Rủi ro tín dụng và một số giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh cần thơ

- Đưa ra một số giải pháp góp phần vào hoàn thiện quy trình tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại hoạt động trên địa bàn tỉnh Cần Thơ.. Ngân

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM

TRẦN QUỐC HÀ

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP Hồ Chí Minh – Năm 2000

Mục lục

Mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

2 Mục đích nghiên cứu

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu

4 Phương pháp nghiên cứu

5 Kết cấu của luận án

Chương I : Quá trình phát triển và thành tựu của ngành ngân hàngtrên địa bàn tỉnh cần thơ

1 Khái quát tình hình kinh tế-xã hội, điều kiện tự nhiên của tỉnh Cần Thơ 1

2 Sự hình thành của hệ thống Ngân hàng Việt Nam 2

2.1 Giai đoạn thành lập và xây dựng hệ thống ngân hàng một cấp ở Việt Nam 2

2.2 Giai đoạn đổi mới hoạt động hệ thống Ngân hàng 3

3 Quá trình hình thành và phát triển của các Ngân hàng Thương mại tỉnh Cần Thơ 5

4 Kết quả hoạt động của ngành Ngân hàng Cần Thơ từ khi đổi mới 6

chương II: thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ 1 Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ ba năm 1997- 1999 8

1.1 Hoạt động tín dụng 8

1.1.1 Biến động dư nợ cho vay 8

1.1.2 Phân tích dư nợ theo loại cho vay 11

1.1.3 Phân tích dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế 12

1.1.4 Đánh giá dư nợ tín dụng theo chất lượng tín dụng 14

1.2 Thực trạng nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại

trên địa bàn tỉnh Cần Thơ 16

1.2.1 Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế 17

1.2.2 Phân loại nợ quá hạn theo nguyên nhân 18

1.2.3 Đánh giá nợ quá hạn theo khả năng thu hồi 18

1.3 Một số nhận xét về hoạt động tín dụng và thực trạng nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ 19

1.3.1 Mâu thuẫn giữa tăng trưởng tín dụng với yêu cầu giảm thấp và hạn chế rủi ro 19

1.3.2 Tín dụng trung dài hạn rủi ro thấp 20

1.3.3 Tổ chức chỉ đạo cho vay ở một số chi nhánhcòn tồn tại khuyết điểm, chủ quan 20 1.3.4 Phát sinh cạnh tranh không lành mạnh giữa các ngân hàng 20

1.3.5 Năng lực thẩm định, điều tra, xử lý, thu thập thông tin còn hạn chế, chưa theo kịp yêu cầu của kinh tế thị trường 20

1.3.6 Trao đổi thông tin giữa các ngân hàng với nhau đối với một khách hàng có vay vốn nhiều ngân hàng rất ít hoặc không trao đổi với nhau 20

1.3.7 Nợ quá hạn tăng và có tính phổ biến 21

1.3.8 Nợ quá hạn tập trung và các ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn 21

1.3.9 Tỷ trọng nợ quá hạn và khó đòi so với vốn tự có cao 21

1.3.10 Công tác xử lý nợ quá hạn không tốt, kéo dài gây mất vốn, chiếm dụng vốn thời gian dài 22

2 Những nguyên nhân gây rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ 22

2.1 Nguyên nhân từ phía người vay- Khách hàng của Ngân hàng 22

2.1.1 Thực lực của khách hàng kém 22

2.1.2 Hiệu quả sản xuất kinh doanh kém 23

2.1.3 Do yếu kém của người điều hành doanh nghiệp 23

2.1.4 Do thiếu thông tin kinh tế, xã hội trong nước và quốc tế 24

2.1.5 Do ỷ lại, chậm thay đổi để thích nghi với thị trường 24

2.1.6 Do tư cách của người vay kém 25

2.1.7 Các doanh nghiệp chưa đáp ứng đủ các điều kiện để thực hiện nguyên tắc cho vay 26

2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng- Nguyên nhân chủ quan 26

2.2.1 Do người quản trị ngân hàng 26

2.2.2 Do năng lực trình độ cán bộ tín dụng 27

2.2.3 Do tư cách đạo đức của cán bộ tín dụng kém 27

2.2.4 Do chấp hành thể lệ tín dụng không nghiêm túc 28

2.2.5 Do cạnh tranh giữa các ngân hàng không lành mạnh 28

2.2.6 Do thiếu thông tin, nguồn thông tin không chính xác 29

2.2.7 Thực hiện đảm bảo nợ vay không tốt 30

2.2.8 Do thiếu kiểm tra, giám sát khách hàng vay 30

2.2.9 Sản phẩm tín dụng chưa đa dạng 31

2.2.10 Phân tích rủi ro kém 31

2.2.11 Khả năng tài chính của ngân hàng yếu 32

2.3 Các nguyên nhân từ cấp quản lý vĩ mô 32

2.3.1 Môi trường pháp lý, quản lý kinh tế vĩ mô của nhà nước chưa hoàn chỉnh 32

2.3.2 Các quy định của Ngân hàng Nhà nước chưa hoàn thiện, thiếu đồng bộ, lơi lỏng kiểm tra kiểm soát 35

2.3.3 Do thiếu hợp tác của cơ quan pháp luật và người thi hành pháp luật 36

2.3.4 Can thiệp của Chính quyền vào quyền tự chủ kinh doanh của Ngân hàng thương mại 37

2.4 Các nguyên nhân khác 37

CHƯƠNG III : MộT Số GIảI PHáP Chủ YếU Để HạN CHế RủI RO TíN DụNG TRÊN ĐịA BàN TỉNH CầN THƠ 1.Giải pháp phụ thuộc vào các Ngân hàng Thương mại 39

1.1 Về công tác tổ chức điều hành 39

1.1.1 Xác định khả năng quản lý dư nợ tín dụng 39

1.1.2 Xây dựng chiến lược khách hàng 39

1.1.3 Xây dựng mạng lưới thông tin tín dụng 40

1.1.4 Đa dạng sản phẩm tín dụng 41

1.1.5 Đào tạo phân công cán bộ tín dụng hợp lý 42

1.1.6 Thực hiện quy chế tín dụng nghiêm túc 43

1.1.7 Tập trung giải quyết các khoản nợ vay có vấn đề 43

1.2 Nâng cao chất lượng các khoản cho vay 44

1.2.1 Xác định các yếu tố cần thẩm định ban đầu 44

1.2.1.1 Năng lực của khách hàng 45

1.2.1.2 Uy tín của người vay 45

1.2.1.3 Sản phẩm và khả năng tạo ra lợi nhuận 46

1.2.1.4 Tài sản đảm bảo 46

1.2.1.5 Các điều kiện về kinh tế 47

1.2.2 Xây dựng phương pháp điều tra 47

1.2.2.1 Những nội dung cần điều tra 47

1.2.2.2 Các nguồn thông tin cần thu thập 48

1.3 Xử lý các khoản nợ khó đòi 50

1.3.1 Thành lập tổ thu hồi nợ quá hạn 50

1.3.2 Thực hiện các biện pháp ngăn ngừa nợ khó đòi 50

1.3.3 Xử lý nợ khó đòi 51

1.3.3.1 Tổ chức khai thác tài sản 51

1.3.3.2 Thanh lý các khoản nợ khó đòi 51

2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 52

2.1 Bỏ quy định một doanh nghiệp được phép vay nhiều Ngân hàng Thương mại 52 2.2 Củng cố bố trí lại trung tâm thông tin tín dụng 52

2.3 Cần quy định rõ không khuyến khích người vay trả nợ trước hạn 52

2.4 Tăng cường công tác thanh tra giám sát và xử lý nghiêm túc các Ngân hàng vi phạm luật và quy chế tín dụng 52 2.5 Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu thành lập Ngân hàng chính sách, tách

hoạt động tín dụng tài trợ, uỷ thác, chính sách ra khỏi hoạt động của Ngân hàng

Thương mại 53 2.6 Củng cố và sắp xếp lại các NHTM Cổ phần 53

3 Kiến nghị với cơ quan chức năng 53

3.1 Các cơ quan chức năng cần rà soát lại việc cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản 53 3.2 Chính phủ đã ban hành Nghị định 178/1999/NĐ- CP 53 3.3 Xử lý nghiêm các doanh nghiệp vi phạm pháp lệnh kế toán thống kê 53 3.4 Sở kế hoạch và đầu tư cùng một số ngành cần chấn chỉnh công tác thẩm định

dự án, xây dựng mới, cải tiến kỹ thuật mở rộng sản xuất 54 3.5 Các cơ quan quản lý nhà nước, ủy ban Tỉnh không được can thiệp vào hoạt

động tín dụng của Ngân hàng 54 3.6 ủy ban Nhân dân Tỉnh và các ngành thực hiện các cam kết với ngân hàng

về vốn và tài sản của Doanh nghiệp nhà nước 54

kết luận

mở đầu

1- Tính cấp thiết của đề tài

Từ khi nền kinh tế Việt Nam chuyển từ chỉ huy, tập trung bao cấp sang nền kinh

tế thị trường có sự điều tiết của nhà nước Hệ thống Ngân hàng Thương mại nước ta cũng trong quá trình đổi mới nhằm thích ứng với từng giai đoạn của nền kinh tế Trong hoạt động của Ngân hàng Thương mại, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu Tuy vậy, hoạt động tín dụng là gắn liền với rủi ro Rủi ro tín dụng là vấn đề nan giải, nó có thể xảy ra bất cứ lúc nào Nó không những làm tổn hại đến tài sản, uy tín của Ngân hàng Thương mại mà có thể gây phá sản cả một hệ thống Ngân hàng Lịch

sử đã chứng minh tại các nước tư bản phát triển như Mỹ, Anh, Nhật mặc dù hệ thống pháp luật đã hoàn chỉnh, hoạt động Ngân hàng Thương mại đã trải qua thời kỳ dài có kinh nghiệm trong việc xây dựng quy chế, thanh tra, giám sát, kiểm tra; kiểm toán; thiết lập được các quỹ dự phòng khổng lồ, quỹ bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm tiền gởi, bảo hiểm thanh khoản Vậy mà gần như năm nào các nước này cũng có ngân hàng phá sản Tại Việt Nam trong những năm 1989 – 1990 đã xảy ra sự đổ vỡ của gần 500 Quỹ tín dụng ở các đô thị và gấp đôi con số ấy là các Hợp tác xã tín dụng nông thôn; gần

