HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNGTHƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Xem nội dung đầy đủ tại10549344

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỒNG THỊ HẰNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 gj , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , , , IgI BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐỒNG THỊ HẰNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỚ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: GS.TS NGUYỄN VĂN NAM HÀ NỘI - 2018 Ì1 íf i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn: “Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Những số liệu, tài liệu sử dụng luận văn có rõ nguồn trích dẫn danh mục tài liệu tham khảo kết khảo sát trung thực rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Đồng Thị Hằng ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn Q Thầy, Cơ truờng Học Viện Ngân Hàng trang bị cho kiến thức quý báu, giúp tiếp cận tu khoa học, phục vụ công tác sống Tôi xin chân thành cảm ơn giảng viên huớng dẫn GS TS Nguyễn Văn Nam truờng Đại học Kinh tế quốc dân Trong trình nghiên cứu thực luận văn, duới huớng dẫn khoa học Thầy, học hỏi đuợc kiến thức phuơng pháp nghiên cứu khoa học bổ ích Tơi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Cán nhân viên Ngân hàng TMCP Công thuơng Việt Nam - Chi nhánh Hai Bà Trung, tận tình giúp đỡ tơi suốt thời gian thu thập liệu Cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ, động viên tơi hồn thành tốt nghiên cứu Do thời gian thực luận văn có hạn, kinh nghiệm thân kiến thức hạn chế định, nên khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đuợc đánh giá, góp ý từ quý Thầy, Cơ để luận văn đuợc hồn thiện tốt Tôi xin chân thành cảm ơn! iii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .6 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2 Ngân hàng thương mại hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường 1.1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.3 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 17 1.2.1 Khái niệm đặc điểm rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 24 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng Ngân hàng thươngmại 29 1.3 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG KHÁC .31 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàngHDbank .31 1.3.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng VIB 32 TÓM TẮT CHƯƠNG 33 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 34 THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 34 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - HAI BÀ TRƯNG 34 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .34 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 35 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Thương mại cổ phần iv Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng 37 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 51 2.2.1 Nhận dạng đo lường rủi ro tín dụng 51 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng 56 2.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 62 2.3.1 Những kết đạt .62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 64 TÓM TẮT CHƯƠNG 65 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 66 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 66 3.1.1 Định hướng, mục tiêu kinh doanh năm 2018 66 3.1.2 Định hướng công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 68 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG 69 3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án kinh doanh 69 3.2.3 Định giá giá trị tài sản đảm bảo 71 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng 72 3.2.5 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng 74 3.2.6 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cánbộ 75 vi v CHỮ VIẾT TẮT 3.2.7 Xử lý nợ hạnDANH nợ MỤC khó địi 77 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 78 3.3.1 Kiến nghị phủ 78 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 79 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng 82 TÓM TẮT CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 BCTC Báo cáo tài