Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ MẠNH CƢỜNG ẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐAKLAK Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS Lâm Chí Dũng Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tác giả luận văn Đỗ Mạnh Cƣờng MỤC LỤC Mục tiêu nghiên cứu đề tài Câu hỏi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổ ứu CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng 1.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng 10 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 14 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng 17 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 19 1.3.1 Đặc điểm RRTD cho vay ngắn hạn 19 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 20 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 22 1.3.4 Nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 34 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 35 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 39 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 03 năm (2011-20122013) 41 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 46 2.2.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn mà BIDV - Chi nhánh Đắk Lắk triển khai thời gian qua 46 2.2.2 Kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 72 2.2.3 Đánh giá chung thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 77 KẾT LUẬN CHƢƠNG 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 83 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TRONG THỜI GIAN TỚI 83 3.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 83 3.1.2 Định hƣớng cơng tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 86 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 88 3.2.1 Hồn thiện chất lƣợng hệ thống thơng tin khách hàng 88 3.2.2 Bảo đảm việc tuân thủ sách quy trình cho vay ngắn hạn DN Ngân hàng 88 3.2.3 Hồn thiện cơng tác thẩm định cho vay ngắn hạn 89 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Doanh nghiệp 89 3.2.5 Tăng cƣờng nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội 90 3.2.6 Phân tán rủi ro cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 91 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng dự phòng RRTD để tài trợ rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn DN 91 3.2.8 Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng 92 3.2.9 Tăng cƣờng xử lý nợ có vấn đề, áp dụng công cụ xử lý RRTD 94 3.3 KIẾN NGHỊ 97 3.3.1 Đối với phủ 97 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 99 3.3.3 Đối với Hội sở 100 KẾT LUẬN CHƢƠNG 102 KẾT LUẬN 185 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Nghĩa tiếng Việt Từ viết tắt BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam Đắk Lắk DN DNNN NH – Chi nhánh Đắk Lắk Doanh nghiệp Doanh nghiệp nhà nƣớc Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TW Trung ƣơng XHTDNB Xếp hạn tín dụng nội DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Cơ cấu tổ chức nhân BIDV Đắk Lắk 40 2.2 Nguồn vốn huy động giai đoạn từ năm 2011 – 2013 41 2.3 Dƣ nợ cho vay giai đoạn từ năm 2011 – 2013 43 2.4 Kết kinh doanh giai đoạn từ năm 2011 – 2013 44 2.5 Mơ hình tổ chức máy tín dụng BIDV Đắk Lắk 49 2.6 Bảng tổng hợp Định hạng tín dụng nội số khách hàng kỳ 31/12/2013 66 2.7 Phân nhóm nợ cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 72 2.8 Tỷ lệ dƣ nợ từ nhóm đến nhóm 73 2.9 Tỷ lệ nợ xấu 74 2.10 Mức giảm Tỷ lệ xóa nợ rịng 75 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phịng 76 2.12 Tình hình lãi treo 76 1 Hoạt động NHTM bao gồm hoạt động nội bảng hoạt động ngoại bảng Trong hoạt động nội bảng, hoạt động cấp tín dụng hoạt động truyền thống NHTM Cho đến nay, hoạt động hoạt động đóng góp thu nhập chủ yếu cho NHTM Tín dụng biểu tập trung đánh đổi rủi ro sinh lời kinh doanh Ngân hàng Hạn chế rủi ro tín dụng tốt tức tối ƣu hóa đánh đổi rủi ro tín dụng khả sinh lời từ hoạt động tín dụng NHTM – ại Ngân hàng – ẫn tồn nhiều vấn đề hạn chế, bất cập cơng tác hạn chế rủi ro tín dụ ại Chi nhánh thời gian vừa qua chƣa có nghiên ập trung hạn chế rủi ro tín dụ ề tài “Hạn chế rủi ro tín dụ ệ ợc học viên chọn làm đề tài nghiên cứu - Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa sở ạn chế - – Ngân hàng – Ngân hàng Câu hỏi nghiên cứu Những nghiên cứu đề tài nhằm trả lời câu hỏi nghiên cứu chủ yếu sau: - Nội dung hạn chế RRTD Những tiêu chí đánh giá kết hạn chế RRTD c - Thực trạng công tác hạn chế – tạ ế nào? Những vấn đề tồn cần phải đƣợc khắc phục công tác hạn chế – - Ngân hàng – cần thực giải pháp nhằm hạn chế RRTD Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu ... TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 46 2.2.1 Những biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng cho vay. .. CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 83 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 86 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN