Hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH PHẠM THỊ THANH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng (Hướng ứng dụng) Mã Số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN HỮU HUY NHỰT Thành Phố Hồ Chí Minh - Năm 201 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng thực hướng dẫn PGS.TS Nguyễn Hữu Huy Nhựt Các số liệu kết nêu Luận văn chưa công bố cơng trình khác Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm tính trung thực Luận văn này! Học viên PHẠM THỊ THANH MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC HÌNH VẼ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TÓM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu câu hỏi nghiên cứu 1.3 Phương pháp nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Kết cấu luận văn 1.6 Đóng góp ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM VÀ CÁC BIỂU HIỆN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 2.1 Tổng Quan Về Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam 2.2 Hoạt động kinh doanh biểu rủi ro tín dụng Vietcombank .7 2.2.1 Hoạt động kinh doanh Vietcombank .7 2.2.2 Biểu rủi ro tín dụng Vietcombank 11 Tóm tắt chương 14 CHƯƠNG 3.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 15 Tín dụng ngân hàng .15 3.1.1 Khái niệm tín dụng .15 3.1.2 Phân loại tín dụng 15 3.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng .17 3.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng .17 3.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 18 3.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 19 3.3 Đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 23 3.3.1 Các tiêu đánh giá rủi ro tín dụng .23 3.3.2 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 28 3.4 Sự cần thiết phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại .37 3.5 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .39 3.6 Tổng quan nghiên cứu trước rủi ro tín dụng 42 Tóm tắt chương 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NGUYÊN NHÂN CỦA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 45 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng Vietcombank 45 4.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Vietcombank 58 Tóm tắt chương 61 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT 62 Tóm tắt chương 67 KẾT LUẬN 68 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO STT Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 DANH MỤC BẢNG BIỂU TÊN BẢNG Bảng thống kê doanh thu, tổng tài sản lợi nhuận sau thuế Vietcombank giai đoạn 20142018 Số liệu hoạt động tín dụng Vietcombank giai đoạn 2014-2018 Tổng hợp số tiêu rủi ro tín dụng Vietcombank 2014-2018 Bảng 3.1 Phân nhóm theo chất lượng nợ Bảng 3.2 Xếp hạng Moody’s Standard & Poor Bảng 4.1 Bảng 4.2 Bảng 4.3 Bảng 4.4 Bảng 4.5 Bảng 4.6 Bảng 4.7 Bảng 4.8 Bảng 4.9 Bảng 4.10 Quy mô tài sản Vốn chủ sở hữu VIetcombank giai đoạn 2014-2018 Thống kê tiêu quy mơ tín dụng Vietcombank 2014-2018 Dư nợ tín dụng Vietcombank phân theo thời hạn cấp tín dụng giai đoạn 2014-2018 Dư nợ tín dụng Vietcombank phân theo ngành nghề cấp tín dụng giai đoạn 2014-2018 Dư nợ tín dụng Vietcombank phân theo chất lượng khoản vay giai đoạn 2014-2018 Số liệu nợ hạn Vietcombank giai đoạn 2014-2018 Số liệu nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Vietcombank giai đoạn 2014-2018 Số liệu dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank 2014-2018 Số liệu trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Vietcombank 