đây trong các năm 1995 – 1999 là sự chao đảo của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Nguyên nhân của sự kiện này xuất phát từ yếu kém trong hoạt động tín dụng

Yếu kém từ hoạt động tín dụng dẫn đến mất vốn, không thu được lãi, hậu quả là thua lỗ, mất tín nhiệm, phá sản là điều tất yếu Tại địa bàn tỉnh Cần Thơ trong những năm qua rủi ro tín dụng xảy ra ở tất cả các Chi nhánh Ngân hàng thương mại quốc doanh, cổ phần và các Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn với mức độ đáng kể

và nguy cơ mất vốn ngày càng nghiêm trọng Sự non yếu về nghiệp vụ, thiếu tuân thủ các quy định đã có mà hoạt động trong một môi trường đầy rủi ro, cạnh tranh khốc liệt thì quan tâm đến rủi ro tín dụng là vấn đề cấp bách của các Ngân hàng hoạt động trên

chọn đề tài “Rủi ro tín dụng và một số giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ”

2- Mục đích nghiên cứu :

- Nghiên cứu hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại trong ba năm 1997 – 1999, nhằm đánh giá những thành công đạt được, phân tích nhược điểm, thiếu sót, những nguyên nhân của sự thiếu sót trong lĩnh vực tín dụng

- Đưa ra một số giải pháp góp phần vào hoàn thiện quy trình tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại hoạt động trên địa bàn tỉnh Cần Thơ Đồng thời kiến nghị đến Ngân hàng Nhà nước các cơ quan hữu quan cùng hợp tác thực hiện các giải pháp này để hạn chế rủi ro tín dụng

3- Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu :

- Đối tượng nghiên cứu của luận án là hoạt động tín dụng của các Ngân hàng Thương mại hoạt động tại địa bàn tỉnh Cần Thơ, trong đó đi sâu phân tích rủi ro tín dụng

- Đề tài liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau như Tiền tệ ngân hàng, Kế toán, phân tích tài chính doanh nghiệp Tuy nhiên, các vấn đề trên nhằm phục vụ cho những kết quả đánh giá rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại hoạt động tại địa bàn tỉnh Cần Thơ trong ba năm 1997 – 1999

4- Phương pháp nghiên cứu :

Luận án sử dụng phương pháp lý thuyết hệ thống, duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, kết hợp với các phương pháp phân tích thống kê, phân tích hoạt động kinh tế để làm rõ các vấn đề của luận án Sử dụng các phương pháp này là phù hợp với mục đích của luận án và phù hợp với tiến trình đổi mới của hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiện nay

5- Kết cấu của luận án :

- Tên luận án “Rủi ro tín dụng và một số giải pháp chủ yếu để hạn chế rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ”

- Lời mở đầu

- Chương I : Quá trình phát triển và thành tựu của ngành Ngân hàng trên địa

Chương i Quá trình phát triển và thành tựu của ngành Ngân hàng trên địa bàn tỉnh

được xây dựng và đưa vào khai thác

- Nằm giữa vùng nguyên liệu nông - thuỷ sản lớn của đất nước và không xa các vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, với trung tâm công nghiệp, nên có điều kiện để phát triển Bên cạnh đó Cần Thơ cũng là trung tâm giáo dục, khoa học của toàn vùng

mà nổi bật là Đại học Cần Thơ, Viện lúa Đồng bằng sông Cửu Long

- Lực lượng lao động dồi dào, giá nhân công rẻ, trong đó một bộ phận lao động

có trình độ khoa học kỹ thuật, tay nghề cao, có kinh nghiệm điều hành quản lý đủ đáp ứng cho nhu cầu tại chỗ và tham gia vào các chương trình hợp tác đầu tư

Tốc độ tăng GDP ( tính theo giá cố định năm 1994, đã loại trừ trượt giá ) các năm qua đều tăng, năm 1997 tăng 8,30%, năm 1998 tăng 8,57%, năm 1999 tăng 6,64%, thể hiện qua :

* Sản xuất nông nghiệp năm 1999 toàn tỉnh gieo xạ được 466.606 ha, đạt sản lượng 2.013 ngàn tấn, tăng 4,51 % so năm 1998 Tuy nhiên, thu nhập từ nông nghiệp không tăng do bất lợi về giá gạo xuất khẩu làm ảnh hưởng đến đời sông nông dân

* Sản xuất công nghiệp phát triển tăng khá cao so với các năm trước, thể hiện năm 1997 tăng 24,77 %, năm 1998 tăng 33,85 %, năm 1999 tăng 10,30 % và đạt giá trị sản lương 4.907,7 tỷ đồng Mặc dù công nghiệp phát triển nhanh nhưng lại không đồng

bộ, chỉ tập trung vào một số doanh nghiệp lớn của Nhà nước và Công ty liên doanh như

Cafatex, Xí nghiệp dược Hậu Giang, Cataco, Công ty liên doanh thép Tây Đô, Công ty

Nhìn chung tình hình kinh tế của tỉnh Cần Thơ các năm qua phát triển khá ổn

định, mặc dù chịu nhiều ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tiền tệ, thiên tai mất mùa liên tiếp xẩy ra Tỉnh đã chú trọng tập trung phát triển công nghiệp chế biến, xi măng, sắt thép, cơ khí nông nghiệp Các yếu tố này sẽ tác động mạnh đến hoạt động tín dụngcủa các Ngân hàng thương mại trên địa bàn

2 Sự hình thành của hệ thống Ngân hàng Việt Nam

2.1 Giai đoạn thành lập và xây dựng hệ thống ngân hàng một cấp ở Việt Nam

- Ngày 06.05.1951 Chủ tịch Hồ Chí Minh đã ký sắc lệnh số 15/SL thành lập Ngân hàng quốc gia Việt Nam Việc thành lập Ngân hàng riêng của Việt Nam đánh dấu một bước phát triển trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, thanh toán của Ngân hàng nước

ta Năm 1960 Ngân hàng quốc gia Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong giai đoạn này, hệ thống ngân hàng gắn liền với cơ chế kế hoạch hóa tập trung, Ngân hàng Nhà nước vừa đóng vai trò là Ngân hàng Trung ương thực hiện chức năng phát hành tiền, quản lý về mặt nhà nước, đấu tranh chống lại phá hoại tiền tệ của địch lại và thực hiện luôn vai trò của ngân hàng thương mại Mặc dù được xây dựng

và hoạt động trong một cơ chế kế hoạch tập trung cao, bao cấp nặng nề, nhưng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam trong thời kỳ này đã có bước phát triển mạnh về quy mô (mở các Chi nhánh, Chi điếm Ngân hàng đến tận huyện và cụm dân cư), trình độ nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước đã thể hiện được vai trò trung tâm thanh toán, trung tâm tín dụng của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào thực hiện các mục tiêu kinh tế của đất nước, như giữ vững được phát triển nông nghiệp, xây dựng các công trình trọng điểm, tăng tiềm lực quốc phòng

Tuy nhiên, theo cách nhìn nhận mới thì hệ thống ngân hàng trong giai đoạn này bộc lộ yếu kém, lạc hậu, thể hiện :

- Phần lớn các phạm trù kinh tế đã bị lạc hậu, hoặc bị xem nhẹ như cạnh tranh, lạm phát, tín dụng thương mại, giá cả cho vay, dịch vụ Ngân hàng, bảo lãnh Hoạt

động tín dụng Ngân hàng mang nặng tính phân biệt đối xử, bao cấp; nguyên tắc cho vay đem lại hiệu quả kinh tế, hoàn trả bị xem nhẹ Kế hoạch cấp phát tín dụng, thu chi tiền mặt được xem là chỉ tiêu pháp lệnh Nên các Chi nhánh ngân hàng phải tìm mọi biện pháp, mọi giá để phấn đấu hoàn thành các chỉ tiêu này

- Ngành ngân hàng gần như chỉ có duy nhất một Ngân hàng Ngân hàng một cấp hoạt động và tồn tại gần 40 năm không có thúc đẩy cạnh tranh, không nhạy bén, có thói quen trì trệ, ỷ lại trông chờ vào cấp trên Hiệu quả hoạt động thực sự thấp kém, vốn hoạt động bị mất dần theo thời gian Đặc biệt hơn đã tạo điều kiện cho thói quen quan liêu, cửa quyền, điều hành bảo thủ, không thực tế Hậu quả là khan hiếm tiền mặt, không có thị trường vốn

- Lãi suất trên danh nghĩa là duy trì theo chỉ đạo chủ quan, không căn cứ vào thực trạng của nền kinh tế, chỉ số lạm phát Do vậy, lãi suất thực là “âm”, cho vay càng nhiều càng mất vốn đã đưa đến tăng lượng cầu tín dụng từ phía khách hàng, mà nhu cầu này được đáp ứng, trang trải bằng nguồn phát hành tiền Lãi suất bao cấp lại có chính sách ưu đãi theo đối tượng khách hàng làm mất đi động lực kinh doanh Khách hàng cố gắng tìm mọi cách vay được nguồn lãi suất ưu đãi dẫn đến xác định đối tượng cần ưu

