Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.pdf

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o ĐỖ THỊ HẢI YẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN LUẬN V[.]

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỖ THỊ HẢI YẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - ĐỖ THỊ HẢI YẾN HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH SƠNG VÂN Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI PGS.TS TRỊNH THỊ HOA MAI Hà Nội - 2015 LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trƣờng Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, đến q thầy Khoa Tài Chính – Ngân Hàng, Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội; Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, ngƣời nhiệt tình hƣớng dẫn, giúp đỡ kiến thức, phƣơng pháp nghiên cứu, phƣơng pháp trình bày để em hồn thiện nội dung hình thức luận văn Cuối cùng, em xin dành lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ em suốt thời gian học tập nghiên cứu Xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất ngƣời! LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sơng Vân” kết q trình học tập nghiên cứu riêng em Các số liệu, tài liệu sử dụng luận văn hoàn toàn đƣợc thu thập ban đầu trích dẫn từ nguồn tin cậy, bảo đảm tính xác, rõ ràng; việc xử lý, phân tích đánh giá số liệu đƣợc thực cách trung thực, khách quan TÓM TẮT Mục đích Luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sơng Vân để từ đề xuất gải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Để đạt đƣợc mục đích nghiên cứu nêu trên, nhiệm vụ nghiên cứu luận văn là: - Khái quát, hệ thống hóa nguyên nhân biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại thông qua nghiên cứu sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại, phân tích kết cơng trình nghiên cứu lĩnh vực trƣớc - Phân tích, thực trạng rủi ro tín dụng biện pháp áp dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân giai đoạn 2012 – 2014, sở xem xét số liệu thực tế, kết nghiên cứu , điều tra, vấn thực tế cán ngân hàng Từ đó, đánh giá kết đạt đƣợc hạn chế chi nhánh Sông Vân Đề xuất số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG ii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .1 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu rủi ro tín dụng NHTM .1 1.1.1 Tình hình nghiên cứu giới 1.1.2 Tình hình nghiên cứu Việt Nam 1.2 Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .19 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 26 2.1 Cách tiếp cận thiết kế nghiên cứu 26 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu: 26 2.3 Tổ chức thu thập số liệu 30 2.4 Phƣơng pháp phân tích xử lý số liệu 30 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN 32 3.1 Tổng quan ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 32 3.1.1 Vài nét trình hình thành phát triển Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 32 3.1.2 Các hoạt động kinh doanh 36 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân .40 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 41 3.2.1 Tình hình nợ hạn 41 3.2.2 Trích lập sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 45 3.3 Thực trạng áp dụng biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 46 3.3.1 Về áp dụng mô hình đánh giá rủi ro, bảng điểm xếp hạng tín dụng 46 3.3.2 Về biện pháp quản lý rủi ro tín dụng thơng qua quy trình tín dụng: 48 3.3.3 Về biện pháp nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cán ngân hàng 52 3.4 Kết đạt đƣợc hạn chế RRTD Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 52 3.4.1 Kết đạt 52 3.4.2 Hạn chế 53 3.4.3 Nguyên nhân 54 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN 61 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam–chi nhánh Sơng Vân 61 4.