Tuy nhiên nếu xét theo giá trị tương đối thì tỷ trọng của tín dụng xây lắp, tín dụng tiêu dùng, tín dụng TMXNK và sản xuất công nghiệp đều có xu hướng tăng trong khi tín dụng bất động sản và tín dụng khác giảm Sở dĩ điều này là do trong giai đoạn cuối năm 2005 đầu năm 2006 thị trường Bất động sản bi đóng băng và chưa có dấu hiệu khôi phục trở lại nên
H2.1.Dư nợ theo loại hình doanh nghiệp
2 Cho vay các DN ngoài quốc doanh
4 2 tượng này Mặt khác, cùng với sự mở rộng hợp tác quốc tế, hoạt động xuất nhập khẩu tăng trưởng mạnh nên dư nợ của ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp lĩnh vực này cũng gia tăng Đặc biệt là tín dụng tiêu dùng gia tăng cho thấy nhu cầu tiêu dùng các sản phẩm giá trị của người dân ngày càng cao và ngân hàng đã biết tận dụng thị trường đó.
B2.6.Mức dư nợ của một số khách hàng lớn của Chi nhánh: Đơn vị: triệu đồng
2.3.2.Rủi ro tín dụng của NH ĐT&PT Đông Đô:
Do Chi nhánh Đông Đô mới đi vào hoạt động từ tháng 7 năm 2004, mới trải qua gần 3 năm hoạt động nên hiện tại mức độ rủi ro tín dụng của Chi nhánh vẫn tương đối thấp và kiểm soát được
B2.7.Rủi ro tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu sau : Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006
Tỷ lệ NQH/Tổng dư nợ 0 0.12% 0.1%
Trích DPRR (lũy 0 6 11 kế trong năm)
Nợ đã cơ cấu lại kỳ hạn nợ 5,371 19,120 21,622
Tỷ lệ nợ cơ cấu lại / tổng dư nợ 1,856% 2,614% 1,56%
(Nguồn: BIDV – CN Đông Đô)
Nợ quá hạn của ngân hàng ngày càng tăng, từ mức 0 năm 2004 (do NH mới đi vào hoạt động ) lên 0,88 tỷ năm 2005 (chiếm 0,12% tổng dư nợ), năm
2006 là 1,39 tỷ đồng (chiếm 0,1% tổng dư nợ) Như vậy ta thấy mặc dù giá trị số nợ quá hạn tăng nhưng tỷ trọng Nợ quá hạn trên tổng dư nợ thấp và đã giảm tử 0,12% năm 2005 xuống 0,1% năm 2006 Có được điều này là do Chi nhánh đã thực hiện các biện pháp xử lý nợ quá hạn như sử dụng quỹ dự phòng ( năm 2005 trích DPRR là 6 tỷ đồng, còn năm 2006 là 11 tỷ đồng); bên cạnh đó, số nợ được cơ cấu lại cũng ngày càng tăng.
Theo QĐ 493, có thể định nghĩa :”“ Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ” là khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn trả nợ hoặc gia hạn nợ cho khách hàng do tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng suy giảm khả năng trả nợ gốc hoặc lãi đúng thời hạn ghi trong hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại.”
B2.8.Phân loại nợ của Chi nhánh theo QĐ 493 của Nhà nước: Đơn vị: triệu đồng
Nợ trong hạn(nợ đủ tiêu chuẩn)
Nợ nhóm 2(nợ cần chú ý) 427,64 0,058 673,06 0,048
Nợ nhóm 3(nợ dưới tiêu chuẩn)
Nợ nhóm 4(nợ nghi ngờ) 0 0 0 0
Nợ nhóm 5(nợ có khả năng mất vốn)
(Nguồn: BIDV- chi nhánh Đông Đô)
Nợ quá hạn của Chi nhánh phần lớn là nợ nhóm 2 (Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày; hoặc các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại).
Nợ xấu (nợ quá hạn loại 3,4,5) của Chi nhánh ngày càng tăng ( từ 1636 triệu đồng lên 2714 triệu đồng) Đây là những khoản nợ khó đòi, nợ có khả năng mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ năm 2005 = 0,45236/731,4 =0,062%
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ năm 2006 = 0,71694/1387 =0,052%
Như vậy ta thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ đã giảm xuống 0,01% từ năm 2005 đến 2006 Tỷ lệ này giảm có lẽ một phần là do ngân hàng đã cơ cấu lại thời hạn trả nợ của một số khoản vay của khách hàng.
