Thuc trang rui ro tin dung tai chi nhanh ngan 76637

Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Trong năm qua, Nớc ta đà thực vận hành kinh tế theo chế thị trờng Môi trờng kinh tế cạnh tranh đà tạo triển vọng điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp ngân hàng nói riêng Sau hệ thống ngân hàng đợc tổ chức lại, trở thành hệ thống ngân hàng hai cấp theo nghị định 53/HĐBT, ngân hàng thơng mại đà đợc tách với t cách đơn vị kinh doanh tiền tệ mà mục tiêu chủ yếu tối đa hoá lợi nhuận Nhng đồng thời chế thị trờng với đầy dẫy rủi ro bất trắc lại đặt doanh nghiệp (trong có doanh nghiệp ngân hàng) trớc thử thách khốc liệt, ngiệt ngà cạnh tranh để tồn phát triển Rủi ro bệnh bẩm sinh vốn có kinh tế thị trờng Gắn liền với khả thu lợi nhuận cao xuất tiềm tàng khả rủi ro lớn Đáng ý lĩnh vực kính doanh tiền tệ khả rủi ro doanh nghiệp ngân hàng số cộng khả rủi ro doanh nghiệp ngành, lĩnh vực kinh tế quốc dân Bởi điều kiện chế thị trờng, nguồn vốn vay ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh - dịch vơ cđa c¸c doanh nghiƯp bao giê cịng chiÕm tû träng lín tỉng ngn vèn s¶n xt kinh doanh cđa hä Nh vËy, bÊt kú sù rđi ro nµo dï lín hay nhá, x¶y ë bÊt kú mét doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có quan hệ giao dịch tín dụng với ngân hàng gây rủi ro cho ngân hàng Điều cho thấy rủi ro vấn đề phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng vấn đề đợc quan tâm hàng đầu có liên quan tác động trực tiếp đến sống ngân hàng Qua học tập Học viện Ngân hàng nghiên cứu thực tế Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội em nhận thấy tầm quan trọng công tác giám sát phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, em lựa chọn đề tài: "Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội" để nghiên cứu Mục đích nghiên cứu chuyên đề: - Hệ thống lại vấn ®Ị cã tÝnh lý ln vỊ rđi ro ®èi víi cho vay mà ngân hàng gặp phải - Phân tích thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội - Đánh giá tình hình rủi ro chi nhánh Ngân hàng Đầu từ Phát triển Hà Nội đa giải pháp cụ thể Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề sử dụng biện pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp so sánh, thống kê Kết cấu đề tài: Phần 1: Lời mở đầu Phần 2: Bao gồm chơng: - Chơng 1: Những lý luận ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng - Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng đầu t Phát triển Hà Nội -Chơng 3: Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Hà Nội Phần 3: Kết luận Chơng Những lý luận Ngân hàng thơng mại rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1 Ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại xt hiƯn tríc cã chđ nghÜa t b¶n, nã đợc hình thành từ thơng nhân làm nghề kinh doanh tiền tệ tính chất vô danh đồng tiền khiÕn cho nh÷ng ngêi kinh doanh tiỊn tƯ cã thĨ chuyển từ việc giữ hộ tiền (vàng) sang đổi hộ tiền, vận chuyển hộ tiền họ tích luỹ đợc số vốn định họ sÏ tiÕn hµnh cho vay lÊy l·i Lóc nµy viƯc giữ hộ tiền thu lệ phí chuyển sang hoạt động huy động vốn phải trả lÃi để khuyến khích, động viên số vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi xà hội Đồng thời họ tiến hành nghiệp vụ toán hộ khách hàng Khi ba nghiêp vụ nợ (huy động vốn), nghiệp vụ có (cho vay) nghiệp vụ trung gian (thanh toán) đợc hình thành lúc ngân hàng thực thụ đà xuất Có nhiều