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 63 4.2.1 Hồn thiện mơ hình quy trình tín dụng ngân hàng 63 4.2.2 Triển khai có hiệu việc nghiên cứu ngành, thành phần kinh tế, đồng thời đưa hạn mức theo ngành, thành phần kinh tế, hạn mức tín dụng cho khách hàng theo ngành 65 4.2.3 Nâng cao chất lượng cơng tác phân tích đánh giá khách hàng 66 4.2.4 Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hố sản phẩm tín dụng sử dụng nghiệp vụ phái sinh tín dụng để phịng ngừa rủi ro .67 4.2.5 Thực xếp hạng tín dụng nội định giá khoản vay 68 4.2.6 Xử lý nợ tồn đọng, nợ khó địi nợ xấu .69 4.2.7 Xây dựng đội ngũ cán tín dụng có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 71 4.2.8 Tăng cường hiệu tài sản bảo đảm 72 4.2.9 Công tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng thực thường xuyên có hiệu 73 4.3 Một số kiến nghị 74 4.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước 74 4.3.2 Đối với Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam 75 KẾT LUẬN .77 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Agribank HĐQT Hội đồng quản trị KH Khách hàng NNo&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại QĐ Quyết định QHKH Quan hệ khách hàng RRTD Rủi ro tín dụng 10 TCKT Tổ chức kinh tế 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TG Tiền gửi 13 TMCP Thƣơng mại cổ phần 14 TSBĐ Tài sản bảo đảm Nông thôn Việt Nam i DANH MỤC CÁC BẢNG STT Bảng Nội dung Bảng 2.1 Các thành phần bảng hỏi 26 Bảng 2.2 Đặc điểm mẫu khảo sát 26 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn năm 2012 - 2014 33 Bảng 3.2 Cơ cấu dƣ nợ tín dụng năm 2012- 2014 35 Bảng 3.3 Kết hoạt động kinh doanh năm 2012 – 2014 37 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 Cơ cấu nhóm nợ 2012 – 2014 41 Bảng 3.7 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 42 Dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế năm 2012 – 2014 Nợ hạn theo thời gian cho vay năm 2012 – 2014 ii Trang 38 40 khách hàng, quản lý rủi ro, quan hệ khách hàng (phỏng vấn khoảng 20% lãnh đạo, cán 100% nhân viên phịng tín dụng, dịch vụ khách hàng, quản lý rủi ro, quan hệ khách hàng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sơng Vân) Địa điểm vấn: Do tính chất cơng việc ngƣời đƣợc vấn ban lãnh đạo Ngân hàng thƣờng bận bịu, vất vả nên địa điểm vấn đƣợc chọn văn phòng, phòng ban ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân Thời lƣợng vấn: Thời gian vấn đƣợc thiết kế kéo dài khoảng từ 20 đến 60 phút Tùy vào đối tƣợng đƣợc vấn, khơng khí buổi vấn mà vấn viên định thời lƣợng vấn phù hợp Thời gian tác giả tiến hành điều tra khảo sát từ tháng 10 năm 2014 đến tháng năm 2015 Thời điểm vấn: vấn viên điện thoại liên hệ trƣớc với đối tƣợng đƣợc vấn Sau thống thời điểm vấn cho phù hợp với đối tƣợng vấn cho ngƣời đƣợc hỏi có khoảng thời gian thoải mái tiếp chuyện vấn viên * Thiết kế công cụ điều tra khảo sát: Bảng hỏi khảo sát hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sơng Vân gồm phần theo bảng 2.1 Phần I: Thu thập thông tin chung đối tƣợng tham gia khảo sát (giới tính, độ tuổi, trình độ học vấn, phận làm, số năm kinh nghiệm) Phần II: Đƣợc thiết kế gồm 