B2.9.Cơ cấu nợ theo tài sản đảm bảo : (Đơn vị: tỷ đồng)
Tỷ trọng (%) Năm 2006 Tỷ trọng
Năm 2004, hầu hết các khoản tín dụng của ngân hàng đều có tài sản đảm bảo (dư nợ có tài sản đảm bảo chiếm 97,56%) Tuy nhiên, đến năm 2004 va 2006, dư nợ không có tài sản đảm bảo tăng vọt (năm 2005 là 329,1 tỷ đồng, tăng gần 47 lần so với năm 2004, năm 2006 là 610,75 tỷ đồng, tăng
1,86 lần so với năm 2005) Mà như ta đã biết, tài sản đảm bảo cho khoản vay được xem như nguồn trả nợ thứ hai, phần bù rủi ro của ngân hàng khi khách hàng không có đủ khả năng tài chính để trả nợ khi đến hạn Do vậy, việc gia tăng dư nợ không có tài sản đảm bảo đồng nghĩa với việc gia tăng rủi ro tiềm ẩn cho ngân hàng.
2.3.3.Đánh giá hạn chế rủi ro tín dụng tại NH ĐT&PT Đông Đô. a/Thành tựu đạt được trong việc hạn chế rủi ro tín dụng tại NH ĐT&PT Đông Đô.:
Là một chi nhánh lớn của ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – một ngân hàng có bề dày thành tích và kinh nghiêm hoạt động, chi nhánh Đông Đô đã áp dụng nhiều biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả như:
Hạn chế sự phát sinh các khoản tín dụng có vấn đề, nợ quá hạn, nợ xấu (nợ khó đòi)
Ngân hàng luôn khuyến khích và yêu cầu các cán bộ tín dụng thực hiện tốt các nguyên tắc an toàn tín dụng khi tài trợ, xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng hoàn chỉnh, luôn theo sát khách hàng và nhanh nhạy trong việc nắm bắt thông tin.
Định hướng phát triển của NH ĐT&PT Đông Đô trong thời gian tới
a/Đẩy mạnh công tác huy động vốn:
Năm 2007, chi nhánh đầu tư nghiên cứu và áp dụng các hình thức huy động vốn mới phù hợp với sự thay đổi của nền kinh tế cả nước nói chung và địa bàn thủ đô nói riêng; nâng cao chất lượng các phòng giao dịch, mở rộng mạng lưới trên các địa bàn tiềm năng, tăng cường tuyên truyền, quảng bá sản phẩm, dịch vụ và tiện ích của ngân hàng với khách hàng Năm 2007, chi nhánh đặt mục tiêu nguồn vốn huy động tăng 21% so với năm 2006. b/Gắn liền tăng trưởng tín dụng với kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng và phát triển dịch vụ c/Nâng cao chất luợng dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng:
Năm 2007, ngân hàng đặt mục tiêu phát triển và nâng cao chất lượng các sản phẩm dịch vụ mới trên nền tảng của Dự án hiện đại hoá, tập trung xây dựng các sản phẩm tiện ích, dịch vụ đi kèm mang tính chuyên môn hoá cao góp phần tăng uy tín và lợi nhuận cho ngân hàng d/Mở rộng mạng lưới và phát triển chất lượng nguồn nhân lực:
- Rà soát qui hoạch cán bộ, kế hoạch đề bạt cán bộ để xây dựng dội ngũ cán bộ đủ về số lượng, có cơ cấu hợp lý, được đào tạo cơ bản và cập nhất kiến thức đầy đủ đảm bảo đáp ứng nhiệm vụ trong tình hình mới.
- Thực hiện điều chỉnh, sắp xếp cán bộ cho phù hợp với yêu cầu nhiệm vụ trên cơ sở phát huy tốt nhất năng lực, sở trường của từng cá nhân.
- Tăng cường công tác giáo dục và thực hiện đào tạo, khuyến khích cán bộ tự đào tạo để nâng cao trình độ đáp ứng nhiệm vụ trong tình hình mới.