STT ĩ BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng DNNN DPRR Doanh nghiệp Nhà nước Dự phòng rủi ro HĐV Huy động vốn KQHĐKD Kết hoạt động kinh doanh NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước NQD Ngoài quốc doanh ĩ0 QD Quốc doanh ĩĩ RRTD Rủi ro tín dụng ĩ2 TCTD Tổ chức tín dụng ĩ3 TSĐB Tài sản đảm bảo ĩ4 TPKT Thành phân kinh tế 15 VOER Thư viện học liệu mở (Vietnam Open Educational Resources) vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng 35 Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn giai đoạn 2015 - 2017 38 Bảng 2.2 Hoạt động tín dụng giai đoạn 2015 - 2017 43 Bảng 2.3 Hoạt động dịch vụ ngân hàng giai đoạn 2015 - 2017 48 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2017 49 Bảng 2.5 Phân loại nợ Vietinbank - Hai Bà Trưng 2015 - 2017 .52 Bảng 2.6 Nợ hạn Nợ xấu giai đoạn 2015 - 2017 54 Bảng 2.7 Tình hình trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2015 - 2017 55 71 chi nhánh phận độc lập khơng tham gia vào q trình tạo rủi ro, có chức quản lý, giám sát rủi ro cho ngân hàng, nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá mức độ rủi ro sở tiêu đuợc xây dựng, đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro, nâng cao chất luợng công cụ đo luờng rủi ro áp dụng công cụ đo luờng rủi ro 3.2.3 Định giá giá trị tài sản đảm bảo Hiện nay, tình hình kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng ẩn chứa nhiều rủi ro Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cuờng cho vay có đảm bảo, nguồn thứ cấp thu hồi nợ sau xử lý Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả chuyển nhuợng, đủ điều kiện pháp lý Các cán tín dụng cần thuờng xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, thu thập nắm bắt thông tin tài sản loại qua thị truờng để có sở định giá tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét định giá lại giá trị tài sản Với định huớng tăng cuờng cho vay có đảm bảo tài sản, thực tế tài sản khách hàng doanh nghiệp nhà nuớc thấp so với du nợ ngân hàng, đồng thời, nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp ngồi quốc doanh hoạt động có hiệu quả, nhung tài sản đủ sở pháp lý để đảm bảo tiền vay khơng nhiều Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay chi nhánh cần có biện pháp sau: Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán truởng, thành viên hội đồng quản trị đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cần cố địi nợ, bảo lãnh tổng cơng ty Giảm dần du nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo quy định ngân hàng 72 Đối với việc nhận tài sản đảm bảo, chi nhánh cần thường xuyên xem xét tính hợp lệ, hợp pháp tính thị trường tài sản Linh hoạt phạm vi cho phép doanh nghiệp có tín nhiệm, kinh nghiệm, kinh doanh có hiệu 3.2.4 Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi, để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Cần có biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng - Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay theo món, cho vay thấu chi, cho vay đồng tài trợ Hiện tại, ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng áp dụng phương thức cho vay truyền thống như: cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình thức cho vay đồng tài trợ lại tỏ an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao - Đa dạng hóa khách hàng Việc mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng nhằm tránh việc vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ Với tiềm cịn lớn ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng hoàn toàn mở rộng đối tượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp nhà nước, cá nhân hộ gia đình, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay - Thực mua bán nợ 73 Mua bán nợ nghiệp vụ mang ý nghĩa quan trọng ngân hàng thuơng mại, đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều đuợc thể chỗ: danh mục cho vay ngân hàng nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển huớng đầu tu để phân tán rủi ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau thu hồi vốn chuyển huớng đầu tu, việc nhiều thời gian không hiệu Ngân hàng bán khoản cho vay nằm khu vực tập tủng