30 câu hỏi nhằm xem xét đánh giá nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía mơi trƣờng kinh doanh, từ phía khách hàng, đối tác khách hàng từ phía chủ quan ngân hàng cho vay dựa tiêu chí đánh giá phần lý thuyết chƣơng Phần III: Đƣợc thiết kế gồm 24 câu hỏi nhằm xem xét đánh giá biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sơng Vân Phần IV: Ý kiến đóng góp cán làm việc ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 28 Bảng 2.1 Các thành phần bảng hỏi Phần Nội dung Số câu I Thông tin cá nhân II Nguyên nhân khách quan từ môi trƣờng kinh doanh II Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng II Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng cho vay 18 III Biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNo&PTNT 24 Việt Nam – chi nhánh Sông Vân Ý kiến khác IV (Nguồn: Tổng hợp từ kết khảo sát nghiên cứu này) Mức độ diễn giải: 1-4: không quan trọng 5- 7: quan trọng 8- 10: quan trọng * Dữ liệu từ điều tra, khảo sát Tác giả tiến hành thu thập thông tin thông qua bảng hỏi (Phụ lục 2) 50 ngƣời làm việc Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân Trong tổng số 50 phiếu đƣợc phát ra, có 49 phiếu đƣợc thu (tỷ lệ phản hồi 98%); tất phiếu hợp lệ đƣợc đƣa vào phân tích Đặc điểm mẫu khảo sát, điều tra đƣợc phân tích cụ thể Bảng 2.1 dƣới Bảng 2.2 Đặc điểm mẫu khảo sát Các thông số Các thông số Tần suất (%) Giới tính Tần suất (%) Bộ phận cơng tác Nam 64,3 Phịng tín dụng 54,4 Nữ 35,7 Phịng dịch vụ KH 19,0 Phòng quản lý rủi ro 15,3 Phòng QHKH 11,3 Độ tuổi Dƣới 25 tuổi 7,1 Từ 25 ÷ 30 tuổi 28,6 Từ 30 ÷ 45 tuổi 40,5 Thâm niên cơng tác 29 Trên 45 tuổi 23,8 Trình độ học vấn Trung học, cao đẳng 2,4 Đại học 76,2 Trên đại học 21,4 Khác Dƣới năm Từ ÷ năm 21,4 Từ ÷ năm 21,4 Trên năm 57,2 (Nguồn: Tổng hợp từ kết khảo sát nghiên cứu này) 2.3 Tổ chức thu thập số liệu Bên cạnh việc thu thập liệu thông qua vấn chuyên sâu, tác giả thu thập liệu thực tế (qua sổ sách, bảng ghi, máy tính) nguyên nhân biện pháp hạn chế RRTD Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân, đồng thời tác giả tiến hành thu thập thông tin, số liệu sơ cấp nhƣ thứ cấp cần thiết ngân hàng nhƣ báo cáo thƣờng niên ngân hàng, số liệu phòng tín dụng cung cấp, quy chế quy trình tín dụng…cũng nhƣ qua hƣớng dẫn cán nhân viên phịng tín dụng, phịng kế tốn, phịng hành Quan sát, trao đổi ghi chép thông tin bổ sung phục vụ cho u cầu phân tích thơng tin đề tài 2.4 Phƣơng pháp phân tích xử lý số liệu Luận văn đƣợc hoàn thành sở sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu truyền thống, phân tích tổng hợp số liệu thứ cấp theo cách tiếp cận hệ thống Các số liệu thứ cấp bao gồm tài liệu thống kê, báo cáo kết kinh doanh đƣợc công bố Ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân Hồ sơ Phịng tín dụng, phịng quan hệ khách hàng, phòng quản lý rủi ro Nghiên cứu giáo trình, tài liệu tham khảo; tạp chí chun ngành để tìm hiểu rủi ro tín dụng NHTM, kế thừa từ tác giả khác để tìm điểm mạnh, điểm yếu nhƣ định hƣớng họ từ đƣa đƣợc giải pháp phù hợp với trình nghiên cứu tác giả 30 Kết luận chương Chƣơng rõ phƣơng pháp nghiên cứu phƣơng pháp phân tích, phƣơng pháp tổng hợp phƣơng pháp vấn trực tiếp Chƣơng mô tả đầy đủ cách tiến hành thu thập thông tin xử lý thông tin phƣơng pháp phân tích thống kê để trả lời câu hỏi thực trạng rủi ro tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân Đồng thời, dựa vào phƣơng pháp vấn trực tiếp thông qua kết điều tra, khảo sát tìm