đãi không đúng do ý chí chủ quan áp đặt của các cơ quan thẩm quyền, như Chính quyền địa phương, các Bộ ngành

- Trước tình hình nền kinh tế mất cân đối nghiêm trọng, áp lực nguồn vốn cho nền kinh tế lớn, lạm phát phi mã kéo dài, không thể ngăn chặn được làm cho hoạt động tiền tệ, tín dụng, thanh toán hết sức rối ren Từ thực tế đó đòi hỏi phải có sự nhận thức

đúng đắn về nền kinh tế, về hoạt động Ngân hàng với chính sách lãi suất, tín dụng phù hợp với bản chất thực của nó

2.2 Giai đoạn đổi mới hoạt động hệ thống Ngân hàng

Đảng và Nhà nước ta đã vạch ra phương hướng “Chuyển mạnh hoạt động của ngân hàng sang hạch toán kinh tế và kinh doanh XHCN; cần xây dựng hệ thống Ngân hàng chuyên nghiệp, kinh doanh tín dụng và dịch vụ ngân hàng hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế (Báo cáo chính trị Đại hội Đảng lần thứ VI) Thực hiện định hướng

trên năm 1987 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ( Nay là Thủ tướng Chính phủ ) đã cho phép Ngân hàng Nhà nước thử làm ở một số Tỉnh, Thành phố để rút kinh nghiệm, hoàn thiện cơ chế kinh doanh Ngân hàng Ngày 26.03.1988 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng đã

ký nghị định số 53/HĐBT về “Tổ chức bộ máy Ngân hàng Nhà nước Việt Nam” Nghị

định này bước đầu chuyển hệ thống Ngân hàng một cấp trong nền kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang hệ thống Ngân hàng hai cấp theo định hướng kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước, từng bước tách chức năng quản lý nhà nước của Ngân hàng Trung ương ra khỏi kinh doanh tiền tệ, tín dụng Bước đầu các Ngân hàng chuyên doanh được thành lập tách ra từ Ngân hàng Nhà nước là : Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam Cùng thời gian này đủ các thành phần kinh tế đứng ra thành lập các tổ chức huy động vốn và cho vay với nhiều tên gọi khác nhau, như : Trung tâm tín dụng, Hợp tác xã tín dụng, Quỹ tín dụng ngành, Ngân hàng ngoài quốc doanh Đến cuối năm 1989 đã có gần 7000 Hợp tác xã tín dụng nông thôn, 500 Quỹ tín dụng đô thị và 17 Ngân hàng ngoài quốc doanh (Ngân hàng Việt Nam quá trình xây dựng và phát triển – Nhà xuất bản Chính trị Quốc gia 1996)

Trong thời gian này Ngân hàng Nhà nước đã ban hành hàng loạt các văn bản, quy chế nhưng các văn bản quy chế này không kịp thời và không được kiểm soát Việc kiểm soát không theo kịp với tốc độ phát triển của những tổ chức mang dáng dấp hoạt

động Ngân hàng Hoạt động trong môi trường kinh tế, pháp lý thiếu, không lành mạnh,

từ người điều hành đến nhân viên của các tổ chức tín dụng, Ngân hàng với trình độ sơ khai, ấu trĩ, nhưng lại chạy theo mục tiêu kiếm lời bất chính, rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi, mở đầu là xí nghiệp nước hoa Thanh Hương, sau đó trở thành dây chuyền đến các quỹ tín dụng ở thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Cần Thơ và lan ra cả nước

Tháng 5.1990 Hội đồng Nhà nước đã thông qua và công bố hai pháp lệnh : pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước; pháp lệnh Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng và Công ty Tài chính Từ hệ thống Ngân hàng, Hợp tác xã tín dụng hiện hành, các Ngân hàng thương mại được thành lập bao gồm Ngân hàng thương mại quốc doanh, Ngân hàng thương mại cổ phần, các tổ chức tín dụng khác và Ngân hàng Nhà nước thực hiện đúng chức năng của Ngân hàng Trung ương Đến tháng 12 năm 1995 hệ thống ngân hàng Việt Nam đã lớn mạnh đủ mọi hình thức sở hữu gồm :

+ Ngân hàng nhà nước ( Ngân hàng Trung ương) có Hội sở Trung ương tại Hà Nội, văn phòng đại diện phía Nam và 53 Chi nhánh tại các Tỉnh, Thành phố

+ Ngân hàng Thương mại :

4 Ngân hàng thương mại quốc doanh

50 Ngân hàng thương mại cổ phần, trong đó có 15 Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn

4 Ngân hàng liên doanh với nước ngoài

+ Công ty tài chính cổ phần : 2

+ Quỹ tín dụng nhân dân và Hợp tác xã tín dụng

576 quỹ tín dụng nhân dân cơ sở và 3 quỹ tín dụng khu vực, 1 quỹ tín dụng Trung ương

64 Hợp tác xã tín dụng

Ngoài ra, còn có 67 văn phòng đại diện của các Ngân hàng và Công ty tài chính của 21 quốc gia

Trên cơ sở hai pháp lệnh Ngân hàng, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã ban hành hàng loạt văn bản hướng dẫn thực hiện Hệ thống Ngân hàng hai cấp đã khẳng

định tính ưu việt của mình, phù hợp với tiến trình đổi mới của nền kinh tế Tuy nhiên, hoạt động của các Ngân hàng ngày càng đa dạng, phát sinh nhiều chuẩn mực và nghiệp

vụ mới mà hai pháp lệnh Ngân hàng không đáp ứng được Để nâng tầm hoạt động của

hệ thống Ngân hàng Việt Nam và phù hợp với thông lệ quốc tế, ngày 26.12.1997 Chủ tịch nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam đã công bố hai luật Ngân hàng được Quốc hội khóa 10 thông qua Hai luật này bắt đầu có hiệu lực từ ngày 01.10.1998 nhằm thực thi có hiệu quả hơn chính sách tiền tệ quốc gia, tăng cường công tác quản lý Nhà nước về tiền tệ Ngân hàng, góp phần ổn định nền kinh tế và phát triển nền kinh tế hàng hóa theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước Đảm bảo sự bình đẳng trong hoạt động Ngân hàng của các tổ chức Tín dụng, tăng cường công tác giám sát để các ngân hàng hoạt động đúng luật, an toàn, hiệu quả, bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân có quan hệ với tổ chức tín dụng

3 Quá trình hình thành và phát triển của các Ngân hàng thương mại tỉnh Cần Thơ

Sau khi tỉnh Cần Thơ được giải phóng, hệ thống ngân hàng cũ được tiếp quản và thành lập xây dựng theo một mô hình chung là ngân hàng một cấp có các Chi nhánh tại

14 huyện và thành phố Cần Thơ Năm 1998 sau TP.Hồ Chí Minh, Hà Nội, Cần Thơ là

tỉnh được chọn làm thí điểm thực hiện Ngân hàng hai cấp theo Nghị định 53/HĐBT của Hội Đồng Bộ Trưởng Ngân Hàng NN với chức năng quản lý về hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng, mô hình chỉ có cấp trung ương và cấp tỉnh Bốn NHTM Quốc doanh lần lượt ra đời là Chi nhánh Ngân hàng Công Thương, Chi nhánh NH Ngoại Thương, Chi nhánh NH phát triển Nông Nghiệp, Chi nhánh NH Đầu Tư - Phát Triển và Xây Dựng với đội ngũ cán bộ chủ chốt, lãnh đạo và phần lớn nhân viên từ Ngân hàng NN

đưa sang Các NHTMQD có số vốn rất nhỏ bé, nằm trong tài sản cố định và phương tiện làm việc Sau đó một loạt các Hợp tác xã tín dụng đô thị như tín dụng An Hội, An Nghiệp, An Cư, ; Các Hợp tác xã tín dụng các xã thị trấn và các quỹ tín dụng ra đời Tuy nhiên, phần lớn các hợp tác xã tín dụng, quỹ tín dụng hoạt động không hiệu quả, thua lỗ, mất vốn, tham ô dẫn đến phá sản hàng loạt Năm 1989 Uỷ ban Nhân dân tỉnh Cần Thơ cùng Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh đã thanh tra để xử lý giải thể hầu hết hợp tác xã tín dụng, một số hợp tác xã tín dụng hoạt động có hiệu quả được trợ giúp nghiệp vụ, giải quyết nợ tồn đọng, xây dựng, sáp nhập thành lập các Ngân hàng Thương mại cổ phần Nông thôn, Ngân hàng CP đo thị Đi đầu là Ngân hàng thương mại cổ phần Nông thôn Cờ Đỏ, sau đó các Ngân hàng thương mại cổ phần Nông thôn Cái sắn, Thạnh Thắng, Nhơn ái và Ngân hàng thương mại cổ phần Tây Đô

Đến 31.12.1999 tỉnh Cần Thơ được xếp thứ ba trong toàn quốc có nhiều Ngân hàng thương mại hoạt động sau Thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội với các hình thức sở hữu :