- Thực hiện tốt chính sách về tuyển dụng cán bộ, đảm bảo thu hút được lực lượng lao động có chất lượng cao, có phẩm chất tốt. e/Đầu tư nhiều hơn vào công nghệ ngân hàng, trở thành một chi nhánh lớn và hiện đại, hoạt động hiệu quả f/Một số chỉ tiêu cụ thể:
- Nguồn vốn: Tăng trưởng 21% ( khoảng 442 tỷ đồng) so với năm
2006 Như vậy nguồn vốn huy động của năm 2007 phải đạt được là 2549 tỷ đồng Trong đó, phấn đấu tiền gửi từ dân cư chiếm khoảng từ 28-30%, ngoại tệ chiếm khoảng 35% tổng nguồn vốn huy động.
- Về dư nợ: Đến 31/12/2007 đạt 1570 tỷ đồng.
- Về nợ xấu: Chiếm tỷ trọng 0,04% trên tổng dư nợ
- Về tài chính: Đạt tỷ lệ tăng trưởng 11% so với năm 2006
- Tỷ lệ thu ngoài tín dụng: 15%
3.1.2.Định hướng phát triển hoạt động tín dụng:
Là một chi nhánh trên địa bàn Hà Nội thuộc khu vực phía Bắc, cũng giống như các chi nhánh khác của BIDV, định hướng hoạt dộng tín dụng theo vùng kinh tế của Chi nhánh Đông Đô trong thời gian tới là:
Tập trung phát triển các ngành công nghiệp có hàm lượng kỹ thuật cao, ít gây ô nhiễm môi trường, sản xuất hàng hóa có khả năng thay thế hàng nhập khẩu và tiến tới xuất khẩu phần lớn.
Phát triển công nghiệp chế biến gắn liền với phát triển các vùng nguyên liệu, chăn nuôi, trồng rừng nuôi trồng thủy sản.
Đầu tư vào một số ngành sản phẩm chủ yếu: xi măng, sành sứ, thép, công nghệ điện tử và sản xuất đồ dân dụng, khu đô thị chung cư, dịch vụ du lịch
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ, tư nhân, cá thể, doanh nghiệp Nhà nước và phi Nhà nước.
Năm 2007, chỉ tiêu dư nợ của chi nhánh phấn đấu đạt mức tăng trưởng 12% so với năm 2006 Để có thế đạt được chỉ tiêu này, ngân hàng đã có phương hướng hoạt động tín dụng như sau:
- Tăng cường hiệu lực quản lý và kỷ cương điều hành trong hoạt động tín dụng Nâng cao trách nhiệm cá nhân trong tất cả các khâu marketing, đề xuất, thẩm định, kiểm tra, giám sát và quyết định cho vay.
- Tăng cường kiểm tra, kiểm soát, giám sát việc tuân thủ quy trình, quy chế tín dụng và quản lý giới hạn, cơ cấu tín dụng Thường xuyên đánh giá phân tích khoản vay, đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo của các đơn vị để giảm dần nợ xấu, nâng cao chất lượng và hiệu quả trong hoạt động tín dụng, gia tăng tài sản đảm bảo tiền vay.
- Tích cực thu hồi nợ nhằm tăng nhanh vòng quay tín dụng.
- Lập kế hoạch, phương án xử lý nợ và đôn đốc các đơn vị thực hiện kiên quyết trong công tác xử lý nợ xấu, triệt để thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng, tận thu lãi treo.
Giới hạn tín dụng cho các ngành, sản phẩm :
-Dư nợ tối đa cho ngành dầu khí trong tổng dư nợ là 8%
-Dư nợ tối đa cho ngành điện trong tổng dư nợ là 10%
-Dư nợ tối đa cho ngành sản xuất xi măng trong tổng dư nợ là 8%
-Dư nợ tối đa cho ngành bưu chính viễn thông trong tổng dư nợ là 5%
-Dư nợ tối đa cho ngành than và khoáng sản trong tổng dư nợ là 5%
-Dư nợ tối đa cho ngành khác trong tổng dư nợ là 3%
(Tiêu chí phân loại ngành nghề thực hiện theo tiêu chuẩn quy định của NHNN và Tổng cục Thống kê)
Chênh lệch lãi suất bình quân đầu ra trừ đi lãi suất bình quân đầu vào tối thiểu bằng 2%/năm.