danh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà truớc chiếm tỷ trọng không lớn danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro Nhung nay, nhu phần lớn ngân hàng khác ngân hàng TMCP công thuơng Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trung áp dụng cách làm truyền thống xử lý tài sản đảm bảo, không thu hồi đuợc khởi kiện Trong việc kiện tụng lại nhiều thời gian tốn mặt chi phí mà hiệu chua đạt đuợc nhu mong muốn Chính vậy, thời gian tới chi nhánh cần đầu tu quan tâm phát triển nghiệp vụ - Thực bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến nuớc khác nhung lại nuớc ta chua có nhiều ngân hàng thực Bảo hiểm tín dụng phuơng thức rủi ro ngân hàng Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định đuợc mức rủi ro khoản vay, nhung tai nạn thiên tai ngồi khả nguời Chỉ cần khách hàng tổn thất phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng chậm thu hồi không vốn Hiện việc thực bảo hiểm ngân hàng TMCP Công thuơng 74 Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng ban giám đốc nên vào thực Trong thời gian tới cần trọng để phát triển Thậm chí số lĩnh vực tài trợ cần bắt buộc có khoản mục bảo hiểm cấp tín dụng 3.2.5 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng Hiệu cơng tác tín dụng phụ thuộc lớn vào độ xác thơng tin, nên nâng cao chất lượng tín dụng thơng tin địi hỏi khách quan cấp bách Thông thường nước phát triển nguồn cung cấp thông tin nhiều từ quan thông tin đại chúng từ quan chuyên bán thông tin Ở Việt Nam nay, cán tín dụng khó khăn vấn đề nguồn thơng tin Mặc dù, có trung tâm thơng tin tín dụng CIC thơng tin cịn nghèo nàn độ xác khơng cao Cịn hệ thống thơng tin tín dụng chi nhánh Hai Bà Trung dừng lại thông tin khách hàng vay vốn chi nhánh có tài khoản ngân hàng nào, số dư bao nhiêu, hạn sơ lược tình hình kinh tế giới Việt Nam Trong thời gian tới để nâng cao hiệu hệ thống thông tin tín dụng từ giúp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh Hai Bà Trưng nên thu thập lưu trữ thông tin thành kho liệu tập hợp thơng tin thành lĩnh vực kinh tế khác Hệ thống thông tin khách hàng, hệ thống phòng ngừa rủi ro chi nhánh cần nâng cấp để hoạt động hiệu hơn, trở thành nguồn thông tin thống nhất, chuẩn xác mà cần chi nhánh hệ thống ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ngân hàng khác khai thác dễ dàng Muốn cần phải đẩy nanh tốc độ đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin cụ thể: Xây dựng máy đánh giá, phân tích, cập nhật thơng tin tín dụng nhiều chiều chi nhánh phận cịn có nhiệm vụ: 75 Trực tiếp tiếp nhận xử lý thông tin khách hàng, thơng tin gia dịch tín dụng đưa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng thơng qua việc phân tích xử lý thơng tin qua kênh khác chịu tránh nhiệm tính xác thơng tin, đồng thời trực tiếp cung cấp thơng tin pháp lý, tài phi tài chính, thơng tin khoản nợ.thu thập nhằm đảm bảo giao dịch tín dụng xác lập chi nhánh khu vực an toàn, hiệu quả, lập báo cáo tín dụng, cung cấp thơng tin cho ngân hàng TMCP công thương việt Nam trung tâm CIC Là đầu mối thiết lập mối quan hệ chặt chẽ với sở ban ngành cơng ty tài chính, bảo hiểm, ngành nghề có liên quan để có định hướng đắn trước đưa phán tín dụng Mở rộng phạm vi đối thượng đăng nhập khai thác, sử dụng thơng tin tín dụng trung tâm CIC chi nhánh đến cán tín dụng 3.2.6 Hạn chế rủi ro đạo đức nâng cao trình độ cán Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Chi nhánh nên áp dụng sách đãi ngộ hợp lý tiền lương, tiền thưởng, hệ số tiền lương Do cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng, tránh xảy rủi ro đạo đức nghề nghiệp Những cán tín dụng vi phạm quy chế, quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất thoát vốn nhà nước phải xử nghiêm khắc, đặc biệt cán thối hóa, biến chất Những cán tín dụng có đạo đức tốt, u nghề, có khả tiếp thi kinh doanh tốt, mang lại hiệu cao cho ngân hàng có chế độ khen thưởng, tăng lương trước hạn quy định.Bên cạnh đó, chi nhánh cần thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho cán tín dụng để người hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề, sản 76 phẩm, đội ngũ tín dụng chủ yếu đào tạo từ ngành tài kinh tế, kinh nghiệm liên quan