- 01 Chi nhánh Ngân hàng nhà nước thực hiện công tác quản lý

- 06 Chi nhánh Ngân hàng cấp 2 thuộc sở hữu nhà nước và các chi nhánh cấp 3,

4 trực thuộc

- 05 Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đô thị

- 01 Chi nhánh Ngân hàng liên doanh

- 01 Ngân hàng thương mại cổ phần Đô thị

- 04 Ngân hàng thương mại cổ phần Nông thôn và 05 Chi nhánh trực thuộc

4 Kết quả hoạt động của ngành Ngân hàng Cần Thơ từ khi đổi mới:

Cần Thơ là một tỉnh nông nghiệp lạc hậu, cơ sở hạ tầng hầu như chưa có gì lớn Khi chuyển sang cơ chế thị trường với điểm xuất phát thấp như vậy Qua hơn 10 năm

đổi mới, nền kinh tế cuả tỉnh tăng trưởng cao, ổn định Sản xuất nông nghiệp từ chỗ chỉ

tự cân đối đến nay đã có tích luỹ và hàng năm xuất khẩu hơn 500.000 tấn gạo giá trị sản xuất công ngiệp tăng bình quân 14 - 15%/năm Đạt dược thành tích lớn ấy ngoài sự

đóng góp của các ngành, các cấp, thì phải kể đến sự đóng góp rất quan trọng của ngành ngân hàng Thực tế thống kê cho thấy Ngân hàng đóng vai trò quyết định trong vốn hoạt động của doanh nghiệp Nhà nưóc cũng như các thành phần kinh tế khác, hộ sản xuất nông nghiệp Không có vốn ngân hàng, các doanh nghiệp nhà nước không tự hoạt

động bằng vốn tự có của mình Để có vốn cho vay, các NHTM phải tích cực huy động vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế và dân cư bằng nhiều biện pháp, hình thức, kỳ hạn và lãi suất linh theo từng thời kỳ.Hệ thống NHTM Cần Thơ phát triển ngày càng lớn mạnh, là yếu tố góp phần làm ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế và giữ vững lạm phát ở tỉ lệ lành mạnh Từ 4 NHTM QD, đến cuối năm 1999 trên địa bàn có 17 NHTM

đang hoạt động Các ngân hàng này hoạt động ổn định có lợi nhuận hàng năm Các NHTM trên địa bàn có sự hỗ trợ lẫn nhau mà chủ đạo là ngân hàng thương mại quốc doanh hỗ trợ NHTMCP nông thôn chuyển tải vốn tín dụng vào vùng nông thôn, vùng sâu, vùng xa trước nay bị bỏ trống Vì vậy, mà một bộ phận nông dân bước đầu đã có tích luỹ góp phần vào xuất khẩu nông nghiệp ngày càng lớn Thể hiện qua số liệu:

C hương II Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các Ngân hàng Thương mại

trên địa bàn tỉnh Cần Thơ

1 Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ ba năm 1997 - 1999

1.1 Hoạt động tín dụng

1.1.1 Biến động dư nợ cho vay :

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của các Ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh Cần Thơ hiện nay Tỷ trọng thu nhập từ cho vay chiếm 92 – 99% trong thu nhập Vì vậy, để tăng thu nhập các Ngân hàng này chủ yếu là đẩy nhanh dư

nợ cho vay các thành phần kinh tế, thể hiện qua các năm dư nợ tăng liên tục, và tỷ lệ tăng này cao hơn tỷ lệ tăng trung bình của cả nước

Biểu đồ dư nợ

0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500

2492

2953

Năm 1997 : Khối lượng tín dụng của các Ngân hàng tăng, dư nợ bình quân

trong năm đạt bình quân gần 2.200 tỷ đồng Tổng dư nợ của các Ngân hàng tại thời

điểm 31.12.1997 là 2.190 tỷ đồng, tăng 15,87% so với cuối năm 1996 Các Ngân hàng

tỉnh Cần Thơ đã thành công trong việc mở rộng tín dụng đến mọi thành phần kinh tế,

nhất là mở rộng đến các địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa trợ giúp các hộ sản xuất

nông nghiệp có vốn để tái sản xuất, mở rộng sản xuất, tôn cao nền nhà tránh lũ Khối

lượng tín dụng toàn Tỉnh chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động tín dụng của cả nước

Tuy vậy, một vấn đề đáng quan tâm là dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng

lớn vượt khả năng huy động nguồn vốn tại chỗ Tất cả các Chi nhánh, Ngân hàng đều

phải có sự trợ giúp điều chuyển vốn của hệ thống mình hoặc vay các tổ chức tín dụng

khác ngoài địa bàn; một số tổ chức tín dụng nông thôn, Chi nhánh Ngân hàng thương

mại cổ phần đô thị mới thành lập thì nguồn vốn huy động tại chỗ chỉ chiếm từ 10 –

30% nguồn vốn cho vay

Bảng 2 1 : Nguồn vốn và dư nợ tín dụng của các NHTM năm 1997

Đơn vị : Tỷ đồng Ngân hàng Tổng

Nguồn vốn

Vốn huy động

Dư nợ tín dụng

- Chi nhánh Indovina Bank 35 1 21

Dư nợ ở tất cả các Ngân hàng đều tăng so với đầu năm và các năm trước Các

Chi nhánh có tỷ lệ tăng cao là Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương, Ngân hàng thương

mại cổ phần nông thôn Cái Sắn, Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần á Châu, Chi

nhánh Ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Một số chi nhánh có mức dư nợ

bình quân trên một cán bộ tín dụng cao là Chi nhánh Ngân hàng ngoại thương 60 tỷ,

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Do chính sách khoán lương

trên thu nhập nên các Ngân hàng thúc đẩy mở rộng tín dụng lôi kéo khách hàng của nhau bằng nhiều biện pháp Điều nguy hiểm là đã có Chi nhánh bỏ qua các nguyên tắc tín dụng, tạo dễ dãi cho khách hàng

Năm 1998 : Theo số liệu thống kê tỉnh Cần Thơ, các doanh nghiệp có chiều

hướng phát triển chựng lại, hàng hóa khó tiêu thụ, ngoại trừ ngành chế biến thủy sản xuất khẩu, kinh doanh lương thực Tổng dư nợ các Ngân hàng trên địa bàn đến 31.12.1988 là 2.492 tỷ đồng, chỉ tăng 13,8% so với 1997 (Tăng 302 tỷ đồng) Tuy vậy,

đã có nhiều thay đổi trong cơ cấu đầu tư, chiến lược khách hàng:

- Nâng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn, mở rộng sản xuất, tăng khả năng cạnh tranh của khách hàng Cho vay sản xuất nông nghiệp chú trọng đến cải tạo vườn tạp, cải tạo giống cây trồng Tỷ lệ nợ ngắn hạn không tăng và chựng lại thì nợ cho vay trung dài hạn tăng nhanh gần 80% so với năm 1997, trong đó Chi nhánh Ngân hàng có tốc độ tăng nhanh là :

+ Ngân hàng Công thương tăng 32,2%

+ Ngân hàng Ngoại thương Cần Thơ 54,8%

- Tín dụng thực sự là đòn bẩy tích cực, quan trọng đến quá trình dịch chuyển cơ cấu thành phần kinh tế trong Tỉnh, phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần Khuyến khích đầu tư phát triển kinh tế ngoài quốc doanh Số lượng khách hàng và dư

nợ tín dụng tăng lên phù hợp với sự đóng góp của thành phần kinh tế này Dư nợ cho vay ngoài quốc doanh là : 1.321 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 53,01% Nhiều doanh nghiệp tư nhân, cơ sở sản xuất mới được thành lập, mở rộng sản xuất hoặc khôi phục lại là nhờ vốn vay của Ngân hàng

- Giảm số lượng khách hàng kinh tế quốc doanh, tập trung cho vay, đầu tư chiều sâu đối với những doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả, khách hàng mang tính chiến lược sống còn của Tỉnh như : Ngành chế biến thủy sản xuất khẩu, kinh doanh chế biến lương thực, nông sản xuất khẩu, sản xuất kinh doanh vật liệu xây dựng, giao thông vận tải và xây dựng Đối với các khách hàng này được ưu tiên đáp ứng đủ nhu cầu vốn cả nội và ngoại tệ, ưu đãi về lãi suất cho vay

- Các hình thức tín dụng được phát triển ngày càng đa dạng theo hướng của mục

đích vay đáp ứng yêu cầu của thị trường Ngoài các nghiệp vụ truyền thống, trong năm

các Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần đô thị đã phát triển mạnh các hình thức tín dụng mới như : cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng, cho cán bộ nhân viên các doanh nghiệp vay mua sắm tài sản gia đình, mở rộng đối tượng cho vay sinh viên, bảo lãnh vay trả chậm bằng hình thức mở L/c để nhập thiết bị của nước ngoài sau đó cho vay để thanh toán, thí điểm tín dụng thuê mua ở Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Trong năm, nhiều dự án xây dựng mới và mở rộng sản xuất được các Ngân hàng đứng ra bảo lãnh nhập thiết bị trả chậm hoặc bảo lãnh nhập cho vay thanh toán : Công ty liên doanh xi măng Hà Tiên 2 – Cần Thơ, Nhà máy thép tây Đô, nhập thiết bị nhà máy đường Phụng Hiệp và Vị Thanh, nhập thiết bị mở rộng nhà máy báo bì PP2 Cần Thơ

Năm 1999 : Tốc độ tăng trưởng kinh tế toàn quốc giảm đáng kể so với năm

1998 và chỉ đạt 4,8% Sản xuất lưu thông hàng hóa bị đình trệ, tồn kho trên 10.000 tỷ

đồng Tại địa bàn tỉnh Chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long mới được thành lập và đi vào hoạt động từ tháng 6.1999, nâng tổng số các Ngân hàng

và Chi nhánh lên 17 thành viên Tổng dư nợ của các ngân hàng vào thời điểm cuối năm

là 2.953 tỷ đồng, tăng 461 tỷ đồng so với năm 1998 (18,50%) Với tỷ lệ tăng này các ngân hàng trên địa bàn chưa đạt so với chỉ tiêu của Chính phủ và Ngân hàng Trung