Các giải pháp chung nhằm tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tư &Phát triển Đông Đô
a/Phân tích, đánh giá chính xác khách hàng vay vốn
Hiện tại BIDV có phần mềm xếp hạng tín dụng và chấm điểm khách hàng khá hiệu quả nhưng vẫn cần tìm hiểu thông tin nhiều phía khác nhau về khách hàng để nhận biết khách hàng có phải là đối tượng đủ điều kiện vay vốn hay không Phân tích đánh giá khách hàng trên những tiêu chí: Năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm pháp lý của khách hàng trong quan hệ tín dụng với Ngân hàng, bảo vệ quyền lợi của Ngân hàng Đánh giá về năng lực tài chính của khách hàng, khả năng quản lý điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình hoạt động kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp và dự báo xu hướng phát triển của doanh nghiệp cũng như của ngành mà doanh nghiệp đang hoạt động trong thời gian tới. Những yếu tố này sẽ quyết định đến hiệu quả của việc sử dụng vốn vay của khách hàng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng Vì vậy Ngân hàng phải biết rõ những đặc điểm đó của Ngân hàng để đảm bảo món vay được cho vay đúng đối tượng và có hiệu quả. b/ Nâng cao chất lượng công tác thẩm định và quản lý tín dụng:
Trong hoạt động cho vay, thẩm định là khâu quan trọng nhất, được thực hiện xuyên suốt trong quá trình cho vay, quyết định đến hiệu quả của món vay Nâng cao hiệu quả thẩm định sẽ giúp cho Ngân hàng thuận lợi trong việc tham gia tư vấn, nhận biết rõ tình hình thực tế khách hàng, từ chối ngay dự án không khả thi, giảm thiểu rủi ro cho khách hàng, tăng cường khả năng kiểm soát hoạt động sử dụng vốn vay của khách hàng Muốn vậy, Ngân hàng cần làm tốt những công việc sau:
Nâng cao chất lượng thu thập thông tin khách hàng : Để thẩm định và phân tích khoản vay, CBTD phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, từ nguồn thông tin chính thức, từ việc kiểm tra đặc điểm mọi mặt hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vay vốn đến các báo cáo tài chính của họ.
Nâng cao chất lượng xử lý thông tin
Sau khi thu thập được thông tin đầy đủ về khách hàng, CBTD phải tiến hàng xử lý những thông tin hỗn hợp đó Nếu chủ quan, không có phương pháp xử lý, CBTD có thể đưa ra những kết luận sai lầm Hoặc bỏ lỡ những món cho vay có hiệu quả hoặc tiến hành cho vay những khoản vay không hiệu quả, tiềm ẩn rủi ro lớn cho Ngân hàng Vì vậy đối với những đơn vị lớn như BIDV Đông Đô, cần xây dựng những phương pháp xử lý thông tin, nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng qua thông tin có được. c/ Tăng cường kiểm tra, kiểm soát khoản vay
Sau khi giải ngân cho khách hàng, CBTD phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực hiện dự án, tình hình sử dụng vốn vay có đúng mục đích đã cam kết không. Đây là giai đoạn vô cùng quan trọng vì nó giúp cho cán bộ sớm phát hiện những vấn đề phát sinh, để kịp thời thực hiện biện pháp xử lý thích hợp với tình hình thực tế của doanh nghiệp, tránh rủi ro sau này Tuy nhiên, một vấn đề hiện nay là các Ngân hàng không được cung cấp đầy đủ thường xuyên thông tin chính xác từ phía khách hàng nhất là thông tin tài chính kế toán, thông tin về thị trường tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp Do vậy, CBTD cần phải tận dụng triệt để những lần tiếp xúc trực tiếp với khách hàng khi đến thăm trực tiếp cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp hay khi khách hàng đến Ngân hàng giao dịch và qua thông tin của những người biết đến doanh nghiệp để xác định mức độ khác biệt giữa phương án xin vay với thực tế, chiều hướng tốt hay xấu, đánh giá được khả năng trả nợ của khách hàng như thế nào, giá trị thực tế tài sản đảm bảo ra sao, trách nhiệm của người chủ doanh nghiệp như thế nào Để đạt kết quả tốt trong công tác kiểm tra, kiểm soát khách hàng, CBTD cần tiến hành những hoạt động sau:
Kiểm tra định kỳ khách hàng dựa trên báo cáo tài chính của khách hàng
Kiểm tra thường xuyên đột xuất tại cơ sở hoạt động của khách hàng
Theo dõi tình hình, xu hướng vận động và phát triển của ngành nghề có liên quan đến doanh nghiệp Kiểm tra thu thập thông tin thu được từ những nguồn khác để có biện pháp điều chỉnh kịp thời khi có những biến động xảy ra đối với doanh nghiệp Kiểm tra thu thập thông tin thu được từ những nguồn khác.