nguyên nhân rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân 31 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NNO&PTNT VIỆT NAM – CHI NHÁNH SÔNG VÂN 3.1 Tổng quan ngân hàng NNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân 3.1.1 Vài nét trình hình thành phát triển Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – chi nhánh Sông Vân Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Sông Vân đƣợc thành lập ngày 1/10/2003 theo định số 260 ngày 05/09/2003 QĐ_HĐQT chủ tịch hội đồng quản trị NHNo&PTNT Việt Nam chuyển từ công ty vàng bạc đá quý thành Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Sông Vân trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam Với chức hoạt động kinh doanh tiền tệ theo luật tổ chức tín dụng Từ thành lập Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Sơng Vân gặp nhiều khó khăn sở vật chất kỹ tht, mơ hình quản lý… Nhƣng năm hoạt động vừa qua, đƣợc quan tâm cấp trên, nỗ lực cán nhân viên chi nhánh, thực định hƣớng kinh doanh tín dụng dịch vụ ngân hàng theo chế thị trƣờng nên đạt đƣợc kết đáng khích lệ, góp phần vào thành cơng chung hệ thống ngân hàng nông nghiệp địa bàn tỉnh nhƣ nƣớc Dù có trụ sở thành phố Ninh Bình nhƣng hoạt động chi nhánh khơng bó hẹp địa bàn thành phố mà cịn xã huyện lân cận Chi nhánh thực kinh doanh nhiều lĩnh vực, đầu tƣ đối tƣợng, thành phần kinh tế, đa dạng hoá nghiệp vụ kinh doanh, tổ chức tốt công tác quản lý để phục vụ tốt cho khách hàng Về cấu tổ chức mạng lưới Ngày đầu thành lập Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân có 15 cán cơng nhân viên nhƣng đến sau 12 năm hoạt động có số cán nhân viên tăng 101 ngƣời Ban Giám Đốc có 01 ngƣời phụ trách chung 03 Phó Giám Đốc Ngồi có phịng ban nhƣ: phịng tín dụng 18, phịng quản lý rủi ro 13 ngƣời, phịng tài kế tốn – kho quỹ 10 ngƣời, 32 phịng hành tổng hợp ngƣời, phịng quan hệ khách hàng I có 10 ngƣời, phịng quan hệ khách hàng II có 14 ngƣời, quỹ tiết kiệm ngƣời, Phịng dịch vụ khách hàng ngƣời Và có thêm phòng giao dịch Gián ngƣời phòng giao dịch Tam Điệp ngƣời, tạo nên hồn thiện máy tổ chức (Nguồn: Phịng Tổ chức hành Agribank – Chi nhánh Sơng Vân) Về chức năng, nhiệm vụ phòng Giám đốc Điều hành chịu trách nhiệm trực tiếp công việc quan theo điều lệ NHNo&PTNT Việt nam trƣớc pháp luật Giám sát, kiểm soát, đơn đốc tồn diện hoạt động phịng tổ chức phạm vi nội quan Quyết định vấn đề hoạt động kinh doanh tổ chức cán thuộc thẩm quyền Đƣợc ký hợp đồng tín dụng, chấp tài sản hợp đồng khác liên quan đến hoạt động kinh doanh ngân hàng theo quy định Đại diện Tổng Giám Đốc NHNo&PTNT Việt Nam khởi kiện, công chứng, giải tranh chấp, tham gia tố tụng, thi hành án trƣớc quan pháp luật vấn đề có liên quan đến hoạt động chi nhánh trực tiếp phụ trách 33 Thực chế lãi suất, tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền thƣởng tiền phạt áp dụng cho khách hàng phù hợp với quan hệ cung cầu thị trƣờng tiền tệ quy định NHNo&PTNT Việt Nam Thực nhiệm vụ khác giám đốc chi nhánh cấp giao Phó giám đốc Phó giám đốc nhà quản lý cấp dƣới bên cạnh Giám đốc, phụ trách số hoạt động sản xuất kinh doanh nhiệm vụ khác đơn vị chịu trách nhiệm công việc trƣớc Giám đốc Thay mặt Giám đốc thực công việc đƣợc ủy quyền thông qua văn ủy quyền Là ngƣời tham mƣu cho Giám đốc lĩnh vực chun mơn Phịng tín dụng Nghiên cứu xây dựng chiến lƣợc khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng đề xuất sách ƣu đãi loại khách hàng nhằm mở rộng hƣớng đầu tƣ tín