định nghĩa khác ngân hàng thơng mại, để có định nghĩa ngân hàng thơng mại ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động nó.Dới số định nghĩa ngân hàng thơng mại: - ấn Độ theo luật ngân hàng năm 1950, đợc bổ xung năm 1959 đà nêu: Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu t - Hay theo luật ngân hàng Đan Mạch năm 1930: Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thơng mại giá trị địa ốc, phơng tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân , đứng bảo hiĨm ” - ë ViƯt Nam, theo ®iỊu 20 lt tổ chức tín dụng VN có nêu: Tổ chøc tÝn dơng lµ doanh nghiƯp thµnh lËp theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán Tóm lại, có nhiều cách khác nhau, nhng phân tích nội dung định nghĩa đó, thấy ngân hàng thơng mại có chung tính chất, là: việc nhận tiền ký thác, tiền gửi không kỳ hạn có kỳ hạn để sử dụng vào nghiệp vụ cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác ngân hàng 1.1.2 Vai trò Ngân hàng thơng mại Ngân hàng lµ mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ TiỊn võa nguyên liệu vừa giá trị phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng Dới kinh tế huy, hoạt động ngân hàng hiệu quả, ngân hàng thơng mại đứng sản xuất, tác động ngân hàng tới sản xuất yếu Đà xuất nhiều bệnh hiểm nghèo hậu hoạt động ngân hàng không tốt gây nh :khủng hoảng, lạm phát Mặc dù ,ngân hàng giữ vai trò to lớn kinh tế thị trờng Cụ thể là: 1.1.2.1.Ngân hàng tạo tín dụng giúp cho nhà kinh doanh có điều kiện mở rộng sản xuất Ngân hàng thơng mại sản phẩm kinh tế hàng hoá ,thực nghiệp vụ tiền tệ tín dụng Ngân hàng thơng mại nơi tích tụ tập trung vốn ,nơi khơi dậy thu hút tiềm xà hội, phục vụ cho mục tiêu kinh tế xà hội, làm cho sản phẩm xà hội tăng lên Do ngân hàng nghành kinh tế có mối quan hệ hữu với Trên sở nguồn tiền nhàn rỗi tạm thời cha sử dụng phát sinh kinh tế mà ngân hàng huy động đợc ,ngân hàng tiến hành phân phối cho nhu cầu kinh tế ,đáp ứng nhu cầu vốn để mở rộng trình tái sản xuất Các doanh nghiệp hoạt động kinh tế hàng hoá phải nâng cao trình độ khoa học kĩ thuật, nâng cao chất lợng, hạ giá thành sản phẩm Phần lớn doanh nghiệp mở rông sản xuất thiếu vốn Ngân hàng thị trờng vốn bảo đảm cung cấp đầy đủ nhu cầu doanh nghiệp Ngoài việc bổ sung vốn lu động, ngân hàng cho vay đầu t dài hạn, giúp cho họ đại hoá qui trình công nghệ Nh ngân hàng cầu nối tiết kiệm đầu t 1.1.2.2 Ngân hàng giúp cho tổ chức sản xuất kinh doanh quản lý doanh nghiệp có hiệu Đặc trng tín dụng ngân hàng vận động sở hoàn trả có lợi tức Chúng ta biết giá hàng hoá cho vay chÝnh lµ l·i st tÝn dơng Qua l·i st tÝn dụng, ngân hàng thúc đẩy đơn vị phải hạch toán kinh doanh, nâng cao hiệu sử dụng vốn, tăng vòng quay vốn, giảm chi phí, tăng khả sinh lời để trả lÃi vay ngân hàng mà đơn vị có lÃi Mặt khác qua việc thẩm định ngân hàng định cho vay đơn vị có khả hoàn trả vốn lÃi, đơn vị hoạt động có hiệu cho vay nhiều ngợc lại Nh đơn vị muốn vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh trớc hết phải xắp xếp tổ chức sản xuất kinh doanh tốt lấy đợc lòng tin ngân hàng 1.1.2.3 Ngân hàng khích lệ sù tiÕt kiƯm s¶n xt kinh doanh cđa doanh nghiệp dân c LÃi suất khích lệ tổ chức kinh tế nh dân c gửi tiền vào ngân hàng Các nhà sản xuất kinh doanh muốn có lợi nhuận lớn phải tiết kiệm tối đa chi phí đảm bảo trả đợc lÃi vay ngân hàng Nh vËy l·i st tiỊn gưi vµ l·i st cho vay