2014-2018 Số liệu thu nhập hoạt động tín dụng tổng thu nhập hoạt động Vietcombank giai đoạn 2018-2019 TRANG 7-8 9-10 11-12 24 33-34 45 46 48-49 49-50 51 52 52 53 54 58 STT DANH MỤC HÌNH VẼ TÊN HÌNH TRANG 18 Hình 3.1 Sơ đồ phân loại rủi ro tín dụng Hình 3.2 Một số mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 29 Hình 3.3 Các yếu tố mơ hình 6C 29 Hình 4.1 Biểu diễn tổng tài sản VCB từ năm 2014-2018 45 Biểu diễn vốn chủ sở hữu VCB từ năm 20142018 Tương quan tốc độ tăng trưởng tín dụng tốc độ tăng trưởng GDP Biểu đồ vốn chủ sở hữu, nợ xấu dự phòng rủi ro tín dụng Vietcombank 2014-2018 46 Hình 4.2 Hình 4.3 Hình 4.4 Hình 4.5 Sơ đồ tổ chức Vietcombank 47 53-54 55 Tên Viết Tắt DN NHTM PGD RRTD TMCP TTS VCB Vietcombank DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tên Đầy Đủ Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Phịng Giao dịch Rủi ro tín dụng Thương mại cổ phần Tổng tài sản Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam TÓM TẮT LUẬN VĂN  Tiêu đề: Hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam  Tóm tắt: Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh lợi nhuận, ln tồn rủi ro rủi ro mà tất ngân hàng thương mại phải đối mặt quản trị, hạn chế rủi ro tín dụng Không ngoại lệ, năm qua, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tồn rủi ro tín dụng, tồn nợ xấu, sai phạm q trình cấp tín dụng, tiềm ẩn rủi ro cơng tác tín dụng Bằng phương pháp thống kê, thu thập phân tích số liệu tài từ năm 2014-2018 so sánh biện pháp Vietcombank hạn chế rủi ro tín dụng với ngân hàng khác hệ thống, tác giả thực trạng, nguyên nhân rủi ro tín dụng Vietcombank để từ đưa kiến nghị, giải pháp nhằm ngăn chặn, hạn chế rủi ro tín dụng để hoạt động tín dụng Vietcombank an toàn hiệu Tác giả mong viết mang lại cách nhìn bao quát rủi ro tín dụng Vietcombank đóng góp phần nhỏ vào việc hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank hệ thống ngân hàng Việt Nam  Từ khóa: tín dụng, rủi ro tín dụng, Vietcombank, hạn chế rủi ro ABSTRACT  Title: Limit credit risks at Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Vietcombank)  Abstract: The most important goal of Commercial banks is making profits which get lots of risks Especially, Credit risks is a truly problem that Commercial banks have to face with and deal to No exception, in recent years, Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam has gotten own troubles related to credit risks such as bad debts and errors in the credit procedures The Author used statistical methods, collecting and analyzing data methods as well as comparing the management of credit risks between banks not only to point out the situations and the main causes of credit risks at Vietcombank but also recommend the solutions to prevent and limit credit risks The Author expects this research could bring an overview of credit risks and contribute a small effort to limit credit risks at Vietcombank in particular and the Vietnamese banking system in general  Keywords: credit, credit risk, Vietcombank, limit risk 57 khách hàng có dấu hiệu bất thường, biến động bất lợi thị trường, kỹ thuật tính tốn đại, mơ hình thống kê từ liệu lịch sử để đưa danh sách khách hàng có khả gặp khó khăn vịng tháng tiếp theo, từ đưa biện pháp hiệu quản lý danh mục tín dụng - Hệ thống khởi tạo khoản vay cho khách hàng bán buôn (Clos): dự án Vietcombank nhằm nâng cao hiệu quản lý tín dụng khối bán bn hiệu quản lý thông tin, quản trị rủi ro - Vietcombank hồn thành xây dựng mơ hình lượng hóa Tổn thất vỡ nợ (LGD) Dư nợ thời điểm vỡ nợ (EAD) danh mục khách hàng Bán lẻ Kết mơ hình lượng hóa ba tham số rủi ro chủ chốt PD, LGD EAD tảng quan trọng để Vietcombank hướng tới áp dụng phương pháp xếp hạng nội nâng cao (Advanced IRB) – phương pháp đo lường rủi ro tiên tiến theo Hiệp ước vốn Basel II - Vietcombank thực chuyển đổi tập trung phê duyệt tín dụng Trụ sở chính, điều giúp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thống toàn diện - Với thành công dự án công tác chuẩn bị nghiêm túc, ngày 28/11/2018, Vietcombank thức NHNN chấp thuận áp dụng thơng tư 41 sớm năm so với thời hạn hiệu lực, điều đưa Vietcombank trở thành ngân hàng Việt Nam đáp ứng chuẩn mực Basel Bên cạnh nhiều thành cơng tích cực, rủi ro tín dụng Vietcombank vấn đề tồn tính tất yếu, kinh doanh phải kèm với yếu tố rủi ro hạn chế như: - Vẫn tồn nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu giảm qua năm nhiên mà quy mơ tín dụng tăng mạnh qua năm số tiền nợ xấu số lớn 58 - Tỷ lệ dư nợ tín dụng số vốn huy động bình quân đạt khoảng 75%, chưa tận dụng tối đa nguồn lực vốn huy động để thực cho vay khách hàng - Vốn tín dụng Vietcombank đầu tư chủ yếu cho hoạt động chế biến thương mại dịch vụ chưa khai thác hết tiềm kinh tế lĩnh vực khác - Thu nhập kinh doanh Vietcombank chủ yếu đến từ lĩnh vực tín dụng, điều tồn rủi ro ngân hàng có vấn đề rủi ro xảy lĩnh vực tín dụng Bảng 4.10 Số liệu thu nhập hoạt động tín dụng tổng thu nhập hoạt động Vietcombank giai đoạn 2018-2019 Đơn vị tính: Tỷ đồng 2014 NĂM 2015 Số tiền 2016 Số tiền 2017 Số tiền Số tiền 2018 Số tiền Tổng thu nhập hoạt động 17,304 21,201 24,879 29,406 39,278 Thu nhập lãi 11,774 15,453 18,527 21,937 28,408 68.04 72.89 74.47 74.60 72.33 Tỷ trọng Thu nhập lãi thuần/ Tổng thu nhập (%) (Nguồn: Báo cáo tài thường niên Vietcombank số liệu từ NHNN) 4.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng Vietcombank Từ thực trạng hoạt động tín dụng thời gian qua, rút nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Vietcombank sau: Nguyên nhân khách quan - Sự biến động khó lường kinh tế giới: kinh tế giới với nhiều biến động có tác động đến nề kinh tế Việt Nam kéo theo biến động, rủi ro hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng 59 - Hoạt động kinh tế thiếu quy hoạch, phát triển tự phát: cạnh tranh kinh tế làm ngành nghề phát triển cách tự phát, hồn tồn khơng vào quy hoạch hợp lý Điều dẫn đến đầu tư số lượng vốn lớn vào số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa làm ảnh hưởng đến khả tiêu thụ, ảnh hưởng đến phương án kinh doanh doanh nghiệp ảnh hưởng đến hoạt động thu hồi nợ vay ngân hàng - Hệ thống pháp lý cịn có nhiều khe hở gặp nhiều bất cập Nguyên nhân từ phía người vay - Khách hàng vay vốn sử dụng sau mục đích: khách hàng vay vốn với mục đích kinh doanh thơng thường để đầu tư chứng khoán, bất động sản, dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn Điều hay xảy khoản vay có đặc điểm: ngân hàng cho vay khơng kiểm sốt mục đích sử dụng vốn, để hổng khâu kiểm tra việc sử dụng vốn vay sau giải ngân cho khách hàng, nội dung kiểm tra sơ sài, chung chung, chưa đầy đủ, chưa kiểm tra cụ thể sổ sách kế tốn, chưa đề cập thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động kinh doanh, đánh giá dòng tiền giải ngân dẫn đến ngân hàng khơng kiểm sốt việc sử dụng vốn vay khả trả nợ khách hàng; cho khách hàng vay số tiền lớn so với nhu cầu vốn lưu động khách