Tất cả những hoạt động đó sẽ giúp CBTD có được hiểu biết chính xác, kịp thời về tình hình tài chính của khách hàng, những khó khăn của khách hàng từ đó có kế hoạch giúp đỡ khách hàng trong quá trình vay vốn, chủ động thu nợ và lãi kịp thời Đưa ra biện pháp kiểm soát kịp thời nhằm tăng chất lượng cho vay doanh nghiệp. d/ Tăng cường công tác thu hồi và chủ động giải quyết nợ có vấn đề
Khi cấp vốn vay, các Ngân hàng đều muốn khách hàng hoàn trả đúng hạn món nợ theo hợp đồng, Nhưng trên thực tế có nhiều nguyên nhân chủ quan như ta đã biết làm cho khoản vay phát sinh vấn đề Do vậy trong công tác thu hội nợ, cần chú ý tới những món vay có vấn đề và cần có những giải pháp ngăn chặn kịp thời Món vay có vấn đề ở đây được hiểu là món vay đã quá hạn hoặc món vay chưa đến hạn nhưng khách hàng có nguy cơ không trả được nợ do mất khả năng thanh toán, do thua lỗ hoặc doanh nghiệp có biểu hiện vi phạm pháp luật Xử lý món vay có vấn đề chính là áp dụng các biện pháp khác nhau để thu hồi nợ Trước hết CBTD phải nắm bắt được các dấu hiệu của món vay có vấn đề:
Doanh nghiệp trì hoàn nộp báo cáo tài chính, hoặc nhìn vào các báo cáo tài chính thấy có những dấu hiệu bất thường của các chỉ tiêu.
Số dư tiền gửi giảm đột ngột, xuất hiện việc rút tiền quá số dư.
Gia tăng hàng tồn kho Gia tăng tài sản cố định, gây giảm khả năng thanh toán nhanh của doanh nghiệp.
Sự chậm trễ trong việc trả lãi và gốc theo định kỳ Nợ trong thanh toán cao Công tác tổ chức của doanh nghiệp có sự biến đổi như thay đổi ban lãnh đạo, thay đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp. o Khi thấy dấu hiệu của nợ có vấn đề, Ngân hàng cần tiến hành ngay các biện pháp thiết thực như:
Tư vấn cho khách hàng về việc bán sản phẩm, thu hồi công nợ hoặc có thể gia tăng thêm vốn vay cho doanh nghiệp khi thấy triển vọng trong phương án sản xuất kinh doanh để duy trì hoạt động và có lãi trả cho Ngân hàng.
Đề nghị doanh nghiệp cắt giảm bớt kế hoạch đầu tư trung và dài hạn, mua sắm tài sản chỉ thật cần thiết và cắt giảm một số hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả Thậm chí kiểm soát thu nhập và chi phí của khách hàng để tập trung vốn thu hồi nợ.
Khuyến khích doanh nghiệp hợp nhất với doanh nghiệp khác nếu cần thiết Hoặc yêu cầu doanh nghiệp đưa thêm tài sảm đảm bảo.