tới ngành nghề kỹ thuật, dịch vụ có phần hạn chế Địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng Cơng tác đào tạo chi nhánh cần tập trung vào số vấn đề sau: tăng cường hình thức đào tạo tập trung, kết hợp hình thức huấn luyện chỗ, hình thức đào tạo nhằm làm cho cán tín dụng nắm bắt số nghiệp vụ định thời gian ngắn như: tổ chức buổi sinh hoạt nghiệp vụ định kỳ, thảo luận vướng mắc cơng tác tín dụng, văn bản, quy trình nghiệp vụ Phát động phong trào tự học, tự nghiên cứu, tự nâng cao nhận thức, trình độ chun mơn, nghiệp vụ tránh tụt hậu trước thay đổi chế thị trường, cơng nghệ q trình phát triển hội nhập ngân hàng Cán tín dụng cần phải chặt chẽ cần có số tiêu chuẩn sau: Phải đào tạo chuyên sâu lĩnh vực tài ngân hàng Có khả ngoại ngữ, tin học giúp phục vụ cho việc nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy tính để thẩm định dự án Có phẩm chất đạo đức: tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định tới vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh ngân hàng Việc tiếp xúc với nhiều tiền khiến người ta mờ mắt làm sai quy định Do đó, địi hỏi người cán tín dụng phải có phẩm chất đạo đức tốt lúc nơi Hiểu biết xã hội có kỹ giao tiếp tốt: giúp khách hàng hiểu rõ ngân hàng, giúp khách hàng có nhìn tổng quan thiện cảm với ngân hàng, gắn bó với sản phẩm dịch vụ ngân hàng Với kỹ giao tiếp tốt, cán tín dụng tìm hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ xử lý nghiệp vụ 77 3.2.7 Xử lý nợ q hạn nợ khó địi Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng cần có biện pháp cụ thể sau: Phân tích nguyên nhân khách hàng từ có biện pháp tháo gỡ Đối với khách hàng có nợ q hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng cần chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu nợ cho khách hàng đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả nợ, chi nhánh cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: - Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản đảm bảo khả trả nợ Chi nhánh rà soát tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp phận, phòng ban tiến hành lý, phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định để thu hồi vốn Trong trường hợp phát mại tài sản đảm bảo cho vay theo định để thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại thơng qua việc bán tiếp tài sản, khơng chi nhánh tun bố phá sản Đối với trường hợp cho vay định, tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, chi nhánh hồn thiện thủ tục để trình phủ xử lý - Đối với khoản vay khơng có đảm bảo 78 Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thông báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng chi nhánh Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay Đối với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan cơng tác, vận động gia đình thu xếp nguồn thu nhập để trả nợ Biện pháp khởi kiện tòa Hiện nay, quan hệ kinh tế việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người Trong kinh tế thị trường, cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận ngân hàng Nếu nợ ngoại bảng tăng chi nhánh khơng có lãi phải trích lập dự phịng nhiều 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị phủ Trong việc hoạch định sách phủ cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, làm thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh 79 hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư Bên cạnh đó, nhà nước cần tiếp tục hồn thiện, đổi mơi trường kinh tế, coi biện pháp tổng thể trình đổi lĩnh vực kinh doanh nói chung lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật chủ động trước phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến thành phần có tác động để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, công phù hợp với điều kiện thực tế Thúc đẩy phát triển thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ, thị trường sản phẩm phái sinh, thị trường mua bán nợ thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán, giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thông tin, kiểm toán, kế toán theo chuẩn mực quốc tế tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững, hội nhập quốc tế Chính phủ cần