dụng khép kín: sản xuất, chế biến, tiêu thụ, xuất Thẩm định đề xuất cho vay dự án tín dụng theo phân cấp ủy quyền Thẩm định dự án, hoàn thiện hồ sơ trình ngân hàng cấp theo phân cấp ủy quyền Thƣờng xuyên phân loại nợ, phân tích nợ hạn, tìm nguyên nhân đề xuất hƣớng khắc phục Giúp Giám Đốc chi nhánh đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng chi nhánh trực thuộc địa bàn Thực nhiệm vụ khác Giám Đốc chi nhánh giao Phịng quản lý rủi ro Phân tích tồn diện hồ sơ, đề xuất tín dụng khách hàng; rà sốt , đánh giá rủi ro tín dụng Lập báo cáo thẩm định rủi ro trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Phân tích, đánh giá, đo lƣờng, kiểm soát rủi ro, đề xuất biện pháp xử lý thực báo cáo Phòng quan hệ khách hàng 34 Thực chƣơng trình Marketing Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam, Chi nhánh khách hàng Tham gia thu thập thông tin đối thủ cạnh tranh Tiếp cận xây dựng mối quan hệ với khách hàng nhằm tiếp thị, thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam Tìm hiểu nhu cầu khách hàng, tƣ vấn cho khách hàng lựa chọn sử dụng hợp lý sản phẩm, dịch vụ ngân hàng Duy trì mối quan hệ khách hàng, thực chăm sóc khách hàng theo quy định sách Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam Phòng dịch vụ khách hàng Trực tiếp bán sản phẩm/dịch vụ quầy, giao dịch với khách hàng, quản lý tài khoản, mở tài khoản tiền gửi, xử lý giao dịch tài khoản theo yêu cầu khách hàng, nhận tiền gửi, rút tiền, toán, chuyển tiền nƣớc quốc tế, thu đổi mua bán ngoại tệ Giải ngân vốn, trực tiếp thực giao dịch thẻ; chi trả kiều hối khách hàng; tiếp nhận ý kiến phản hồi khách hàng sản phẩm, dịch vụ, thủ tục, phong cách giao dịch….để phán ánh với lãnh đạo Phòng kế toán Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê toán theo quy định NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam Xây dựng tiêu kế hoạch tài tốn kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lƣơng chi nhánh địa bàn trình NHNN phê duyệt Tổng hợp, lƣu trữ hồ sơ tài liệu hạch toán, kế toán toán báo cáo theo quy định Thực khoản nộp ngân sách nhà nƣớc theo quy định Chấp hành quy định an toàn kho quỹ định mức tồn quỹ theo quy định Chấp hành chế độ báo cáo kiểm tra chun đề Phịng tổ chức hành Dự thảo quy chế, quy định, nội quy quản lý lao động, tài sản, phòng cháy chữa cháy quy định đảm bảo an ninh, trật tự, nội quy quan 35 - Theo dõi, quản lý, đề xuất việc mở rộng thu hẹp mạng lƣới - Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lƣơng theo quy chế; thực công tác quản lý, công tác quy hoạch, đào tạo cán bộ; tổng hợp, theo dõi thƣờng xuyên cán bộ, nhân viên đƣợc quy hoạch, đào tạo - Trực tiếp tham mƣu làm đầu mối công tác tổ chức, khen thƣởng, kỷ luật, bổ nhiệm, miễn nhiệm theo quy định 3.1.2 Các hoạt động kinh doanh 3.1.2.1 Cơng tác huy động vốn Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn năm 2012 - 2014 Đơn vị: Tỷ đồng 2012 Chỉ tiêu 2013 2014 Số tiền Tăng/ Số tiền Tăng/ 825 Giảm (%) 16,2 1.100 Giảm (%) 33,33 710 1.TG TCKT 362 407 12,4 533 30,9 2.TG từ dân cƣ 348 418 20,12 567 35,64 tiền 1.Nguồn vốn VND 613 713 16,3 992 39,13 2.Nguồn vốn ngoại 97 112 15,46 108 6,4 Tổng nguồn vốn Số tiền huy động I.Theo đối tƣợng II.Phân theo nguồn tệ (đã quy đổi) (Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2012, 2013, 2014 Agribank – Chi nhánh Sông Vân) Qua bảng cấu nguồn vốn trên, cho thấy nguồn vốn huy động tăng trƣởng mạnh không ngừng qua năm Năm 2013 nguồn vốn huy