hàng, khách hàng vay có nhiều chi nhánh, sở công ty xa chi nhánh ngân hàng cho vay dẫn đến kiểm soát ngân hàng cho khách hàng vay thời hạn khơng thích hợp với nhu cầu sử dụng vốn khách hàng dẫn đến khách hàng sử dụng tiền vay sai mục đích - Khách hàng khơng có thiện chí trả nợ, cố tình lừa đảo ngân hàng: thiện chí trả nợ quan trọng việc cho vay thu hồi nợ vay Nhiều khách hàng cố tình khơng trả đến hạn, gây khó khăn cho ngân hàng hay làm hóa đơn chứng từ giả để cố tình lừa đảo ngân hàng Đây nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 60 - Doanh nghiệp có tình hình kinh doanh kém, thiếu minh bạch, khả quản lý kém: khách hàng gặp vấn đề tài đồng nghĩa với việc ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng dẫn đến rủi ro tín dụng xảy ngân hàng cho vay Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Vietcombank xây dựng sách huy động vốn chưa phù hợp với tốc độ tăng trưởng tín dụng tốc độ tăng trưởng kinh tế - Quy trình tín dụng, xây dựng quản lý rủi ro tín dụng tập trung, nhiên, việc bắt đầu thực nên tồn nhiều bất cập khó khăn - Đã xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội theo thơng lệ quốc tế số bất cập: Nhiều tiêu mang tính phụ thuộc vào ý thức chủ quan cán tín dụng, hệ thống tiêu phi tài chưa gắn với đặc điểm khu vực địa lý, vùng miền, lĩnh vực đầu tư; xây dựng thành công hệ thống sở liệu đánh giá nội IRB, nhiên cần nhiều cải tiến nâng cấp để sở liệu hoàn thiện hơn, - Ngân hàng thực cấp tín dụng cho khách hàng cịn tập trung tỷ lệ lớn vào khách hàng doanh nghiệp, số ngành kinh tế nên rủi ro tập trung - Do cán ngân hàng chưa chấp hành quy trình cho vay, trình độ nghiệp vụ Khơng thực theo sát tình hình khách hàng, sử dụng vốn khoản vay, cố tình thực giải ngân sai mục đích Q trình cấp tín dụng cho khách hàng, cán thiếu kinh nghiệm cố tình giải ngân hồ sơ chưa đủ điều kiện theo phê duyệt, chứng từ giải ngân không đầy đủ, giải ngân cho vay khoản vay cũ trả lãi vay, có trường hợp giải ngân mà khơng kiểm tra hoá đơn chứng từ dẫn đến khách hàng giả mạo, sửa chữa nâng giá trị hoá đơn lên nhiều lần để rút vốn ngân hàng - Việc thẩm định tài sản đảm bảo chưa chuyên nghiệp, tài sản đảm bảo chưa thực tái thẩm định cách chuẩn mực, chưa thực định giá lại cách đầy đủ Xếp hạng khách hàng chưa xác 61 Tóm tắt chương Trong chương tác giải phân tích rõ thực trạng tín dụng rủi ro tín dụng Vietcombank dựa tiêu nêu sở lý thuyết chương Nêu cụ thể thực trạng rủi ro tín dụng, đo lường rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 62 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIETCOMBANK VÀ MỘT SỐ ĐỀ XUẤT Giải pháp 1: Cần xây dựng sách, kế hoạch huy động sử dụng vốn huy động song song phù hợp với sách hoạt động tín dụng ngân hàng Kết hợp phân tích thơng tin, diễn biến kinh tế để linh hoạt chủ động việc huy động vốn thực hoạt động tín dụng cho vốn huy động sử dụng vay cách hiệu quả, an toàn phù hợp chất lượng, kỳ hạn chi phí  Tính khả thi phù hợp giải pháp Điều hoàn toàn thực cân đối dựa tính tốn phân tích lấy mục tiêu tín dụng đặt làm sở xây dựng sách huy động vốn cho phù hợp Ngân hàng hoàn tồn điều chỉnh số tiền huy động cho vay theo định hướng mục tiêu đặt bẳng lãi suất Bằng chương trình tại, việc tính tốn điều chỉnh hoạt động huy động cho vay hiệu theo định hướng hoàn tồn thực kiểm sốt cách chặt chẽ  Xây dựng kế hoạch thực Đầu năm tài chính, ngân hàng hoạch định rõ tiêu cần thực lĩnh vực có huy động cho vay Trong đó, lên rõ, mục tiêu cho vay theo thời hạn