đóng vai trò quan trọng tiết kiệm đầu t tiết kiệm tiêu dùng 1.1.2.4 Ngân hàng giúp cho kinh tế phân bổ vốn vùng quốc gia tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế đất nớc Giữa vùng lÃnh thổ quốc gia thờng có phát triển kinh tế xà hội không đồng mà nguyên nhân ảnh hởng điều kiện tự nhiên Nơi tài nguyên nghèo, địa hình hiểm trở xa xôi, khí hậu không thuận lợi để phát triển kinh tế nguồn vốn huy động chỗ địa phơng từ tiết kiệm dân c tổ chức kinh tế không đợc để dùng vào đầu t Các ngân hàng thơng mại thờng đợc tổ chức theo hệ thống, Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại trung ơng đứng điều hoà vốn từ nơi thừa (huy động mà không sử dụng hết) đến nơi thiếu đảm bảo thuận lợi cho phát triển kinh tế vùng, xoá dần khác biệt vùng lÃnh thổ kinh tế xà hội 1.1.2.5 Ngân hàng góp phần chống lạm phát công cụ quản lý Nhà nớc có hiệu tạo nên công ổn định Có hai đờng dẫn đến lạm phát, có đờng qua lạm phát tín dụng Ngân hàng với biện phảp đà ngăn chặn lợng tiền thừa vào lu thông ,góp phần chống lạm phát Ngân hàng với t cách trung tâm tiền tệ tín dụng ,thông qua nghiệp vụ đà kiểm soát tiền hoạt động kinh tế Ngân hàng xác định đợc hớng đầu t vốn ,có biện pháp xử lý biến động không hợp lý kinh tế, kiểm soát trình sản xuất, phân phối sản phẩm xà hội Ngoài ra, ngân hàng quan quản lý tiền tệ nên thông qua nghiệp vụ ,điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền 1.1.2.6 Ngân hàng thơng mại cầu nối nớc giới bên tạo nên môi trờng định phát triển ngoại thơng, công nghiệp ngành có liên quan Trong điều kiện nay, phát triển kinh tế nớc gắn liền với thị trờng giới, kinh tế ®ãng nhêng bíc cho kinh tÕ më V× vËy tÝn dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với Đối với nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng, Ngân hàng thơng mại đóng vai trò quan träng viƯc më réng xt nhËp khÈu hµng hoá, đồng thời nhờ nguồn tín dụng bên để công nghiệp hoá đại hoá đất nớc Tóm lại, kinh tế đại áp dụng thành khoa học kỹ thuật, đặc biệt công nghệ tin học, không gian thời gian đà thay đổi Vốn cho sản xuất nớc không khả tự lực cánh sinh mà phải có hoà nhập với thị trờng vốn giới Ngân hàng thơng mại cầu nối cho thị trờng nớc Nh không "Bà đỡ" cho sản xuất hàng hoá mà trái tim cung cấp máu cho tế bào đời sống kinh tế 1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.1 Khái niệm tín dụng Lịch sử đời phát triển tín dụng gắn liền với lịch sử sản xuất hàng hoá Hình thức sơ khai tín dụng tín dụng nặng lÃi, có đợc nh phân chia tập đoàn ngời thành ngời có nhiều ngời ngời có ngời dẫn đến xuất quan hệ vay mợn có chênh lệch d thừa sản phẩm Ngời vay phải trả vốn mà phải trả lÃi cho ngời vay, tín dụng nặng lÃi Hình thức tồn xà hội trớc t mục đích trì sống cho ngời cần vay Đến phơng thức t chủ nghĩa tín dụng nặng lÃi không phù hợp, sản xuất phát triển, vay tiêu dùng mà để phát triển sản xuất LÃi cho vay phải thấp có nhiều nhà cho vay nhà t vay đảm bảo sản xuất có lợi nhuận Vay mợn không đơn tiền mà máy móc thiết bị, t liệu sản xuất LÃi xuất không bị áp đặt ngời cho vay mà phải thoả thuận ngời mua ngời bán Các hình thøc tÝn dơng míi ®êi Tõ ®ã cã thĨ định nghĩa tín dụng quan hệ vay mợn dựa nguyên tắc hoàn trả Đó quan hệ hai bên có bên( Trái chủ hay ngời cho vay) chu cấp tiền hay hàng hoá, dịch vụ dựa vào lời hứa toán lại tơng lai ngời phía bên kia( ngời thụ trái hay ngời