động tăng 115 tỷ đồng so với năm 2012 (tƣơng ứng tăng 16,2%) Nhƣng sang năm 2014 đạt 1.100 tỷ đồng, tăng 275 tỷ đồng so với năm 2013 (tƣơng ứng với tỷ lệ tăng đạt 33,33%) 36 Tiền gửi tổ chức kinh tế: Nhìn chung tiền gửi tổ chức kinh tế qua năm có xu hƣớng tăng nhƣng không Năm 2013 tổng số tiền huy động đƣợc đạt 407 tỷ đồng, tăng 45 tỷ đồng so với năm 2012, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng trƣởng đạt 12,4% Năm 2014 đạt 533 tỷ đồng, tăng 126 tỷ đồng, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng trƣởng đạt 30,9% Do năm 2013, doanh nghiệp địa bàn làm ăn có hiệu quả, tạo nhiều lợi nhuận nên gửi tiền vào ngân hàng nhiều Tiền gửi dân cƣ: Nguồn tiền gửi từ dân cƣ tăng trƣởng qua năm Năm 2013 đạt 418 tỷ đồng, tăng 70 tỷ đồng so với năm 2012, tƣơng ứng với tỷ lệ tăng 20,12% Sang năm 2014 đạt 567 tỷ đồng, ứng với với tỷ lệ tăng trƣởng đạt 35,67% Nguồn tiền gửi từ dân cƣ tăng nhƣ ngân hàng thƣờng xuyên đẩy mạnh công tác quảng bá, khuyến mại tiếp thị chƣơng trình khuyến mại, rút thăm trúng thƣởng khách hàng đến ngân hàng gửi tiền Đặc biệt ngân hàng ln có sách lãi suất hợp lý giành cho khách hàng đến gửi tiền Vì thế, ngân hàng tạo đƣợc niềm tin tâm trí khách hàng Nguồn vốn huy động từ ngoại tệ Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân chiếm tỷ trọng tƣơng đối nhỏ, chủ yếu nguồn vốn huy động từ nội tệ Năm 2013, nguồn vốn huy động từ ngoại tệ đạt 108 tỷ đồng chiếm tỷ lệ 9,8% so với tổng nguồn vốn Ngân hàng cần có biện pháp triển khai thu hút nguồn vốn huy động tốt để đáp ứng nhu cầu tín dụng phong phú Chi nhánh chấp hành nghiêm túc đạo thƣờng xuyên huy động vốn Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân, xác định huy động vốn nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt trình điều hành hoạt động kinh doanh Ngân hàng trọng nghiên cứu, nắm bắt nhu cầu đối tƣợng khách hàng để có sách huy động vốn phù hợp Áp dụng sách ƣu đãi khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, ổn định,… 37 3.1.2.2 Công tác tín dụng Bảng 3.2: Cơ cấu dƣ nợ tín dụng năm 2012-21014 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 Tổng dƣ nợ tín dụng (Tỷ đồng) 425 570 733 Nợ hạn (Tỷ đồng) 3,825 4,390 26,83 Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dƣ nợ 0,9 0,77 3,66 (%) (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribnak – Chi nhánh Sông Vân) Bảng dƣ nợ tín dụng cho thấy: Dƣ nợ tín dụng ngân hàng năm 2013 đạt 570 tỷ đồng, tăng 145 tỷ đồng, tỷ lệ tăng tƣơng ứng 34,11% Năm 2014 dƣ nợ tín dụng đạt 733 tỷ đồng, tăng 163 tỷ đồng tăng với tỷ lệ 28,6% so với năm 2013 Tỷ lệ nợ xấu đƣợc ngân hàng kiềm chế mức thấp Kết cho ta thấy ngân hàng có bƣớc tiến quan trọng việc mở rộng mối quan hệ với khách hàng, đầu tƣ vào dự án mang tính chiến lƣợc, có hiệu kinh tế cao Trong năm 2014, hoạt động tín dụng chi nhánh đạt mức tăng trƣởng cao mức tăng trƣởng toàn hệ thống, chi nhánh tiếp tục giải ngân cho dự án ký kết hợp đồng từ năm 2012,2013 giải ngân toán L/C theo cam kết Ngân hàng tập trung phục vụ khách hàng truyền thống, có lực tài trình độ quản lý tốt, có thị trƣờng tiêu thụ ổn định, đáp ứng nhu cầu vốn lƣu động phục vụ sản xuất kinh doanh khách hàng Thực tăng trƣởng tín dụng bán lẻ để bƣớc chuyển dịch tỷ trọng dƣ nợ bán lẻ tổng dƣ nợ Để đạt đƣợc chất lƣợng tín dụng tốt, ngân hàng ln ý đến việc tập trung thu hồi nợ đến hạn, quản lý chặt chẽ điều kiện tín dụng khoản vay Tăng cƣờng kiểm tra mục đích sử duụngoốn nhằm đảm bảo chất