bao nhiêu, cho phân nhóm khách hàng bao nhiêu, tập trung mảng để từ phận hoạch định nguồn vốn lên kế hoạch huy động tương ứng, thích hợp thời hạn, phân nhóm khách hàng chi phí để đảm bảo hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn hiệu Sau đó, xây dựng văn nêu cụ thể tiêu thực truyền thông, phổ biến tới phận, chi nhánh, phòng ban nhân viên để đảm bảo toàn nắm mục tiêu phải làm 63 Dựa kế hoạch mục tiêu đó, phận sách sản phẩm xây dựng sản phẩm huy động cho vay để đảm bảo sản phẩm phù hợp cho việc thực mục tiêu Các chi nhánh cần tiếp cận làm rõ mục tiêu, sau lên kế hoạch thực cụ thể cần phân tích cụ thể để việc thực mục tiêu phù hợp với đặc điểm kinh tế địa phương, phát huy điểm mạnh đặc trưng kinh tế vùng Bộ phận nguồn vốn phải kết hợp cách thống nhất, hài hòa với phận tín dụng để thống kế hoạch hành động, thực mục tiêu Hàng tháng, phải thực rà sốt, đối chiếu, so sánh tính hiệu việc sử dụng nguồn vốn huy động để đáp ứng nhu cầu cho vay nhằm xác định phù hợp, an tồn, định hướng khơng có biện pháp điều chỉnh kịp thời phát điều bất thường, không phù hợp  Đánh giá hiệu thực giải pháp Đây giải pháp ngân hàng luôn phải thực thường xuyên rà soát điều chỉnh cho phù hợp Vietcombank thực giải pháp tương đối tốt Hoạt động huy động vốn tín dụng ngày hiệu an tồn Giải pháp 2: Khơng ngừng hồn thiện, đổi cải tiến quy trình tín dụng, khắc phụ khe hở tồn quy trình Ban quản lý điều hành Ban kiểm sốt nội bộ, Các phịng ban kinh doanh cần góp ý để hồn thiện quy trình cấp tín dụng đảm bảo quy trình chặt chẽ, đầy đủ an tồn Cần tách biệt vai trò cán khách hàng cán thẩm định, theo quy trình Vietcombank, công việc kiêm nhiệm cán khách hàng Bên cạnh đó, việc đánh giá lại tài sản đảm bảo kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng cói sử dụng mục đích sau giải ngân cần thực phận tách biệt để đảm bảo việc kiểm tra, kiểm sốt chéo có hiệu Trong suốt trình hoạt động kinh doanh, phận phối hợp chặt chẽ để kiểm sốt, thực góp ý để khơng ngừng hồn thiện Quy trình cấp Tín dụng 64  Tính khả thi phù hợp giải pháp Đây giải pháp cần thiết tất yếu bên cạnh việc nâng cao chất lượng, hiệu tín dụng việc hồn thiện quy trình cấp tín dụng cịn yêu cầu để Vietcombank thực Hiệp ước Basel 2, đưa hoạt động ngân hàng theo thông lệ quốc tế  Xây dựng kế hoạch thực Việc thực hồn thiện, cải tiến quy trình cấp tín dụng cơng tác mang tính chất hệ thống Chính vậy, cần xây dựng ban sách, nghiên cứu hồn thiện quy trình tín dụng để quy trình thêm chặt chẽ, an toàn Để kết việc thẩm định tài sản minh bạch, xác Vietcombank tham khảo, sử dụng kết công ty định giá Bên cạnh đó, Vietcombank thực việc tái thẩm định tài sản tách biệt rõ vai trò cán khách hàng cán thẩm định Điều tạo kiểm tra chéo đảm bảo tính khách quan kết thẩm định Cần thực khóa học tập huấn nghiệp vị tín dụng, nâng cao nghiệp vụ tín dụng cho cán tín dụng Bên cạnh đó, cần có hệ thống văn bản, quy định để nhân viên, đặc biệt cán tín dụng dễ dàng tiếp cận quy định mới, thay đổi quy trình cấp tín dụng Ban hành quy định nêu rõ ràng, cụ thể hướng dẫn bước thực quy trình cấp tín dụng Thường xun kiểm tra, giám sát việc thực quy trình cấp tín dụng Thực kiểm tra nghiệp vụ, chuyên môn cán tín dụng để đảm bảo việc nắm bắt quy định thực nghiêm túc  Đánh giá hiệu giải pháp Quy trình cấp tín dụng yếu tố quan trọng định đến việc hoạt động tín dụng an toàn hiệu Đây cách thức để thực hoạt động tín dụng, Vietcombank ln trọng đến đổi mới, hồn thiện, cải tiến quy trình, thấy 65 