vay) Cùng với phát triển sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày có phát triển nội dung hình thức, từ tín dụng nặng lÃi đến tín dụng thơng mại cao tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng đà thùc sù më réng c¸c mèi quan hƯ, thay thÕ quan hệ cá nhân với mối quan hệ cá nhân với tổ chức, tỉ chøc víi vµ cao nhÊt lµ tÝn dơng quốc tế Tín dụng ngân hàng hình thức phát triển cao tín dụng, nhiên giữ nguyênđợc chất ban đầu quan hệ tín dụng.tín dụng ngân hàng đợc hiểu quan hệ vay mợn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi theo thơì gian định, bên ngân hàng thơng mại bên cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức trị xà hội, tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại khác Để quản lý tốt khoản tín dụng ngời ta phân tín dụng làm nhiều hình thức khác nhau: dựa kỳ hạn khoản tín dụng, theo tính chất đảm bảo khoản vay, theo hình thái tồn vốn tín dụng Sản xuất hàng hoá ngày phát triển ngày có nhiều hình thức tín dụng đời, đáp ứng nhu cầu gửi tiền vay đối tợng khác Tín dụng trở thành hoạt động chủ yếu ngân hàng thơng mại 1.2.2 Nội dung nguyên tắc đảm bảo an toàn vốn Nh đà trình bày trên, rủi ro phát sinh liên quan đến đồng vốn tín dụng ngân hàng xảy phía ngời vay ngân hàng Để hạn chế đến mức tối đa loại rủi ro xảy đến với khoản vay, trớc tiên đòi hỏi phía ngân hàng lẫn phía khách hàng vay vốn phải tuân thủ theo nguyên tắc tín dụng 1.2.2.1 Nguyên tắc vốn vay phải đợc sư dơng ®óng mơc ®Ých nh ®· cam kÕt hợp đồng tín dụng Vốn vay ngân hàng cấp cho doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Nhu cầu vay vốn doanh nghiệp phải gắn với mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh Để đợc vay vốn, bên vay phải có trách nhiệm giải trình với ngân hàng mục đích xin vay, kÕ ho¹ch vay vèn, sè tiỊn vay, kÕ hoạch sản xuất kinh doanh Trên sở xem xét điều kiện vay vốn phơng án sản xuất kinh doanh luận chứng kinh tế có liên quan đến việc sử dụng vốn mà ngân hàng định cho vay vốn Theo chế thị trờng, ngân hàng cho vay vốn tổ chức kinh tế làm ăn có lÃi, sử dụng vốn vay mục đích, đạt hiệu kinh tế Thực nội dung nguyên tắc giúp cho ngân hàng bên vay tiến hành hoạt động đợc bình thờng, tránh tình trạng đầu t vốn sai mục đích gây thất thoát lÃng phí vốn 1.2.2.2 Phải làm cho đồng vốn phát huy đợc hiệu Thực vai trò trung gian mình, ngân hàng vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Với t cách ngời vay, ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả đầy đủ số tiền (cả gốc lÃi tiền gửi), với t cách ngời cho vay, ngân hàng ngời có quyền định cho ngời khác vay yêu cầu ngời vay phải hoàn trả đầy đủ (tiền gốc lÃi tiền vay) theo thời hạn nh đà ghi hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc áp dụng cho phía ngân hàng ngời vay Dựa nguyên tắc đòi hỏi phía ngân hàng lẫn phía ngời vay phải làm cho đồng vốn phát huy đợc hiệu Muốn vậy, trớc triển khai cấp tín dụng cho đối tợng khách hàng yêu cầu đặt ngân hàng phải nghiên cứu kỹ môi trờng đầu t, phải xem xét cẩn thận phơng án vay vốn khách hàng này, tránh tình trạng đầu t dàn trải vào lĩnh vực không với nhu cầu thị trờng, sản xuất kinh doanh mặt hàng mà thị trờng không chấp nhận Đây vấn đề quan trọng nguyên tắc tín dụng ngân hàng 1.2.2.3 Nguyên tắc vốn vay phải đợc giá trị vật t hàng hóa tơng đơng làm đảm bảo Cơ sở nguyên tắc thể chỗ: yêu cầu cña quy luËt lu