Cùng với những biện pháp trên, Ngân hàng cần phải động viên thuyết phục khách hàng có ý thức trách nhiệm và cố gắng trong việc thanh toán số nợ đã quá hạn cho Ngân hàng Có thể chủ động tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng như gia hạn nợ, giãn nợ hoặc có thể cho vay thêm đối với những khách hàng đang có nợ quá hạn dưới sáu tháng do nguyên nhân bất khả kháng nhưng dự án kinh doanh tiếp theo có hiệu quả nhằm tạo nguồn trả nợ cho Ngân hàng Lúc này Ngân hàng phải giám sát chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay cho đến khi số nợ vay mới và nợ quá hạn cũ được trả hết.
Nếu doanh nghiệp đang trong tình trạng lỗ lớn không thể tiếp tục duy trì hoạt động và Ngân hàng đã áp dụng hết các biện pháp khai thác, thương lượng nhưng khách hàng vẫn chây ỳ không có thiện chí trả nợ, ngân hàng cần có biện pháp xử lý tài sản đảm bảo hoặc đưa ra cơ quan pháp luật giải quyết. Đây là biện pháp Ngân hàng không muốn áp dụng vì mất khách hàng và giảm uy tín của Ngân hàng Ngân hàng có thể gặp phải những thủ tục pháp lý rắc rối do hệ thống pháp luật Việt Nam chưa hoàn chỉnh và thống nhất
Ngoài ra để tăng tính hiệu quả trong giải quyết nợ quá hạn Ngân hàng nên tăng cường mối quan hệ với chính quyền sở tại nơi doanh nghiệp tiến hành hoạt động kinh doanh của mình và các cơ quan chức năng thông qua hình thức như hội nghị khách hàng, tổng kết hoạt động kinh doanh…Đồng thời phải thành lập một bộ phận xử lý nợ có vấn đề bao gồm những người có chuyên môn nghiệp vụ cao, vừa am hiểu pháp luật vừa nhạy bén trong kinh doanh và quan hệ khách hàng để giúp cho công tác thu hồi nợ tốt hơn. e/ Đa dạng hóa hoạt động cho vay
Hiện nay theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, có bảy phương thức cho vay và NHNN khuyến khích các NHTM đa dạng hóa các hình thức cho vay Nhưng trên thực tế tại BIDV Đông Đô, hoạt động cho vay còn đơn điệu, chưa sử dụng hết các hình thức cho vay được phép Chủ yếu là cho vay trong lĩnh vực xây dựng và thương mại Việc cho vay đơn điệu đôi khi gây ra sự bất lợi cho khách hàng khi sử dụng vốn vay theo phương thức không phù hợp với đặc điểm hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Làm cho Ngân hàng khó kiểm soát món vay.
Một số kiến nghị nhằm tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Đông Đô
3.2.1 Đối với các cơ quan quản lý Nhà nước:
Thứ nhất: Chính phủ cần tạo môi trường kinh tế thuận lợi nhất cho hoạt động của ngân hàng Môi trường kinh tế luôn đóng vai trò quan trọng đối với chất lượng cho vay của Ngân hàng Theo đó Chính phủ với chức năng điều tiết toàn bộ hoạt động của nền kinh tế bằng những công cụ như chính sách tài khóa, chính sách tiền tệ và những điều chỉnh trong hệ thống pháp luật Trong thời gian tới, Chính phủ cần có những biện pháp cụ thể tạo môi trường kinh tế lành mạnh như: Chỉ đạo các ban ngành có liên quan trong việc điều hành chính sách quản lý ngoại hối, chủ động kiểm soát được tỷ giá ngoại tệ trên thị trường tự do và trên thị trường liên Ngân hàng; khuyến khích cơ quan phòng chống buôn lậu thực hiện vai trò của mình, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh cho các tổ chức kinh tế
Thứ hai: Tạo hành lang pháp lý đồng bộ, đầy đủ cho hoạt động của các đơn vị kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng
Thứ ba: Nhà nước cần đẩy nhanh Chương trình thực hiện chiến lược cải cách hệ thống Thuế đến năm 2010 (1) Theo đó, hệ thống thuế phải được đơn giản hóa nhưng vẫn bao trùm hết mọi nghĩa vụ thuế đối với các doanh nghiệp có hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận Giảm nhanh tình trạng trốn thuế, tránh thuế (Nổi bật nhất như hiện tượng Chuyển giá của các Doanh nghiệp có vốn nước ngoài) Tạo môi trường kinh tế lành mạnh và ổn định.