lƣợng khoản vay, nắm rõ chu trình ln chuyển dịng tiền, thu nợ sát với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Không ngừng nâng cao chất lƣợng cơng tác tín dụng 38 3.1.2.3 Các dịch vụ kinh doanh khác ngân hàng Bên cạnh hoạt động cho vay nhận tiền gửi, chi nhánh Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân cung cấp dịch vụ sau: Về hoạt động toán: Các năm 2012 – 2014 hoạt động toán tăng số lƣợng giao dịch giá trị giao dịch tăng Điều cho thấy Ngân hàng NNNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân khẳng định đƣợc tên tuổi vị trí thị trƣờng ngân hàng Cùng với việc nâng cao chất lƣợng dịch vụ, việc cung ứng phƣơng tiện toán nhƣ SMSbanking, Home banking, Internetbanking, dịch vụ liên quan đến tài khoản giúp cho khách hàng quản lý dòng tiền cách tốt Về hoạt động ngân hàng bán lẻ: Chi nhánh lấy khách hàng làm trọng tâm, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh bán lẻ nhằm đáp ứng nhu cầu tài khách hàng cá nhân cách tốt Hệ thống danh mục sản phẩm dịch vụ cá nhân ngân hàng đƣợc xây dựng đa dạng với 80 dòng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng trọng nghiên cứu đƣa chƣơng trình sản phẩm phù hợp với nhu cầu thị trƣờng nhƣ chƣơng trình dự thƣởng, hoạt động chăm sóc khách hàng truyền thống khách hàng Về hoạt động kinh doanh ngoại tệ: Phòng kinh doanh ngoại hối thực nhiều biện pháp nhằm đảm bảo nhu cầu ngoại tệ cho khách hàng toán ngân hàng Các nhu cầu ngọai tệ khách hàng đƣợc lên phƣơng án nhằm đảm bảo khách hàng mua đƣợc ngoại tệ với giá ƣu đãi thời điểm thị trƣờng ngoại tệ biến động Bên cạnh đó, ngân hàng triển khai nhiều nghiệp vụ đổi đơn vị ngành dầu khí nhƣ hốn đổi ngoại tệ, quyền chọn ngoại tệ,…để đảm bảo ngoại tệ toán, loại ngoại tệ đƣợc đa dạng hóa nhiều 39 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân Tải FULL (102 trang): https://bit.ly/3qaB1fO Dự phòng: fb.com/TaiHo123doc.net Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh năm 2012-2014 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2012 Số tiền 2013 Số tiền Tăng/ Giảm (%) 39,54 22,18 -6,96 2014 Số tiền Tăng/ Giảm (%) 30,2 47,15 22,1 54,32 75,8 98,74 Tổng thu nhập Thu nhập lãi 50,36 61,53 90,54 Thu từ hoạt động 3,16 2,94 2,29 dịch vụ Thu từ hoạt động 0,8 11,3 7,07 5,91 -47,7 khác 25,67 34,4 34 47,24 37,32 Tổng chi phí Chi phí hoạt động 16,21 20,61 27,14 27,53 33,6 Chi phí dự phịng 9,46 13,79 45,8 19,71 42,9 Lợi nhuận trƣớc 28,65 41,4 144,5 51,5 24,39 thuế (Nguồn: Báo cáo tài Agribank– Chi nhánh Sơng Vân) Với kết thu chi nhƣ lợi nhuận trƣớc thuế Chi nhánh năm 2013 41,4 tỷ đồng, tăng 12,75 tỷ 144,5% so với năm 2012 Sang năm 2014 lợi nhuận trƣớc thuế đạt 51,5 tỷ đồng, tăng 10,1 tỷ 24,39% so với năm 2013 Trong tổng thu nhập nguồn thu chủ yếu ngân hàng từ hoạt động tín dụng Để đạt đƣợc kết trên, Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân không ngừng sửa sang sở hạ tầng, nâng cao chất lƣợng tín dụng, thực tốt dịch vụ chăm sóc khách hàng, nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán ngân hàng, ứng dụng công nghệ công tác dịch vụ ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng thực nhiều giải pháp ổn định phát huy nguồn vốn nhƣ tăng cƣờng tiếp thị, thiết kế sản phẩm huy động vốn hấp dẫn, đổi tác phong giao dịch… Qua năm, Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân đặt tiêu phấn đấu để làm động lực kinh doanh ngân hàng đạt 40 đƣợc Những kết kinh doanh đạt đƣợc nỗ lực cố gắng Ban lãnh đạo cán bộ, nhân