ương đề ra là 30% Tuy nhiên, vẫn tăng nhanh hơn so với tốc độ tăng trung bình của cả nước là 7,35%.Trong đó các Chi nhánh có tỷ lệ tăng cao là :

Các doanh nghiệp lớn của Tỉnh có tình hình tài chính không lành mạnh đã được

ủy ban nhân dân Tỉnh và ngành chỉ đạo, giám sát chặt chẽ Khi có nhu cầu về vốn tín dụng, các doanh nghiệp này phải chứng minh được dự án khả thi, có ý kiến của cấp chủ quản mới được vay vốn tại các Ngân hàng

1.1.2- Phân tích dư nợ theo loại cho vay :

Bảng 2.2 : Phân loại cho vay 1997 - 1999 Đơn vị : Tỷ đồng

Loại cho vay Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

- Tín dụng ngắn hạn 1.820 1.829 2.293

+ Cho vay ngắn hạn 1.789 1.779 2.137

+ Chiết khấu cầm cố 11 10 30

+ Cho vay khác 20 40 126

- Tín dụng trung – dài hạn 370 663 660

+ Cho vay trung dài hạn 294 502 435

+ Cho vay xây dựng cơ bản 60 126 166

+ Cho vay bằng vốn tài trợ 16 35 59

Cộng 2.190 2.492 2.953

- Cơ cấu dư nợ của các Ngân hàng đã thay đổi theo chiều hướng tăng dư nợ cho

vay trung, dài hạn đúng theo chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và định hướng phát triển

kinh tế của Tỉnh là tập trung vốn đầu tư cho các công trình trọng điểm có hệ số sinh lời

cao, giải quyết được nhiều việc làm

- Năm 1998 dư nợ cho vay trung dài hạn tăng nhanh so với năm 1997, đạt tỷ lệ

79,2% (tăng 293 tỷ) Với tỷ lệ này các Ngân hàng trong Tỉnh đã đạt vượt xa so với kế

hoạch đề ra trong năm Điều đáng chú ý là các Ngân hàng đã mạnh dạn đầu tư bằng

vốn ngoại tệ để các doanh nghiệp có ngoại tệ chủ động để mua sắm máy móc thiết bị

hiện đại, đổi mới công nghệ Ngoài ra, các Ngân hàng cũng mở rộng quan hệ nhận vốn

ủy thác của các tổ chức quốc tế để cho vay phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ, giải

quyết việc làm cho người hồi hương, giảm bớt thiệt hại sau thu hoạch Dư nợ của loại

hình vay này tăng 19 tỷ so với năm trước

- Năm 1999 : Cho vay trung dài hạn không tăng so với năm trước, nhưng vẫn

duy trì dư nợ ở mức cao Hoạt động tín dụng dài hạn trong năm chủ yếu là kiểm tra,

giám sát các dự án của các năm trước, Ngân hàng cùng các doanh nghiệp giải quyết các

khó khăn mới nảy sinh trong năm như giãn hạn thanh toán nợ do các công trình xây

dựng không đúng kế hoạch, sản xuất chưa đạt công suất thiết kế dự án, như dự án đầu

tư mở rộng nhà máy bao bì PP2 Cần Thơ, liên doanh xi măng Hà Tiên 2 – Cần Thơ

Mặc dù không tăng được tín dụng trung dài hạn, nhưng cho vay xây dựng cơ bản và vốn tài trợ ủy thác lại tăng nhanh và đạt được chỉ tiêu đề ra

Cho vay xây dựng cơ bản tăng 40 tỷ so với năm 1998 (31,8%) do trong năm các nhà máy đã xây dựng xong và quyết toán được các Ngân hàng chuyển phần dư nợ cho vay thi công sang nguồn vốn cho vay xây dựng cơ bản theo kế hoạch (Xí nghiệp gạch Tuynel; hai nhà máy đường Phụng Hiệp, Vị Thanh)

Cho vay bằng vốn tài trợ tăng 24 tỷ (68,6%) so với năm 1998 Dư nợ loại này tăng vì Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn đã giải ngân được phần lớn các dự án xấy lúa và Ngân hàng Đầu tư & phát triển đã quyết toán giải ngân được nhà máy chế biến gạo chất lượng cao tại Vị Thanh do Đan Mạch tài trợ

- Tín dụng ngắn hạn tăng chậm, trong các năm các Ngân hàng đã ngưng quan

hệ tín dụng với các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, thua lỗ thuộc diện củng cố

và sắp xếp lại như Công ty xây dựng kinh doanh phát triển nhà Cần Thơ, Công ty khai thác thủy đặc sản Cần Thơ, Công ty vận tải biển Cần Thơ Tuy nhiên, các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả và kinh doanh chế biến xuất khẩu lương thực vẫn được đáp ứng

đủ nhu cầu vốn khi cần Điều quan trọng là các Ngân hàng lớn đã chú ý phát triển các nghiệp vụ mới mà trước đây còn dè chừng không mạnh dạn như chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá, cho vay trả góp, cho vay sinh hoạt gia đình và cho vay phát hành thẻ tín dụng, thẻ thanh toán

1.1.3- Phân tích dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế :

Bảng 2 3 : Phân loại dư nợ theo thành phần kinh tế

Đơn vị : Tỷ đồng Phân loại Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

- Kinh tế quốc doanh 1.168 1.437 1.689

- Kinh tế ngoài quốc doanh 1.022 1.055 1.264

+ Cho vay hộ nông dân 720 840 889

Cộng 2.190 2.492 2.953

Nhìn chung cơ cấu cho vay trong ba năm 1997 – 1999 ít thay đổi Tỷ trọng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh chiếm khá cao trong cơ cấu dư nợ của các Ngân hàng

trên địa bàn Năm 1997 là 46,7%, 1998 : 42,3%, năm 1999 : 42,8% Điều này thể hiện

sự nhận thức đúng đắn của các Ngân hàng là dịch chuyển cho vay sang các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Qua số liệu thống kê cho thấy một số Chi nhánh Ngân hàng, Ngân hàng cổ phần nông thôn đã chuyển hẳn hoặc chỉ quan hệ với thành phần kinh tế này như :

có quy mô hoạt động lớn như Nông trường Sông Hậu, Xí nghiệp dược Hậu Giang, Cafatex, Saidico Tại thời điểm 31.12.1999 dư nợ của các doanh nghiệp này là 1.283

tỷ đồng, chiếm 76% dư nợ của kinh tế quốc doanh và chiếm 43,5% dư nợ toàn địa bàn

- Cho vay kinh tế ngoài quốc doanh chủ yếu là cho vay phát triển nông nghiệp, nông thôn Dư nợ cho hộ nông dân vay chiếm tỷ trọng khá lớn trong cơ cấu cho vay (Năm 1997 : 32,9%, năm 1998 : 33,71%, năm 1999 : 30,1%), nhưng các Ngân hàng vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu vốn của nông dân Mặc dù Chính phủ ưu tiên vốn cho vùng nông thôn phát triển sản xuất và ban hành quyết định 67/TTg quy định cho các hộ nông dân vay đến 10 triệu đồng không cần tài sản đảm bảo nợ vay Nhưng các Ngân hàng đều không muốn mở rộng cho vay vì chi phí quá cao, do địa bàn rộng, khó thẩm

định điều tra, rủi ro cao, xử lý nợ quá hạn rất khó khăn

Ngoài ra, các Ngân hàng đã chú ý nâng dư nợ tại các Công ty liên doanh và có vốn đầu tư nước ngoài kinh doanh có hiệu quả, có thị trường tiêu thụ sản phẩm lớn như Công ty liên doanh Xi măng Hà Tiên 2 – Cần Thơ, Công ty liên doanh thép Tây Đô Theo đánh giá của các Ngân hàng có quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế này, việc cho vay rủi ro rất cao vì đảm bảo nợ vay của các Doanh nghiệp này là hàng hóa hoặc máy móc đang hoạt động, cán bộ tín dụng khó thẩm định, khó quản lý giám sát

1.1.4- Đánh giá dư nợ tín dụng theo chất lượng tín dụng

Bảng 2.4 : Phân loại chất lượng tín dụng

Đơn vị : Tỷ đồng Phân loạI Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

* Tổng dư nợ : 2.190 2.492 2.953

- Nợ quá hạn 105 126 174

- Tỷ lệ nợ quá hạn 4,80 5,1 5,91- Nợ ngắn hạn 1.820 1.829 2.293

- Nợ quá hạn ngắn hạn 98 122 169

- Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn 5,4 6,7 7,42- Nợ trung dài hạn 370 663 660

- Nợ quá hạn trung dài hạn 7 4 5

- Tỷ lệ nợ quá hạn 1,9 0,6 0,7

Qua diễn biến nợ các năm thì nợ quá hạn tăng cả số tuyệt đối lẫn tương đối Nếu chừ nợ khoanh và chờ xử lý do tồn tại từ nhiều năm trước thì thực chất nợ quá hạn của các Ngân hàng năm 1999 chỉ còn 35 tỷ đồng, chiếm 1,2% tổng dư nợ (Nợ được khoanh 68 tỷ đồng, nợ chờ xử lý 71 tỷ đồng) Như vậy, sau nhiều năm bước vào hoạt