Thứ tư: Chính phủ cần xây dựng những trung tâm thông tin kinh tế để hỗ trợ cho hoạt động tìm kiếm thông tin của Ngân hàng cũng như các doanh nghiệp Các Ngân hàng có thể tìm kiếm những thông tin về ngành, về xu hướng phát triển của các ngành liên quan đến khách hàng vay vốn
Thứ năm: Bộ tài chính cần tổ chức thực hiện tốt công tác kiểm tra, kiểm soát buộc các doanh nghiệp phải hạch toán theo phương pháp hạch toán thống nhất, đảm bảo các số liệu tài chính được kiểm tra chính xác và bắt buộc Giúp cho Ngân hàng có được những thông tin tài chính trung thực hỗ trợ cho việc thẩm định chính xác khách hàng.
Thứ nhất: NHNN phải xây dựng một hệ thống thông tin thống nhất, chính xác tạo điều kiện thuận lợi cho các Ngân hàng trong việc cho vay.Trước hết cần chấn chỉnh lại Trung tâm thông tin tín dụng để nó họat động hiệu quả hơn, hình thành nên các bộ phận chuyên trách cung cấp thông tin
6 8 từng mặt của hoạt động kinh tế Để NHTM nắm chắc tình hình thực tế các doanh nghiệp
Thứ hai: Tiếp tục xây dựng và hoàn chỉnh các văn bản pháp quy đối với hoạt động tín dụng Tổ chức triển khai các văn bản đã ban hành một cách sâu rộng hơn.
Thứ ba: Để đảm bảo an toàn cho hệ thống NHTM Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, xây dựng hệ thống thanh tra đủ mạnh cả về quy mô và chất lượng, đảm bảo có hiệu quả cao nhất về hoạt động kiểm soát độ an toàn của hệ thống Ngân hàng.
Việc thanh tra Ngân hàng phải được tiến hàng thường xuyên, tránh làm theo đợt, thành cao trào vừa không phát hiện kịp thời sai phạm, không hiệu quả vừa gây xáo trộn, ảnh hưởng tới uy tín của các NHTM
3.2.3 Đối Với Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô:
Thứ nhất: BIDV cần ban hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa đối với hoạt động cho vay BIDV hiện tại đã có những văn bản hướng dẫn việc thực hiện Quy trình cho vay mới Tuy nhiên một số quy định cụ thể về từng loại hình tín dụng lại chưa đầy đủ Do đó, để giúp các CBTD nắm bắt công việc được nhanh chóng, đầu tư cho vay có hiệu quả thì BIDV nên xây dựng những văn bản cụ thể hơn, tránh những mâu thuẫn chồng chéo với những quy định chung của NHNN.
BIDV cần dự thảo quy chế tính và phân bổ dự phòng rủi ro, tham khảo ý kiến của các Chi nhánh để ban hành quy định cho phù hợp với thực tế Việc tính dự phòng thực tế nên căn cứ vào từng món nợ phát sinh trong năm kế hoạch để tránh việc trùng lắp như cách căn cứ vào số dư nợ của từng nhóm mà trích dự phòng như hiện nay.
Thứ hai: Phối hợp chặt chẽ với NHNN để tổ chức có hiệu quả chương trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lượng và mở rộng phạm vi thông tin giúp các Chi nhánh phòng ngừa rủi ro một cách tốt nhất.
Thư ba: Do tính chất phức tạp của công tác cho vay BIDV cần nghiên cứu ban hành chính sách, chế độ, thể lệ làm việc, nghĩa vụ và quyền lợi của đội ngũ CBTD Có chính sách ưu đãi đối với CBTD về thu nhập, phương tiện đi lại, đảm bảo an toàn lao động BIDV cần có chương trình đào tạo nhằm nâng cao trình độ CBTD đồng thời khuyến khích học tâp, khen thưởng trong công việc Những chính sách như vậy có thực hiện mới đảm bảo được chất lượng cho vay của Ngân hàng.
Thứ tư: Tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống BIDV Việt Nam nhằm chấn chỉnh, điều chỉnh kịp thời hoạt động cho vay của các Chi nhánh.