viên ngân hàng, mong năm tới Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sông Vân ngày phát triển đạt đƣợc lợi nhuận cao năm trƣớc xứng đáng Ngân hàng tiêu biểu hệ thống Ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng NNO&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Sơng Vân 3.2.1 Tình hình nợ hạn Tải FULL (102 trang): https://bit.ly/3qaB1fO Dự phịng: fb.com/TaiHo123doc.net Nợ q hạn nói chung đƣợc xem nhƣ dấu hiệu rủi ro tín dụng tiềm ẩn.Tuy nhiên, thực tế khoản vay hạn cho biết rủi ro tín dụng Để xác định chất cần tìm hiểu nguyên nhân việc nợ hạn Nếu nhƣ nợ hạn biểu doanh nghiệp khơng muốn khơng có khả trả nợ khoản vay có rủi ro cao khơng cứu vãn đƣợc Nếu nợ hạn hình thành việc tiêu thụ hàng hóa thu hồi khoản phải thu chậm dự tính, hay việc chậm trễ khơng lƣờng trƣớc đƣợc việc chuyển từ sản xuất đến tiêu thụ vấn đề chƣa đến mức trầm trọng, doanh nghiệp có khả tốn tƣơng lai Chính vậy, ngân hàng thƣơng mại cần phải quan tâm tới nợ hạn, nguyên nhân tìm giải pháp để hạn chế tới mức tối đa Bảng 3.4 Dƣ nợ tín dụng theo thành phần kinh tế năm 2012-2014 Đơn vị: Tỷ đồng Năm Cho vay 2012 2013 2014 Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng Dƣ nợ Tỷ trọng (%) (%) (%) Quốc doanh 3,14 82,1 3,688 84 23,61 88 Ngoài quốc doanh 0,685 17,9 0,702 16 3,220 12 Nợ hạn 3,825 100 4,390 100 26,83 100 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank – Chi nhánh Sông Vân) Qua bảng 3.4 cho thấy, nợ hạn thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng chủ yếu Cụ thể năm 2012, tỷ lệ 82,1% tổng dƣ nợ hạn, năm 41 2013 84%, đến năm 2014 tỷ lệ lên đến 88% Nguyên nhân chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh tình trạng máy móc thiết bị lạc hậu, máy quản lý cồng kềnh động, suất lao động thấp Nhiều doanh nghiệp có máy móc thiết bị đại nhƣng hàng sản xuất lại không tiêu thụ đƣợc không đáp ứng nhu cầu thị hiếu ngƣời tiêu dùng không cạnh tranh đƣợc với hàng giả, hàng nhập lậu tràn lan thị trƣờng, đặc biệt hàng hóa từ Trung Quốc Vì doanh nghiệp quốc doanh nên phần lớn doanh nghiệp sử dụng hình thức tín dụng tín chấp, nợ hạn thành phần kinh tế tăng theo năm Trong tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh tăng tỷ lệ nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh giảm dần qua năm Năm 2012 17,9% đến năm 2014 12% Tuy nhiên số tuyệt đối nợ hạn lại tăng thành phần kinh tế này, từ 0,685 tỷ năm 2012 lên 0,702 tỷ năm 2013 3,22 tỷ năm 2014 Điều hiểu thời gian gần chi nhánh mở rộng thị phần tín dụng sang doanh nghiệp quốc doanh Bên cạnh doanh nghiệp kinh doanh có doanh nghiệp kinh doanh khơng hiệu quả, nợ q hạn tăng lên nhƣng tỷ lệ nợ hạn lại giảm 100% 17.9 16 12 82.1 84 88 80% 60% 40% 20% 0% 2012 2013 Quốc doanh 2014 Ngoài quốc doanh Biểu đồ 3.1: Tỷ trọng nợ hạn theo thành phần kinh tế (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh Agribank – Chi nhánh Sông Vân) 42 6755922 ... rủi ro tín dụng 1.2.3.2 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng nhằm kiểm soát, hạn chế khả phát sinh rủi ro Khi hạn chế đƣợc rủi ro tín dụng, đảm bảo khả toán ngân hàng, ... nhiều rủi ro, tiêu thức phân loại rủi ro nhƣng kể số rủi ro thƣờng gặp: Rủi ro NHTM Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro Rủi ro tín lãi suất hối đối hoạt khoản động dụng Rủi ro khả toán (rủi ro vỡ nợ) Trong... hình tài cảu ngân hàng 1.2.3 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng lực thực sách, quy trình tín dụng dựa cấu tổ