phối hợp với ngành liên quan trình xử lý vấn đề pháp lý phức tạp như: đăng ký tài sản đảm bảo, quản lý đất đai, quy hoạch xây dựng, xử lý nợ xấu, tập trung vào tháo gỡ vướng mắc khó khăn thủ tục phát mại tài sản 3.3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Ngân hàng nhà nước đóng vai trị quan trọng việc điều hành, quản lý vĩ mơ lĩnh vực tiền tệ, tín dụng Vì vậy, ngân hàng nhà nước cần 80 nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro Tiếp tục hoàn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay đảm bảo tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xây dựng hồn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng để ngân hàng thương mại áp dụng cách chuẩn xác, kịp thời như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn tín dụng công cụ phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.3.2.2 Tăng cường tra hoạt động tín dụng ngân hàng Cơng tác tra hoạt động tín dụng cần thực thường xuyên nâng cao trình độ đội ngũ tra viên để có khả phát kịp thời sai sót, xu hướng lệch lạc phân tích tín dụng để đạo phịng ngừa Chỉnh sửa khắc phục cách triệt để Quá trình tra cần phịng ngừa xu hướng cạnh tranh khơng lành mạnh, bng lỏng điều kiện tín dụng dẫn đến nguy rủi ro hoạt động tín dụng hệ thống 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng trung tâm thơng tin tín dụng Một phận ngân hàng thương mại sử dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC Một điều kiện cần thiết để thực 81 quản trị rủi ro tốt hệ thống thông tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin ngày cao rủi ro kinh doanh tổ chức tín dụng ngày giảm Thơng tin tín dụng phải đầy đủ, kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị đầy đủ kịp thời Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị hệ thống Cán làm công tác quản lý mạng CIC am hiểu công nghệ, khả thu thập thông tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Ngân hàng nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích quy định dần ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra ngân hàng nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thông tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thơng tin sai lệch Đồng thời, khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay 3.3.2.4 Xây dựng tiêu trung bình ngành Các tiêu trung bình ngành quan trọng để làm tiêu chuẩn cho kết phân tích đánh giá khách hàng đắn, từ giảm thiểu rủi ro tín dụng Do đó, kiến nghị ngân hàng nhà nước quan phối hợp xây dựng tiêu trung bình ngành 3.3.2.5 Phối hợp với tài hồn thiện ban hành hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế tốn quốc tế (IAS) Xây dựng giải pháp hồn thiện phương pháp kiểm soát kiển toán nội tổ chức tín dụng phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng, nâng cao chất lượng phân tích 82 tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro ẩn hoạt động tổ chức tín dụng, phát triển thống cơng thức giám sát khách hàng sở lý luận thực tiễn, xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro thị trường tiền tệ như: quyền chọn, hoán đổi, kỳ hạn, tương lai 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng Tăng vốn bao gồm: vốn tự có cấp 1, cấp 2, mua lại ngân hàng yếu kém, ký hợp đồng thỏa thuận hợp tác hỗ trợ với ngân hàng Tái cấu trúc lại vốn huy động, theo hướng tăng nhanh phát hành chứng từ có giá (kỳ phiếu, chứng tiết kiệm, trái phiếu) Loại bỏ khỏi danh mục khoản đầu tư hiệu quả, để nâng cao chất lượng tín dụng Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội để làm sở cho chi nhánh thực tốt việc phân loại nợ góp phần quản lý tốt rủi ro Xây dựng chiến lược tăng trưởng tín dụng phân theo đối tượng khách hàng, khu vực ngành phát triển sách khách hàng dựa vào việc đánh giá, phân loại khách hàng Trong thời điểm nay, mà phủ ngân hàng nhà nước thường xuyên đưa định, nghị nhằm ngày hoàn thiện hoạt động ngân hàng ngân hàng TMCP công thương Việt Nam cần đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương sách để chi nhánh Hai Bà Trưng thực hiệu hoạt động ngân hàng Hội sở nên chủ động xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng cách đồng bộ, kịp thời để chi nhánh áp dụng tốt Tạo