động theo cơ chế mới, chất lượng tín dụng của các Ngân hàng thương mại đã được nâng lên Các Chi nhánh có nhiều biện pháp cố gắng thu hồi nợ quá hạn và nợ khó đòi Thực chất chất lượng tín dụng được nâng lên đã góp phần đáng kể vào kết quả kinh doanh của các Ngân hàng trên địa bàn Trong năm 16/17 Ngân hàng hoạt động đều có lãi, mặc dù năm 1999 lãi suất cho vay liên tục giảm và các Ngân hàng phải tăng cường tiếp thị quảng cáo cho hoạt động, ngoại trừ Chi nhánh Ngân hàng phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long là lỗ vì mới hoạt động từ tháng 6.1999, chi phí thành lập lớn

Bảng 2.5 : Tổng hợp thu nhập- chi phí

Đơn vị : Tỷ đồng Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

- Tổng thu nhập 278 332 367

- Tổng chi phí 243 289 316

- Lợi nhuận trước thuế 35 43 51

Những Chi nhánh có chất lượng tín dụng khá tốt : Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông á, Chi nhánh Ngân hàng Công thương, Chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Công thương Cần Thơ

- Điều đáng quan tâm là cho vay ngắn hạn chất lượng tín dụng thấp hơn cho vay trung dài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn loại cho vay này khá cao và xảy ra ở tất cả các Ngân hàng, ở mọi thành phần kinh tế Trong năm 1999 Ngân hàng có nợ quá hạn cao là Ngân hàng Ngoại thương 83 tỷ (chiếm 19,2% dư nợ ngắn hạn); Ngân hàng Công thương 21 tỷ chiếm 5,44%; Chi nhánh Ngân hàng Hàng hải 4,6 tỷ, chiếm 8,52% Các Ngân hàng khác có nguy cơ tiềm ẩn cao có xu hướng gia tăng có thể làm ảnh hưởng

đến chất lượng tín dụng như Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, các Ngân hàng thương mại cổ phần nông thôn vì tỷ trọng cho vay hộ sản xuất nông nghiệp rất lớn Vì các năm qua tình hình sản xuất tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp khó khăn, giảm giá bán Chính phủ và Ngân hàng nhà nước có các biện pháp cho các đối tượng này

được giãn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cho lưu vụ nên thể hiện nợ quá hạn cho vay nông nghiệp nông thôn thấp

- Theo bảng thống kê trên (bảng 4) thì chất lượng tín dụng trung dài hạn khá tốt,

tỷ lệ nợ quá hạn không tăng qua nhiều năm Thực tế trong môi trường kinh tế hiện nay, việc mở rộng đầu tư trung dài hạn là không an toàn, rủi ro tiềm ẩn rất lớn Phần lớn các doanh nghiệp trên địa bàn đầu tư mới, mở rộng sản xuất là chạy theo thị trường hiện tại, chưa có dự án đầu tư đón đầu, đầu tư theo phong trào Theo báo cáo phân tích đánh giá của Ngân hàng nhà nước thì tất cả các dự án lớn đầu tư trung dài hạn tại Tỉnh phải điều chỉnh kéo dài kỳ hạn trả nợ so với phương án ban đầu Có dự án khi đi vào hoạt động theo kỳ hạn trả nợ cũ thì không có khả năng trả nợ lãi, như dự án mía đường Phụng Hiệp, Vị Thanh, dự án sản xuất gạch Tuynel

Rủi ro cho vay trung dài hạn thấp còn thể hiện qua các Ngân hàng khá chặt chẽ ; hạn chế tối đa cho vay ngoài quốc doanh Các doanh nghiệp quốc doanh có kế hoạch

đầu tư trung dài hạn khá kỹ lưỡng, chịu sự quản lý của cơ quan chủ quản, một phần

được tài trợ bằng nguồn vốn kế hoạch của nhà nước nên nguồn hoàn trả nợ vay xét một mặt nào đó được đảm bảo hơn

1.2- Thực trạng nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ

Biểu đồ nợ quá hạn 1997 – 1999 :

174

0 20 40 60 80 100 120 140 160 180

126 105

Nợ quá hạn các năm qua qua tăng liên tục năm 1997 : 4,8%, 1998 : 5,1%, 1999 : 5,9% , mặc dù có chủ trương của Chính phủ, Bộ tài chính và Ngân hàng Nhà nước cho phép xử lý nợ quá hạn bằng nhiều biện pháp như : Giãn nợ; gia hạn kỳ hạn nợ; điều chỉnh hợp đồng; chuyển cho vay ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn, nếu xét thấy khách hàng sử dụng vốn vào mục đích trung dài hạn; khoanh nợ đối với khách hàng hoạt động khó khăn thua lỗ và xóa nợ Nếu tách nợ quá hạn tồn đọng từ khi đổi mới ngành Ngân hàng, nợ đã được phép cho khoanh và nợ chờ xử lý các vụ án đã phát sinh trong nhiều năm như : Vụ án lừa đảo cầm phiếu xăng dầu phát sinh từ năm 1995, vụ án lừa đảo chiếm dụng vốn Lý Hốc Lỷ đầu năm 1996, nợ của Công ty lương thực Sóc Trăng thì nợ quá hạn còn lại là 35,5 tỷ, chiếm 1,2% tổng dư nợ Nhìn tổng thể thì nợ quá hạn như vậy thể hiện chất lượng tín dụng có chuyển biến tốt hơn Nhưng đi sâu vào phân tích thì chưa phản ánh đúng như vậy vì tình trạng cho vay đảo nợ, cho vay luân chuyển cao, gia hạn nợ tùy tiện nhằm che dấu nợ quá hạn xảy ra ở hầu hết các chi nhánh Ngân hàng thương mại và Ngân hàng thương mại cổ phần

Điều đáng quan tâm là khi nợ quá hạn cũ còn đang xử lý thì nợ quá hạn mới lại phát sinh mà tỷ lệ nợ khó đòi lại chiếm phần lớn dư nợ, như của Công ty đường Cần Thơ, Công ty kinh doanh và phát triển nhà Cần Thơ

Nợ quá hạn được phân loại như sau :

1.2.1 Nợ quá hạn phân theo thành phần kinh tế

Bảng 2.6 : Phân loại nợ quá hạn theo thành phần kinh tế

Đơn vị : Tỷ đồng Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

- NQH kinh tế Quốc doanh

- NQH kinh tế ngoài Quốc doanh

Trong đó : Nông dân, cụ thề

754717

67

59

28

1334119

- Nợ quá hạn của kinh tế quốc doanh tăng và chiếm tỷ lệ lớn trong tổng dư nợ của thành phần kinh tế này vào thời điểm 31.12.1999 là 7,81% Điều đáng quan tâm là nợ quá hạn kinh tế quốc doanh tập trung ở các Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn như Công thương, Ngoại thương, Ngân hàng đầu tư và phát triển Số nợ quá hạn này là của các doanh nghiệp mà tình hình tài chánh thật sự bi đát, khả năng khôi phục sản xuất hoặc duy trì sản xuất rất khó khăn Mặc dù UBND tỉnh Cần Thơ đã có nhiều chính sách

hổ trợ các doanh nghiệp này, như : Cho bán bớt các tài sản không cần thiết, giao đất để làm tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, cấp bù vốn Ngân sách, và chưa thu thuế Ngoài ra, cũng có doanh nghiệp kinh doanh sản xuất bình thường nhưng bị lừa đảo với số tài sản lớn, lâm vào tình trạng phá sản không còn nguồn trả nợ cho Ngân hàng :

+ Mekonimex Cần Thơ 43,4 tỷ đồng

+ Mahamex (Minh Hải) 5,2 tỷ đồng

- Nhìn chung, nợ quá hạn của kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ thấp và kiểm soát được Theo số liệu báo cáo thì tỷ lệ nợ quá hạn của thành phần kinh tế này giảm dần, mặc dù dư nợ tăng :

Năm 1997 Năm 1998 Năm 1999

Dư nợ (tỷ đồng) 1.022 1.055 1.264

Tỷ lệ nợ quá hạn 2,94% 2,94% 1,74%

- Tuy nhiên, phân tích thực chất chất lượng tín dụng của thành phần kinh tế này, thì nguy cơ rủi ro cao hơn kinh tế quốc doanh Do trách nhiệm cá nhân khi xảy ra rủi ro nợ của kinh tế ngoài quốc doanh có phần nặng hơn, nên cán bộ tín dụng và lãnh

đạo Ngân hàng thường che dấu thực trạng bằng cách cho gia hạn, đảo nợ, nuôi nợ

Đối với cho vay hộ nông dân, trong những năm qua liên tiếp xảy ra thiên tai, dịch hoạ dẫn đến mất mùa, giảm năng suất cây trồng, Chính phủ có nhiều biện pháp tháo gỡ khó khăn cho nông dân bằng cách cho xóa nợ và chỉ đạo ngành Ngân hàng giãn nợ, cho lưu

vụ, chuyển hình thức vay

1.2.2 Phân loại nợ quá hạn theo nguyên nhân :

- Nguyên nhân chủ quan của cán bộ tín dụng thiếu kiểm tra, kiểm soát, sai quy

định nghiệp vụ năm 1999 là 0,5 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 0,3% nợ quá hạn trên địa bàn, không tăng so với năm 1998

- Do chủ quan khách hàng kinh doanh thua lỗ, sử dụng vốn sai mục đích, lừa đảo

bỏ trốn 19 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 10,9% dư nợ quá hạn, giảm so với năm 1998 là 1 tỷ

đồng

- Do nguyên nhân khách quan bất khả kháng : thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh 16 tỷ

đồng, chiếm 9,2% dư nợ quá hạn giảm 4 tỷ đồng so với 31.12.1998

- Nợ quá hạn đã được cho khoanh nợ và chờ xử lý của cơ quan pháp luật 138,5 tỷ

Cộng 105 126 174

- Nợ quá hạn tạm thời chiếm tỷ trọng thấp trong nợ quá hạn, vào thời điểm cuối năm 1999 là 8,3% Loại nợ quá hạn này phần lớn là thu hồi được, vì đây là nợ của các

doanh nghiệp hoạt động bình thường, nhưng có khó khăn tạm thời do đối tác chậm thanh toán giá trị tiền hàng, hoặc chậm thanh toán giá trị công trình đã thi công, như : Công ty giầy Cần Thơ (Can Tho Footwear), Công ty công trình giao thông Cần Thơ Ngoài ra, nợ quá hạn tạm thời nợ quá hạn cho vay nợ nông dân cũng khá lớn (4,7 tỷ

số “ thượng đế ” không còn tài sản để xử lý, có “ thượng đế ” đang ngồi bóc lịch tại trại giam hoặc bị truy nã; “ thượng đế ” nào còn hoạt động thì thua lỗ không còn vốn tự có, thoi thóp chờ đợi cứu sinh của cấp chủ quản

1.3 Một số nhận xét về hoạt động tín dụng và thực trạng nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ:

1.3.1- Mâu thuẫn giữa tăng trưởng tín dụng với yêu cầu giảm thấp và hạn chế rủi ro Hoạt động tín dụng đứng trước những thách thức lớn của quá trình tồn tại và

phát triển Mâu thuẫn giữa tăng trưởng dư nợ để đạt chỉ tiêu kế hoạch của Hội sở các Ngân hàng giao và sự thúc bách của chính quyền địa phương tăng đầu tư vốn để phát triển kinh tế trong Tỉnh Nhưng bản thân các Ngân hàng thương mại đặt ra là hạn chế rủi ro tín dụng tới mức thấp nhất, tối thiểu là tỷ lệ tăng trưởng tín dụng phải cao hơn tỷ

lệ phát sinh nợ quá hạn

Theo quy định, các Ngân hàng được trích quỹ bù đắp rủi ro 10% số lợi nhuận thu được sau khi nộp Ngân sách nhà nước theo luật Ngân hàng thương mại và trích dự phòng rủi ro theo quyết định 48 của Ngân hàng Nhà nước Tuy nhiên, thực hiện sử dụng quỹ bù đắp rủi ro và dự phòng rủi ro tất cả các Ngân hàng không muốn vì làm ảnh hưởng đến tài sản có của các Ngân hàng thương mại và giảm lợi nhuận trong các năm tài chính Bên cạnh đó các quy định của Nhà nước chưa đồng bộ, chưa thống nhất giữa các Bộ ngành nên việc thực hiện các quy định này tốn chi phí, thời gian

1.3.2 Tín dụng trung dài hạn rủi ro thấp, các Ngân hàng thương mại muốn tăng

dư nợ tín dụng trung dài hạn, nhưng thiếu dự án khả thi, thủ tục xét duyệt thẩm định lâu mất cơ hội kinh doanh Theo chỉ đạo chung của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước, các Ngân hàng thương mại phải nâng tối thiểu tỷ lệ dư nợ tín dụng trung dài hạn lên 30% Những năm qua cho vay trung dài hạn vùng nông thôn đã chứng minh hiệu quả rất thấp, rủi ro tiềm ẩn lớn do địa bàn phức tạp, thời tiết, thiên tai biến động thất thường Còn dự án sản xuất công nghiệp có tính khả thi cao đều có quan hệ với đối tác nước ngoài hoặc do chương trình của Chính phủ

1.3.3 Tổ chức chỉ đạo cho vay ở một số chi nhánh còn tồn tại khuyết điểm, chủ

quan : Cán bộ lãnh đạo và cán bộ tín dụng chưa nghiên cứu, quán triệt đầy đủ các quy

định, cơ chế, thể lệ tín dụng, chủ quan nể nang nên còn nhiều khoản cho vay chưa bảo

đảm tính pháp lý, sai đối tượng cho vay, sử dụng vốn sai mục đích, nhưng không xử lý, tài sản đảm bảo nợ vay quản lý lỏng lẻo, cho vay vượt giá trị tài sản đảm bảo, gia hạn

nợ tùy tiện, đảo nợ Hậu quả là phát sinh nợ quá hạn không thu được hoặc phải xử lý bằng thu tài sản, xiết tài sản của khách hàng

1.3.4 Phát sinh cạnh tranh không lành mạnh giữa các Ngân hàng Một số Chi

nhánh hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, bỏ qua một số khâu trong công tác thẩm định thông tin để lôi kéo khách hàng của các Ngân hàng khác, tăng dư nợ thiếu lành mạnh làm tích

tụ nguy cơ phát sinh nợ quá hạn mới

1.3.5.- Năng lực thẩm định, điều tra, xử lý, thu thập thu thông tin còn hạn chế, chưa theo kịp yêu cầu của kinh tế thị trường : Phần lớn cán bộ tín dụng thẩm định hồ sơ

vay vốn, thẩm định dự án kinh doanh của khách hàng là dựa vào số liệu báo cáo, dự án

tự lập của khách hàng Việc thu thập thông tin đánh giá tính trung thực của số liệu, tính khả thi thực tế của dự án, thông tin về thị trường thiếu hoặc không điều tra Ngoài ra, một số cán bộ tín dụng còn thiếu tinh thần trách nhiệm hoặc không đủ năng lực trình độ

để đánh giá, thẩm định dự án

1.3.6 Trao đổi thông tin giữa các Ngân hàng với nhau đối với một khách hàng

có vay vốn nhiều ngân hàng rất ít hoặc không trao đổi với nhau, với lý do bí mật thông

tin khách hàng, cho nên một dự án khách hàng vay ở nhiều ngân hàng và sử dụng vốn vào mục đích khác làm tăng khả năng rủi ro, khi xử lý tài sản không đủ để thu hồi

Chế độ thông tin báo cáo tín dụng hiện tại còn nhiều khâu thủ công, lạc hậu, không đáp ứng được yêu cầu chỉ đạo điều hành kinh doanh kịp thời trong nền kinh tế thị trường Ngoài ra, các Ngân hàng thương mại còn rất chậm trễ trong việc cung cấp thông tin về khách hàng cho Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC), mặc dù đã có quy định định kỳ hàng tuần các Ngân hàng thương mại phải báo cáo các khách hàng có dư nợ trên 50 triệu đồng cho trung tâm Khi cung cấp thông tin cho trung tâm thường không đủ theo yêu cầu hoặc thiếu chính xác Vì vậy, việc khai thác thông tin còn rất nhiều hạn chế, Ngân hàng thương mại vẫn còn tư tưởng là quen báo cáo cho Ngân hàng nhà nước, còn nhận thông tin ngược lại thì chưa mặc dù Trung tâm sẵn sàng cung cấp ngay khi có yêu cầu Thực tế đã chứng minh có Ngân hàng cho khách hàng mới của mình vay, nhưng không biết khách hàng này đã gần phá sản bị các Ngân hàng thương mại khác từ chối cho nên xảy ra rủi ro là điều không thể tránh khỏi

1 3.7 Nợ quá hạn tăng và có tính phổ biến : Rủi ro tín dụng là vấn đề tất yếu của

hoạt động tín dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường Vấn đề trở nên nghiêm trọng và nguy hiểm là nợ quá hạn đã vượt quá ngưỡng cửa an toàn Theo tiêu chuẩn quốc tế nợ quá hạn từ 1% đến 1,5% thì các Ngân hàng có thể hoạt động bình thường và chịu đựng được Các Ngân hàng của Việt Nam mà thực tế trong những năm vừa qua luôn tăng và duy trì ở mức cao ở tất cả các Ngân hàng quốc doanh, cổ phần đô thị và cổ phần nông thôn

1.3.8 Nợ quá hạn tập trung và các Ngân hàng thương mại lớn trên địa bàn : Tuy

nợ quá hạn xảy ra ở tất cả các Ngân hàng và ở mức cao, nhưng lại tập trung rất cao về

số tuyệt đối tại các Ngân hàng thương mại lớn, hoạt động địa bàn rộng Có Ngân hàng thương mại nợ quá hạn còn lớn hơn cả tổng dư nợ của Ngân hàng thương mại khác Theo báo cáo của các Ngân hàng thì vào thời điểm 31.12.1999 nợ quá hạn của các Ngân hàng thương mại hoạt động lớn như sau ;

- Ngân hàng Công thương : 21,6 tỷ đồng

- Ngân hàng Ngoại thương : 85 tỷ đồng

- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn : 31,6 tỷ đồng

- Ngân hàng Cổ phần xuất nhập khẩu : 8 tỷ đồng

5.3.9 Tỷ trọng nợ quá hạn và khó đòi so với vốn tự có cao : Các Ngân hàng

thương mại đặt trụ sở chính tại địa bàn, hoạt động tín dụng giới hạn trong phạm vi hẹp, quy mô nhỏ và chủ yếu là cho vay tư nhân cá thể, hộ nông dân Nhưng với tỷ lệ nợ quá

hạn và khó đòi năm 1999 của các Ngân hàng này theo bảng từ 13,46% đến 27,50 thì

nguy cơ ảnh hưởng đến hoạt động của các Ngân hàng là rất lớn

được đủ nợ

Một số trường hợp thu nợ bằng tài sản, nhưng thuộc tài sản khó thanh lý, chuyển nhượng như : Nhà xưởng, máy móc rồi phải bỏ chi phí ra bảo quản, trong khi tài sản không khai thác được gây lãng phí lớn cho xã hội

2 Những nguyên nhân gây rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Cần Thơ

Từ phân tích hoạt động tín dụng và thực trạng nợ quá hạn trong 3 năm 1997 –

1999, qua tài liệu báo cáo của Ngân hàng thương mại và Ngân hàng Nhà nước, cùng với kinh nghiệm hoạt động thực tiễn trong ngành Ngân hàng trong việc phân tích, thanh tra, kiểm soát các Ngân hàng thương mại, chúng tôi xin nêu lên một số nguyên nhân rủi

ro tín dụng phổ biến sau :

1.1 Nguyên nhân từ phía người vay - Khách hàng của Ngân hàng

6.1.1 Thực lực của khách hàng kém :

Nền kinh tế nước ta đang trong thời kỳ sản xuất, tích lũy và phát triển, vốn của các doanh nghiệp trong nước thấp, thiếu trước hụt sau Tại địa bàn Cần Thơ cũng vậy, theo báo cáo thống kê năm 1999 toàn tỉnh có 76 doanh nghiệp Nhà nước, trong đó do

địa phương quản lý là 57 doanh nghiệp, tổng nguồn vốn chủ sở hữu của các doanh nghiệp là 853 tỷ đồng Trong đó :

- 19 doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu trên 10 tỷ đồng

- 11 doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu từ 5 tỷ đến 10 tỷ đồng

- 46 doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu dưới 5 tỷ đồng

Đặc biệt có doanh nghiệp chỉ có 820 triệu đồng vốn chủ sở hữu

Để hoạt động được một phần các doanh nghiệp này sử dụng các biện pháp phổ biến là chiếm dụng vốn lẫn nhau, mua hàng trả chậm với giá cao hơn giá thị trường, làm đại lý sau đó chiếm dụng vốn Nguồn vốn chính và chủ yếu là dựa vào nguồn vốn tín dụng Ngân hàng Vì thế mọi biến động nhỏ của thị trường như thay đổi lãi suất, tiêu thụ chậm hàng hoá cũng đẩy các doanh nghiệp này vào tình trạnh khó khăn về tài chính

Vốn chủ sở hữu nhỏ, nhưng chức năng trách nhiệm kinh doanh lại rất lớn, hoạt

động dàn trải, địa bàn rộng, nên nhu cầu vốn rất lớn, có doanh nghiệp vốn vay gấp 6,65 lần vốn tự có Từ thực lực tài chánh như vậy, tất yếu khi biến động thị trường, hay chính sách của Nhà nước thay đổi thì khả năng hoàn trả nợ yếu đi

2.1.2 Hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp :

Do nguồn vốn sở hữu thấp kết hợp với trang thiết bị, máy móc cũ kỹ, lạc hậu làm cho năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm kém, giá thành cao Trong khi nhu cầu của thị trường ngày càng đòi hỏi cao về chất lượng, mẫu mã hàng hoá Ngoài ra, có

sự cạnh tranh gay gắt các sản phẩm cùng loại được sản xuất từ thành phố Hồ Chí Minh,

Hà Nội, hàng nhập khẩu, dẫn đến sản phẩm không tiêu thụ thụ được dẫn đến thua lỗ Tất nhiên, khi xét cho vay các Ngân hàng không phải không xét đến tình trạng máy móc, thiết bị của doanh nghiệp để hạn chế rủi ro Nhưng đối với loại tài sản này khi còn hoạt động giá trị còn cao, khi ngưng hoạt động, thanh lý, bán thì không có người mua hoặc mua thì giá rất thấp và phải trải qua một khoản thời gian chào bán, thủ tục pháp lý về sở hữu tài sản, nên rủi ro tín dụng là rất lớn khi xem đây là nguồn trả nợ

2.1.3 Do yếu kém của người điều hành doanh nghiệp :

Muốn kinh doanh thành công, người điều hành doanh nghiệp phải biết quản lý kinh doanh Ngạn ngữ Việt Nam có câu “ Một người lo bằng kho người làm ” Thực sự như vậy, muốn kinh doanh tốt, lèo lái được doanh nghiệp ổn định và phát triển người

điều hành không thể lấy lòng nhiệt tình, hăng say và chịu đựng khó khăn là có thể thay thế được kinh nghiệm và kiến thức quản lý kinh doanh, đặc biệt là quản trị điều hành doanh nghiệp Kiến thức này là một môn khoa học tổng thể của nhiều ngành được viết thành nhiều môn trong bộ sách quản trị Thực tế và phổ biến ở nước ta và tỉnh Cần Thơ các nhà quản trị chưa có được thực tế đó Tại thành phố HCM mới bắt đầu quan tâm

đào tạo đến đội ngũ những nhà quản lý như lớp “ Giám đốc doanh nghiệp ” hoặc các lớp tập huấn ngắn ngày bổ sung kiến thức quản trị Các nhà quản trị tại Tỉnh phần lớn là trưởng thành trong kháng chiến, hoặc trưởng thành qua thực tiễn của thời kỳ nền kinh tế

kế hoạch hóa tập trung, bao cấp; các ông chủ hoặc Giám đốc công ty TNHH, người

điều hành cũng không phải từ nghề nghiệp trưởng thành lên mà số nhờ cơ may, có doanh nghiệp khởi đầu bằng số vốn ít ỏi sau đó khuếch trương, mở rộng bằng vốn Ngân hàng

Từ thực tế đó dẫn đến nhiều doanh nghiệp làm liều, làm đại không lượng sức của mình, xin chức năng sản xuất kinh doanh quá lớn, thành lập thêm nhiều chi nhánh, công ty con với kỳ vọng tốt đẹp, nhưng không bao lâu lao vào con đường kinh doanh lừa đảo, chụp giật Cũng có ông chủ doanh nghiệp ham lợi nhưng thiếu hiểu biết, không tính toán được hiệu quả đồng vốn bỏ ra, không dự đoán được thị trường tương lai nên vay vốn Ngân hàng đầu tư vào bất động sản, hàng hóa và đi đến mất khả năng thanh toán, kéo theo nợ quá hạn khó đòi của Ngân hàng

2.1.4 Do thiếu thông tin kinh tế, xã hội trong nước và quốc tế :

Trong nền kinh tế thị trường thông tin là hàng hóa, quản trị doanh nghiệp không thể thiếu thông tin từng giờ từng phút Thông tin phải được xem là đối tượng để khai thác “ Thời đại thông tin ” Thế nhưng các doanh nghiệp hiện nay lại hoạt động mò mẫm, thiếu thông tin, hoặc thông tin lạc hậu, sai lệch mà không biết Nhiều doanh nghiệp đã bị nước ngoài chào bán sản phẩm, máy móc thiết bị lạc hậu như công nghệ mía đường của Trung Quốc từ những năm 1960, máy móc sản xuất gạch nhập của nước

ngoài với giá cả tỷ đồng, nhưng tại Đại học Bach khoa Hà Nội sản xuất với giá trên 200 triệu đồng, hoặc bán sản phẩm qua công ty trung gian bị ăn chặn, ép giá, không bán

được vào thị trường có nhu cầu như : Xuất khẩu gạo, xuất khẩu các loại nông sản

Cũng có doanh nghiệp đựơc trang bị khá đầy đủ các nguồn thông tin như truy cập mạng Internet, mua tài liệu thị trường trong nước và quốc tế, nhưng không khai thác sử sụng được do trình độ, năng lực hạn chế Các trang bị này được sử dụng như đồ trang trí nội thất

Do tình trạng thiếu thông tin và khả năng khai thác thông tin yếu, nên xác định chiến lược kinh doanh bị sai lệch; quyết định kinh doanh theo thương vụ bị sai lầm, hậu quả phải trả giá là thua lỗ, phá sản, mất khả năng thanh toán

2.1.5 Do ỷ nại, chậm thay đổi để thích nghi với thị trường :

Cạnh tranh là sản phẩm tất yếu của nền kinh tế thị trườn, nó thúc đẩy các doanh nghiệp cải tiến mẫu mã, nâng cao chất lượng sản phẩm mà giá thành sản phẩm hạ thấp

Để đạt được điều này các doanh nghiệp phải chủ động nghiên cứu, sáng chế sản phẩm mới, đầu tư máy móc công nghệ, hợp lý hoá quy trình sản xuất Đối với nước ta nền kinh tế mới chuyển sang nền kinh tế thị trường, luật pháp quy định chưa chặt chẽ, nên cạnh tranh diễn ra phức tạp thiếu lành mạnh Nhiều doanh nghiệp trên địa bàn do người

điều hành được đào tạo và làm việc đã lâu trong cơ chế cũ nên thói quen trông chờ, ỷ nại vào cấp trên, cơ quan chủ quản, thay đổi chậm chạp, thiếu thích nghi, không chỉ ở doanh nghiệp nhà nước mà cả doanh nghiệp ngoài quốc doanh; doanh pnghiệp lớn lẫn doanh nghiệp nhỏ

Do chậm thích nghi với quy luật cạnh tranh, mà trong thời gian qua hàng loạt các doanh nghiệp trên địa bàn là khách hàng của Ngân hàng thương mại đã thua lỗ trong kinh doanh, hoạt động cầm chừng, khôi phục sản xuất chậm chạp, giải thề Hậu quả để lại cho các Ngân hàng thương mại gần 139,5 tỷ đồng không có khả năng thanh toán Còn đối với các doanh nghiệp còn đang hoạt động nhưng thua lỗ (10/76 doanh nghiệp Nhà nước) đặt các Ngân hàng vào thế tiến thoái lưỡng nan Vì căn cứ theo mức độ rủi

ro tín dụng, thì đây là những “ thượng đế ” vô cùng nguy hiểm, nguy cơ mất vốn có thể xảy ra bất cứ lúc nào

2.1.6 Do tư cách của người vay kém :