rõ điều thông qua hàng loạt thay đổi Vietcombank quy trình cấp tín dụng áp dụng quản lý tín dụng tập trung, phân chia rõ vai trị, trách nhiệm phận, hàng loạt dự án thay đổi cơng tác tín dụng kết mang lại tốt, hoạt động tín dụng Vietcombank ngày hiệu Giải pháp 3:Thực nghiên cứu, ứng dụng chương trình cơng nghệ để nâng cao chất lượng liệu, chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội  Tính khả thi phù hợp giải pháp Việc nâng cao tính xác liệu điều kiện tiên để công tác xếp hạng, đánh giá khách hàng xác kịp thời u cầu hồn tồn Vietcombank đạt với điều kiện phải thực nâng cấp phần mềm quản lý thông tin, liệu  Xây dựng kế hoạch thực Lên rõ kế hoạch thực hiện, xác định rõ điểm yếu hệ thống xếp hạng tín nhiệm thực lên dự án, ý tưởng hoàn thiện hệ thống Đầu tư công nghệ yêu cầu bắt buộc để đảm bảo liệu quản lý, truy xuất cách đầy đủ, dễ dàng, khách quan Toàn thể nhân viên tham gia cơng tác hồn thiện hệ thống, góp ý điểm yếu, điểm cần liệu khâu nghiệp vụ Từ đó, Vietcombank thực tổng hợp ý kiến, ý tưởng để xây dựng hệ thống liệu toàn diện  Đánh giá hiệu giải pháp Vietcombank thời gian qua không ngừng thực giải pháp Bằng nhiều thi ý tưởng sáng tạo, Vietcombank nhận hàng ngàn ý tưởng để nhằm xây dựng Vietcombank ngày hoàn thiện Hệ thống xếp hạng nội ngày hồn thiện thay tiêu chí đơn giản trước để chấm đ iểm khách hàng, hệ thống xếp hạng nội Vietcombank có kết hợp, tổng 66 hợp nhiều tiêu chí Bên cạnh đó, khách hàng thẩm định, đánh giá lại sau thời gian định Giải pháp 4: Đào tạo, nâng cao lực chuyên môn, đạo đức cán nhân viên ngân hàng Mở lớp đào tạo kinh nghiệm, chia sẻ học khó khăn vướng mắc q trình cấp tín dụng để mỗ cá nhân tự hoàn thiện, nâng cao lực đánh giá khách hàng, nhận diện rủi ro  Tính khả thi phù hợp giải pháp Đây giải pháp tác động đến yếu tố người mà ngân hàng cần thực Yếu tố người yếu tố mang tính chất định, giải pháp Vietcombank trọng thực  Xây dựng kế hoạch thực Vietcombank thành lập Trung tâm đào tạo chuyên chịu trách nhiệm việc lên nội dung kháo học để thực đào tạo đến nhân viên Nội dung bái học xây dựng theo chuyên đề, trọng vào nội dung phổ biến quy định mới, sản phẩm mới, kỹ bán hàng, xử lý tình hay bước áp dụng chương trình, phần mềm mới… Mọi nhân viên phải tham gia đào tạo đầy đủ tuyển dụng vào, suốt trình cơng tác, nhân viên liên tục cử học, tập huấn nghiệp vụ liên quan đến phần hành cơng việc Đặc biệt cán tín dụng, đối tượng nhân viên trọng đào tạo nhất, tính chất cơng việc liên tục phải cập nhật quy định mới, luật mới, sản phầm yêu cầu quản trị rủi ro Thực đào tạo kết hợp thực hành kiểm tra Hằng năm, Vietcombank thực đặn thi tay nghề cho nhân viên để nhân viên trau dồi kiến thức chuyên môn, đánh giá khuyết điểm để lên kế hoạch củng cố đào tạo  Đánh giá hiệu giải pháp Vietcombank tự hào với đội ngũ nhân viên có suất lao động cao, trình độ chun mơn nghiệp vụ vững vàng 67 Bản thân nhân viên Vietcombank ý thức tầm quan trọng việc trau dồi kiến thức, hiểu biết nghề nghiệp để phục vụ tốt cơng việc Tóm tắt chương Trong chương này, tác giả đưa giải pháp cụ thể mà theo tác giả có khả áp dụng thực tiễn cao cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vietcombank Trên sở phân tích tình hình thực tế Vietcombank, tác giả mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm mục đích hạn chế tối đa rủi ro tín dụng xảy ra, đồng thời, xây dựng kế hoạch thực cho phương án mục tiêu chung tối đa hóa lợi nhuận dựa tảng tín dụng bền vững Tác giả hy vọng đề xuất áp dụng rộng rãi khơng Vietcombank nói riêng mà tồn hệ thống ngân hàng nói chung thời gian tới 68 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng loại rủi ro tất yếu mà ngân hàng thương mại phải đối mặt Để nâng cao hiệu quả, chất lượng kết kinh doanh việc quản trị, hạn chế rủi ro tín dụng phải ln trọng thực Đối với Vietcombank không ngoại lệ, qua phân tích thấy rõ chủ trương thực nhằm đảm bảo, hạn chế rủi ro tín dụng q trình hoạt động kinh doanh với nhiều biện pháp thực lên kế hoạch thực đạt nhiều kết đáng ghi nhận Tuy nhiên, để công tác quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện hiệu Vietcombank cần tiếp tục thực giải pháp, khơng ngừng hồn thiện, nâng cao trình độ quản trị rủi ro tín dụng Bằng lý luận rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng tổng hợp, phân tích thơng tin, luận văn nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng, biện pháp phịng ngừa RRTD thực Vietcombank, phân tích rủi ro xảy ra, tìm nguyên nhân rủi ro tín dụng đề xuất biện pháp hữu hiệu, áp dụng ngày vào hoạt động ngày hệ thống nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro đưa hoạt động kinh doanh Vietcombank ngày đạt nhiều thành tựu lớn DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Danh Mục Tài Liệu Tiếng Việt Hiệp ước Basel I, II, III Hồng Văn Hoa, Tơn Thị Nga, 2009 Giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tín dụng Vietcombank Huế Tạp chí khoa học cơng nghệ Đại học Đà Nẵng, số 04, trang 140-146 Huỳnh Thị Hồng Vân, 2011 Hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Luật tổ chức tín dụng 2010, ban hành ngày 16/06/2010 Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam, 2014-2018 Báo cáo thường niên 2014-2018 Nguyễn Đức Trung, 2007 Phương pháp ước lượng tổn thất tín dụng dựa hệ thống sở liệu đánh giá nội - IRB Tạp chí Cơng nghệ Ngân hàng, số 06, trang 09-12 Nguyễn Phú Tặng, 2010 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank Luận văn Thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Nguyễn Thị Thu Đông, 2012 Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam trình hội nhập Luận án Tiến sĩ kinh tế Trường Đại học Kinh tế Quốc Dân Phí Trọng Hiển, 2005 Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng 10 Thơng tư số 14/2014/TT-NHNN ngày 20/05/2014, Về việc sửa đổi, bổ sung số quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước 11 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 năm 2013, Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 12 Võ Thị Quý Bùi Ngọc Toản, 2014 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí khoa học trường Đại học Mở TP.HCM, số 03, trang 16-25 Danh Mục Tài Liệu Tiếng Anh 13 Abdou, H & Pointon, J., 2011 Credit scoring, statistical techniques and evaluation criteria: a review of the literature In: Intelligent Systems in Accounting, Finance & Management, pp 59-88 14 Rose Peter S., 2012 Bank Management and Financial Service 9th ed 15 Rose, P et al., 2002, Commercial Bank Management 5th ed Danh Mục Tài Liệu Internet 16 Lê Thị Thanh Tân TS Đặng Thị Việt Đức, 2017 Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam [Ngày truy cập: 10 tháng năm 2019] 17 Phương Hà, 2018.VCB chờ bán vốn cho đối tác ngoại [Ngày truy cập 12 tháng năm 2019] 18 Quang Thắng, 2017 Phát hàng loạt sai phạm xảy Vietcombank [Ngày truy cập 12 tháng năm 2019] 19 Tiến Vũ, 2018 Sắp bán vốn cho nước ngoài, Vietcombank hấp dẫn đến nhường sau 10 năm cổ phần hóa [Ngày truy cập tháng năm 2019]