môi trường thể chế nội minh bạch lành mạnh, hiệu Xây dựng mối liên kết hỗ trợ chi nhánh, phịng ban, thường xun có 83 trao đổi thông tin chi nhánh Kiến nghị ngân hàng TMCP công thương Việt Nam cần mở thêm lớp đào tạo, chia sẻ kiến thức để cán tín dụng có chun mơn nghiệp vụ hồn thiện Hiện nay, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng nói riêng chủ yếu áp dụng biện pháp truyền thống để phịng ngừa rủi ro tín dụng, xử lý nợ xấu nợ tiềm ẩn rủi ro, thu trực tiếp khách hàng, sử dụng quỹ dự phòng rủi ro cho thuê tài sản đảm bảo, sử dụng nguồn tái cấp vốn nhà nước, giãn nợ Hiện nay, giới việc sử dụng cơng cụ tài Forwards, Option, Swap vào phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phổ biến Nhưng chưa áp dụng quản lý rủi ro tín dụng Việt Nam Vì vậy, để quản lý rủi ro tín dụng tốt ngân hàng thương mại Việt Nam chi nhánh cần tập trung nghiên cứu sản phẩm phái sinh thị trường tiền tệ, thị trường ngoại hối thị trường hàng hóa, dần đưa vào sử dụng cung cấp công cụ phái sinh để phịng ngừa rủi ro Thêm vào đó, cần tăng cường công tác quan hệ quốc tế nhằm học hỏi kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng từ ngân hàng khác từ nước tiên tiến Ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng cần thực tốt sách ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam đề Nâng cao trình độ cán tín dụng mở rộng đa dạng nguồn huy động, đa dạng nguồn thu đa dạng khách hàng 84 TÓM TẮT CHƯƠNG Trong chương đưa số giải pháp ngân hàng nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, đưa kiến nghị với phủ ngành, ngân hàng nhà nước, ngân hàng TMCP cơng thương Việt Nam hồn thiện môi trường kinh doanh để ngân hàng TMCP công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng hoàn thiện tốt cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 85 86 DANH MỤC KẾT TÀI LIỆU LUẬNTHAM KHẢO Hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnhhàng mẽ, TMCP hoạtCông động Thương quan trọng cung cấp “Vốn” Ngân Việttrong Namviệc - Chi nhánh Hai Bàcho Trưng, trình sản tổng xuấtkết kinh trong2016 nềnvàkinh tế Hoạt động tín dụng Ngân ii Bao cáo doanh năm 2015, 2017” hàng vừa đem lại lợi vừaiiGiao tiềm trình ẩn rủi ro Đểhàng””, tồn NGND.PGS.TS Tơnhuận Ngọc lại Hưng tín dụng ngân Họctạiviện phát buộc phải phục khó khăn, nâng cao chất ngân triển hàng,các Nhàngân xuất hàng lao độngxã khắc hội, 2014 lượng tín dụng, loạiTơbỏNgọc hoạt hàng hiệu thương khỏimại”, danhNXB mục Thống Tuy NGND.PGS.TS Hưngđộng ““Ngân nhiên, loại bỏ rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng khơng thực kê, nămviệc 2009 tế vậy, Văn trình Tiến: hoạt động ngân hàng phảithương biết chấp nhận trường rủi ro Vì PGS.TS Nguyễn ‘Giáomỗi trình ngân hàng mại””, mức nhấthàng, địnhNhà để có doanh tốt Cho nên, vấn đề học việnđộngân xuất hiệu thốngquả kê, kinh năm 2013 phịng ngừaNguyễn hạn chế ro lài hồn sát hàng”, vào mục tiêuViện đó, GS.TS Văn rủi Tiến, Giáo tồn trìnhcần tínthiết dụngBám ngân Học đề tài hàng, hoàn thành nộikê,dung sau: Ngân Nhà xuấtđược thống 2014 Thứhàng nhất,Nhà đề nước tài đã(2014), tìm hiểu lý luận vềsửatínđổi, dụng Ngân thơng tư 06/2016/TT-NHNN bổ ngân sung hàng, rủi ro tín dụng ngân hàng kinh nghiệm số ngân hàng số điều Thông tư số 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ khác từ đóanrúttồn học cho thương Việt Nam lệ bảođểđảm trongnhững hoạt động tổngân chứchàng tín dụng, chimại nhánh ngân hàng Thứ hai, đề tài sâu phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng nước ngày 27 tháng 05 năm 2016 ngân hàng côngViệt thương Việt Nam chi nhánh Bà Trưng Ngân hàng TMCP nhà nước Nam (2014), Thông tư Hai 09/2014/TT-NHNN, ngày Thứ ba, thông qua việc đánh giá ưu điểm hạn chế 16/01/2014 với cáctayngun nhân tác phịng ngừa rủi roViệt tín Nam dụng ngân hàng Sổ tín dụng Ngân công hàng TMCP Công Thương TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng Đề tài nêu lên số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Hai Bà Trưng Tuy nhiên, khả thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế, luận văn khó tránh khỏi thiếu sót định Tơi mong nhận góp ý từ Quý thầy cô bạn độc giả để viết hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn!