Rủi ro tín dụng và giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - VƯƠNG THỊ LOAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2005 -1- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH - VƯƠNG THỊ LOAN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN CHUYÊN NGÀNH : KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mà SỐ : 60 31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : PGS - TS ĐỖ LINH HIỆP TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2005 -2- MỤC LỤC Trang phụ bìa PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng 1.1.2.2 Chức làm trung gian toán 1.1.2.3 Chức cung ứng dòch vụ ngân hàng 1.1.2.4 Chức tạo tiền 1.1.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu NHTM 1.3.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 1.1.3.2 Nghiệp vụ tài sản có 1.2 Tổng quan tín dụng Ngân hàng 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Baûn chất tín dụng ngân hàng 1.2.3 Tác dụng tín dụng ngân hàng 1.2.4 Các loại tín dụng ngân hàng 1.3 Rủi ro tín dụng 13 1.3.1 Ruûi ro kinh doanh Ngân hàng thương mại 13 1.3.1.1 Khái niệm .13 1.3.1.2 Caùc loại rủi ro 14 1.3.2 Rủi ro tín duïng 16 1.3.2.1 Khái niệm 16 1.3.2.2 Các hệ số để đánh giá rủi ro tín dụng 17 1.3.2.3 Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 17 -3- 1.3.2.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng 20 1.3.2.5 Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng ý nghóa việc quản lý .21 1.3.2.6 Các dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng 22 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG KINH DOANH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN 24 2.1 Sơ lược tình hình hoạt động ngân hàng thương mại đòa bàn thành phố hồ chí minh .25 2.1.1 Tình hình chung kinh tế xã hội TP.HCM .25 2.1.2 Những chuyển hướng tích cực hệ thống NHTM CP 30 2.2 Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 32 2.2.1 Sơ lược trình hình thành phát triển .32 2.2.2 Một số tiêu đạt qua năm gần 35 2.2.3 Tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng qua thời kỳ 36 2.2.3.1 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thời điểm 30/06/2004 so vớiø thời điểm 30/06/2003 .36 2.2.3.2 Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh thời điểm 31/12/2004 so với thời điểm 31/12/2003 42 2.2.4 Nguyên nhân nợ hạn, nợ khó đòi 48 2.2.4.1 Về phía khách hàng vay voán 48 2.2.4.2 Về phía ngân hàng cho vay 50 2.2.4.3 Những nguyên nhân từ quản lý vó mô Nhà nước 54 2.2.5 Công tác an toàn vốn xử lý rủi ro cho vay ngân hàng TMCP Sài Gòn naêm qua 55 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NHTM CP SÀI GÒN 60 3.1 Đònh hướng công tác tín dụng NHTM CP Sài Gòn năm tới .60 -4- 3.2 Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng nhtm cp sài gòn 62 3.2.1 Nhóm giải pháp phía NHTM CP Sài Gòn .62 3.2.1.1 Caàn quan tâm công tác thẩm đònh tín dụng trước đònh cho vay 63 3.2.1.2 Cần quan tâm đến số dự báo cho vay 69 3.2.1.3 Xem xét kỹ vốn tự có doanh nghiệp vốn tự có tham gia vào phương án, dự án xin vay hình thành từ nguồn .71 3.2.1.4 Tăng cường việc giám sát sau phát tiền vay đôn đốc thu hồi nợ 71 3.2.1.5 Thực phương pháp tính điểm tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ .72 3.2.1.6 Tăng cường công tác kiểm soát nội công tác quản lý rủi ro 75 3.2.1.7 Chú trọng đến công tác thu thập xử lý thông tin 78 3.2.1.8 Thực nghiêm túc trích lập dự phòng rủi ro xử lý kòp thời, hiệu có dấu hiệu rủi ro .79 3.2.1.9 Chuù trọng công tác đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng .80 3.2.1.10 Cơ cấu lại phận chuyên môn phòng tín dụng .81 3.2.2 Nhóm giải pháp thuộc điều tiết kinh tế vó mô Nhà nước 83 3.2.2.1 Ngân hàng nhà nước cần triển khai có hiệu hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng 83 3.2.2.2 Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu xem xét sửa đổi bổ sung số văn chưa phù hợp với thực tế 83 3.2.2.3 Nhà nước cần xử lý kiên trường hợp không thực thực không quy đònh pháp luật thi hành án 85 3.2.2.4 Phổ biến hình thức bảo hiểm tiền vay 85 PHẦN KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO -5- ĐỀ TÀI : RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN PHẦN MỞ ĐẦU Trong kinh tế thò trường, hoạt động doanh nghiệp nhằm đến mục tiêu cuối lợi nhuận Ngân hàng thương mại doanh nghiệp, hoạt động lónh vực “đặc biệt”, lónh vực kinh doanh tiền tệ dòch vụ ngân hàng, người “đi vay vay” với chất liệu kinh doanh tiền tệ Kinh doanh kèm với rủi ro, làm để hạn chế tối đa rủi ro xãy cho doanh nghiệp vấn đề mang tính nan giải nhà quản lý nói chung Đặc biệt nhà quản lý ngân hàng thương mại Có nhiều loại rủi ro làm ảnh hưởng đến trình hoạt động hiệu kinh doanh ngân hàng Ngân hàng thương mại, người cung cấp tín dụng cho tổ chức, doanh nghiệp cá nhân xã hội phải đối mặt với mức độ rủi ro cao, rủi ro tín dụng (rủi ro tổn thất nợ khó đòi) có ảnh hưởng lớn, tác động trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng nên cần kiểm soát chặt chẽ Thật vậy, rủi ro tín dụng có mối liên hệ với loại rủi ro khác Rủi ro tín dụng lớn, kéo theo rủi ro khác rủi ro khoản, rủi ro lãi suất… Kết quả, gây ảnh hưởng dây chuyền đến khách hàng, mối quan hệ người vay mà khách hàng mối quan hệ người cho vay ngân hàng Bên cạnh qua kiện đổ bể hàng loạt Hợp tác xã tín dụng vào năm 89, 90 gần vụ lừa đảo hàng loạt ngân hàng thương mại Epco Minh Phụng, Ngọc Thảo, Tamexco… làm rủi ro tín dụng chiếm tỷ trọng lớn hậu đến nay, tồn đọng ngân hàng thương mại Vì việc quản lý rủi ro đặc biệt rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại đặt lên hàng đầu Nhận thức tầm quan trọng vấn đề rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thúc chọn đề tài “ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN” -6- LÝ DO NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : Cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại Hầu hết Ngân hàng thương mại 65% đến 70% lợi tức ngân hàng sinh từ hoạt động cho vay Thành công ngân hàng tùy thuộc chủ yếu vào việc thực kế hoạch tín dụng thành công tín dụng Bên cạnh mặt tích cực, tín dụng lónh vực nhạy cảm, thường gặp không rủi ro mà hậu mang lại ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh ngân hàng Đó rủi ro ngân hàng trắng khoản cho vay thu nợ phải tốn nhiều thời gian, nhân lực chi phí …thậm chí rủi ro mức độ lớn, làm phát sinh rủi ro rủi ro khả toán, làm cho ngân hàng đến bờ vực phá sản Trong có trường hợp, yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng thấy từ tiếp xúc với khách hàng, trình thẩm đònh phân tích trước đònh cho vay, sau cho vay … Vì tính nghiêm trọng rủi ro tín dụng, Ngân hàng thương mại cần có giải pháp để phòng ngừa hạn chế nó, lý đề tài nghiên cứu MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : ¾ Đề tài nhằm vào mục tiêu sau : - Đề tài nghiên cứu lý luận Ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Trong nghiên cứu sâu vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng, tác động rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại ảnh hưởng đến kinh tế - Đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, phân tích nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng - Đề nghò số giải pháp phòng ngừa ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Ngân hàng thương mại cổ phần nói chung - Giúp cho cán làm công tác tín dụng nhận thức kinh nghiệm dự kiến khả xảy rủi ro tín dụng khách -7- hàng mà họ nắm quản Dễ dàng nhận biết dấu hiệu cảnh báo rủi ro trình công tác ĐỐI TƯNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU : Đối tượng nghiên cứu đề tài tập trung vào phân tích rủi ro tín dụng đề xuất giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, mở rộng cho ngân hàng thương mại nói chung Phạm vi nghiên cứu luận văn nghiên cứu thực trạng kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn năm 2002, 2003, 2004 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU : Do tính chất đề tài chủ yếu dựa vào liệu có khứ ngân hàng thương mại, kết hợp với quan sát yếu tố, nguyên nhân ảnh hưởng dẫn đến rủi ro trường hợp thực tế Tiến hành phân tích rút giải pháp cụ thể để phòng ngừa hạn chế tối đa rủi ro tín dụng cho ngân hàng thương mại Vì vậy, việc nghiên cứu đề tài sử dụng phương pháp sau : - - Phương pháp luận vật biện chứng, vật lòch sử; Phương pháp phân tích, giải thích, tổng hợp, so sánh nhằm làm bật vấn đề nghiên cứu từ kiến nghò giải pháp phù hợp; Dữ liệu bao gồm nguồn : Nội ngân hàng Tổ chức bên ngoài, sách báo, Hiệp hội, truyền thông… NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : - Phần mở đầu - Chương : Những vấn đề chung ngân hàng thương mại – tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng : chương chủ yếu trình bày sở lý luận chung, liên quan đến ngân hàng thương mại rủi ro có khả xảy hoạt động ngân hàng thương mại, đặc biệt quan tâm đến rủi ro tín dụng - Chương : Thực trạng kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn : phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng qua thời kỳ, từ -8- sâu nghiên cứu rủi ro tín dụng, phân tích yếu tố, nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, nợ khó đòi… - Chương : Từ thực trạng trình bày chương 2, đề nghò giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP Sài Gòn nói riêng cho ngân hàng thương mại nói chung kinh doanh tín dụng - Phầân kết luận Ý NGHĨA CỦA ĐỀ TÀI : Đề tài có ý nghóa mặt thực tiễn sau : ƒ Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ƒ Nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng thương mại ƒ Góp phần rút kết thêm kinh nghiệm việc phân tích, thẩm đònh cho cán tín dụng ngân hàng Giúp họ phát nhận biết dấu hiệu rủi ro từ khâu tiếp xúc với khách hàng khâu cuối : thu nợ ƒ Tránh cho vay vay tồi bỏ qua dự án tốt ƒ Nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại ƒ Góp phần ổn đònh kinh tế Sự nghiên cứu đề tài có ý nghóa ứng dụng mặt thực tiễn, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng trước tiên NHTM cổ phần Sài Gòn, sau ngân hàng thương mại nói chung đồ luận : Toàn luận văn bao gồm 87 trang, 13 bảng số liệu, sơ đồ, 10 biểu Kết cấu luận văn bao gồm chương phần mở đầu phần kết Chương : Những vấn đề chung ngân hàng thương mại – tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Chương : Thực trạng kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chương : Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP Sài Gòn -9- CHƯƠNG : NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại : 1.1.1 Khái niệm: Ngân hàng thương mại, từ hình thành phát triển đến nay, có nhiều khái niệm : “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dòch vụ tài chính” (Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941) “Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dòch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng, cung ứng dòch vụ toán” Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu tư, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã loại hình ngân hàng khác (Theo Luật ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng năm 1997) Theo Pháp lệnh Ngân hàng Việt Nam năm 1990 : “ Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng (dân cư doanh nghiệp), có trách nhiệm hoàn trả sử dụng vay, toán, chiết khấu…” Như doanh nghiệp khác kinh tế, ngân hàng thương mại kinh doanh mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng có số lượng lớn so với loại hình ngân hàng khác kinh tế 1.1.2 Chức ngân hàng thương mại : 1.1.2.1 Chức làm trung gian tín dụng : Trong kinh tế thời điểm tồn tình trạng : có số lượng vốn tạm thời nhàn rỗi chủ thể chưa cần dùng đến, mặt khác lại có số lượng chủ thể khác tạm thời thiếu vốn để hoạt động, tiêu dùng… Để giải - 10 - dụng sơ sài, chưa đáp ứng yêu cầu nhiệm vụ hoạt động kiểm tra Cán kiểm tra chậm phát sai phạm nên phát việc xử lý khắc phục hậu gặp nhiều khó khăn Chất lượng kiểm tra kiểm soát chưa cao thể chỗ qua kiểm tra phát sai sót mặt thủ tục hình thức, chưa có nhận xét đánh giá sâu sắc nội dung, nghiệp vụ tín dụng hồ sơ thẩm đònh tín dụng có mâu thuẩn chưa phát Hiện cán tín dụng chưa nắm tình hình tài khách hàng Tuy nhiên, cán kiểm soát chưa sâu nên không yêu cầu cán tín dụng phải yêu cầu khách hàng cung cấp đủ tài liệu để đánh giá xác khách hàng Đây nguyên nhân làm cho chất lượng tín dụng đi, không phát kòp thời khoản vay có vấn đề, đề xuất với lãnh đạo Một giải pháp để nâng cao công tác kiểm soát nội NHTM CP Sài Gòn nhân tố người thực công tác kiểm soát Ngân hàng cần phải cố lại đội ngũ làm công tác kiểm tra kiểm soát, cách đưa tiêu chuẩn, quy đònh cụ thể :“ cán bộâ kiểm soát viên làm việc phận kiểm soát phải người có đạo đức phẩm chất tốt, liêm khiết, trung thực, dũng cảm đấu tranh bảo vệ lợi ích chung, lợi ích hợp pháp quan; phải có trình độ nghiệp vụ chuyên môn, có kiến thức quản lý kinh tế, hiểu biết luật pháp Nhà nước chế độ thể lệ ngân hàng, có thời gian làm nghiệp vụ trực tiếp ngành ngân hàng 3-5 năm” Để công tác kiểm tra kiểm soát có chất lượng ngân hàng từ ý tưởng quan điểm đạo ban đầu người làm công tác đònh hiệu mang lại Ban Giám đốc phải coi trọng công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, xem người làm công tác “tai”là “mắt” Nếu công tác kiểm tra kiểm soát đủ mạnh lượng chất, phát vấn đề tồn công tác kinh doanh nói chung công tác tín dụng nói riêng Ngăn ngừa tiêu cực phát sinh, giảm rủi ro lãnh đạo thấy tự tin kinh doanh, yên tâm không lo lắng rủi ro tiềm ẩn phát sinh lúc sơ xuất nghiệp vụ Điều có tác dụng hồi chuông cảnh báo cán nghiệp vụ có ý đồ tham ô…trong xử lý công việc, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro ngăn ngừa tiêu cực Nhưng để thực việc lựa chọn, cố lại đội ngũ theo tiêu chuẩn khó cho ngân hàng phải thực việc điều động cán có lực làm công tác chuyên môn sang làm công tác kiểm tra kiểm soát - 79 - Vì vậy, để giải mâu thuẩn này, ngân hàng cần có quy chế tiền lương theo ngạch riêng có chế độ phụ cấp trách nhiệm hợp lý cho cán làm công tác * Nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng : Để nâng cao hiệu công tác quản lý rủi ro tín dụng thời gian tới, ngân hàng cần phải tập trung, trọng đến việc đo lường rủi ro nghiệp vụ Cụ thể cần phải đảm bảo việc tuân thủ nguyên tắc tốt để quản lý rủi ro cách : ƒ Duy trì thực việc tính trích lập đầy đủ khoản dự phòng, dự trữ rủi ro ƒ Tăng cường rà soát hồ sơ tín dụng thường xuyên kiểm tra nghiệp vụ có liên quan đến công tác tín dụng ƒ Phát triển dư nợ theo hướng không chạy theo doanh số, phát triển phải đảm bảo an toàn hiệu ƒ Tăng cường khả kiểm soát tín dụng : xác đònh lại quy mô, cấu tổ chức máy hoạt động tín dụng cho phù hợp gắn liền với quản lý cách hợp lý, tránh tình trạng phát triển vượt khả kiểm soát tượng tải quản lý dư nợ tín dụng cán cho vay ƒ Luôn tính toán, theo dõi đảm bảo hệ số an toàn vốn, quy đònh sử dụng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, phân tán rủi ro, mức cho vay tối đa khách hàng Ngân hàng nhà nước Biểu đồ B : Đảm bảo tiêu an toàn vốn Đảm bảo tiêu an toàn vốn Không tăng trưởng không mở rộng thò phần khách hàng Không có lợi nhuận, nguồn tái đầu tư cho phát triển không đảm bảo lợi ích cho cổ đông Lợi nhuận Rủi ro khả Tăng trưởng toán cao, không đáp ứng yêu cầu hoạt động an toàn (Nguồn : Alex Erskin, Erskinomics Consulting Limited, Australia) - 80 - 3.2.1.7 Chuù trọng đến công tác thu thập xử lý thông tin Trên phương diện lý thuyết, thông tin xem yếu tố vô quan trọng Nó đònh thành công hay thất bại hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung đặc biệt hoạt động kinh doanh tiền tệ ngân hàng, có nghiệp vụ tín dụng Vì thu thập, tập hợïp, phân loại xử lý thông tin từ nhiều nguồn (mua thông tin, báo chí chuyên ngành, nghiên cứu kinh tế, sách nhà nước, ) nhiệm vụ quan trọng, góp phần hạn chế rủi ro, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Nhằm thực tốt công tác này, việc nâng cấp phận thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro cần thiết phải phân công cán thẩm đònh, cán tín dụng chuyên theo nhóm ngành Việc tạo điều kiện cho cán tín dụng, cán thẩm đònh thu thập nhiều thông tin liên quan đến ngành kinh tế mà phụ trách, từ nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin Đến theo thống kê Ngân hàng Nhà nước hầu hết NHTM có tham gia vào mạng lưới cung cấp thông tin rủi ro Trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngân Hàng Nhà nước Nhưng thực trạng cung cấp thông tin vào hệ thống thông tin NHTM cổ phần chưa làm tốt công tác này, cấp thông tin sơ sài, không đầy đủ, chí không cung cấp cung cấp chậm so với thời điểm cấp tín dụng cho khách hàng Vì vậy, thông tin từ trung tâm phòng ngừa rủi ro cung cấp trở lại cho ngân hàng không đầy đủ, thiếu yếu tố mà ngân hàng muốn biết khách hàng xét duyệt cho vay hoàn toàn thông tin khách hàng mà NHTM muốn tìm Có trường hợp ngân hàng biết thông tin từ ngân hàng bạn khách hàng xem xét có quan hệ tín dụng với nhiều tổ chức tín dụng khác theo CIC thông tin Hiện trạng thông tin chưa cập nhật kòp thời phổ biến NHTM Do đó, hệ thống NHTM trước tiên để bảo vệ bảo vệ ngành ngân hàng phải ngày hoàn thiện công tác thông tin phòng ngừa rủi ro sau : - Thực khai báo hồ sơ kinh tế doanh nghiệp đầy đủ cập nhật kòp thời, kể có thay đổi thông tin khách hàng - Xem trọng công tác thu thập, lưu trữ mạng lưới để nhận thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng từ nguồn khác (từ ngân hàng bạn, thông tin báo chí, internet…) phải đảm bảo tính đầy đủ, nhanh nhạy, xác kòp thời - 81 - 3.2.1.8 Thực nghiêm túc trích lập dự phòng rủi ro xử lý kòp thời, hiệu có dấu hiệu rủi ro Từ tháng 11 năm 2000 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành quy đònh số 488/2000/QĐ-NHNN5 việc phân loại tài sản có để trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng đònh thay đổi gần đònh số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 quy đònh lại việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Theo quy đònh việc thực phân loại nợ trích lập dự phòng hoàn toàn tổ chức tín dụng chủ động đánh giá khoản nợ đơn vò Thực việc đánh giá xếp hạn tín dụng nội sách dự phòng rủi ro cho phù hợp Đồng thời sử dụng dự phòng theo nội dung nêu quy đònh Năm 2002 trở trước, NHTM CP Sài Gòn gặp nhiều rủi ro hoạt động tín dụng dẫn đến hiệu hoạt động Mặt khác chưa hiểu việc trích lập dự phòng rủi ro nên việc thực trích lập dự phòng rủi ro chưa nghiêm túc Dẫn đến rủi ro xảy ra, nguồn để xử lý Năm 2003 ngân hàng dần khắc phục thực tương đối đầy đủ trích lập dự phòng, sử dụng quỹ dự phòng để xử lý khoản nợ xấu Do để hạn chế rủi ro tín dụng, để hoạt động ngân hàng giữ ổn đònh ngân hàng tiếp tục trì chủ động việc trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Phải xem toàn hoạt động kinh doanh tín dụng tiềm ẩn rủi ro (kể tài sản có hạn toán theo tỷ lệ phù hợp) Cần xử lý kòp thời có phát sinh Có hoạt động ngân hàng trở nên phát triển an toàn 3.2.1.9 Chú trọng công tác đào tạo nâng cao trình độ cán tín dụng; xếp bố trí công việc hợp lý Hiện nay, đội ngũ cán làm công tác tín dụng ngân hàng tuổi đời non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm ngành Đây khó khăn cho họ, phải đối mặt với khách hàng xấu, có âm mưu lừa đảo ngân hàng (vì khách hàng thuộc đủ thành phần xã hội) Bên cạnh đó, mặt tiêu cực kinh tế thò trường thường xuyên có tác động đònh đến phẩm chất, đạo đức cán ngân hàng Đặc biệt cán tín dụng, cán có quyền đònh tín dụng Do đó, để hạn chế trường hợp nhân viên ngân hàng làm “cố vấn” cho khách hàng xấu làm hồ sơ giả mạo, thông đồng với “rút ruột” ngân hàng Đồng thời để họ làm chức trách, nhiệm vụ quản lý khoản cho vay, phát có vấn - 82 - đề khâu nào, phải có biện pháp thích hợp, xử lý ngăn chặn kòp thời cần phải : Thực việc xếp lại cán (đội ngũ cán tín dụng) phải gắn liền với lực chuyên môn nghề nghiệp, phẩm chất đạo đức nghề nghiệp kinh nghiệm thực tiễn Đồng thời phải thực quy trình luân chuyển hợp lý Bên cạnh đó, phải có kế hoạch đào tạo chuyên đề ngắn ngày chuyên môn nghiệp vụ, cho đào tạo dài hạn cần thiết để cập nhật kiến thức ngân hàng thời kỳ kinh tế thò trường phát triển hội nhập ‰ Bên cạnh nâng cao lực cán quản trò tác nghiệp lónh vực tín dụng, phải kết hợp với sách tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ đề bạt thích hợp với yêu cầu trách nhiệm công việc ‰ Về lâu dài phải tiêu chuẩn hóa cán tín dụng: Căn tình hình thực tế kinh tế xã hội đòa bàn cho vay, vào yêu cầu thực tế nghiệp vụ tín dụng, bước phải tiến hành xây dựng hoàn chỉnh tiêu chuẩn tối thiểu cần có cán tín dụng : - Phải có phẩm chất đạo đức; hàng; - Hiểu biết đầy đủ mặt hoạt động chế hoạt động Ngân - Hiểu biết quản trò kinh doanh quản lý chung; - Hiểu biết đầy đủ chế thò trường, có trình độ chuyên môn, mức độ am hiểu rộng môi trường kinh tế xã hội, đòa bàn cho vay, thực trạng xu phát triển ngành nghề xã hội, chế tài xã hội - Có kỹ soạn thảo thẩm đònh dự án đầu tư, kỹ kế toán chuyên sâu để đọc phân tích báo cáo tài doanh nghiệp; - Có khả công tác độc lập làm việc theo nhóm; - Biết cách tập hợp xử lý thông tin Tóm lại thời gian tới, để phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng phải thường xuyên tập huấn cho họ nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, trình độ thẩm đònh, đào tạo kiến thức pháp luật, ngoại ngữ, kiến thức quản lý nhà nước, giáo dục phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, tư tưởng trò 3.2.1.10 Cơ cấu lại phận chuyên môn phòng tín dụng Để nâng cao chất lượng công tác chuyên môn, nâng cao hiệu suất công việc, hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng, cần nghiên cứu, xếp lại - 83 - phận chuyên môn phòng tín dụng theo sơ đồ mô hình sau : PHÒNG TÍN DỤNG Bộ phận marketing, hướng dẫn tín dụng & phân tích, thẩm đònh tín dụng Bộ phận giải ngân quản lý hồ sơ tín dụng Bộ phận hỗ trợ thông tin tín dụng,; Đònh giá TSTC, CC Chức phận marketing, hướng dẫn tín dụng phân tích, thẩm đònh tín dụng : - Thực công tác tìm kiếm phát triển khách hàng - Hướng dẫn tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay vốn khách hàng Xác đònh điều khoản vay: số tiền xin vay, mục đích vay, nguồn trả nợ, kỳ hạn, tài sản đảm bảo xác đònh xem khoản xin vay khách hàng có phù hợp với sách tín dụng ngân hàng không? hướng dẫn, giải thích đầy đủ cho khách hàng điều kiện tín dụng thủ tục hồ sơ xin vay theo sách tín dụng chế độ tín dụng ngân hàng - Tổng hợp, sàng lọc thông tin từ phận hỗ trợ thông tin có liên quan đến khách hàng phương án (dự án) vay vốn; xác minh điều tra thông tin cần thiết khách hàng xin vay, tiến hành phân tích thẩm đònh khách hàng mặt : tính khả thi & hiệu phương án dự án, tình hình tài chính, khả trả nợ, thiện chí trả nợ, uy tín, - Trên sở lập tờ trình trình lãnh đạo phê duyệt, soạn hợp đồng tín dụng, hợp đồng chấp cầm cố - Chuyển toàn hồ sơ vay vốn khách hàng kết thẩm đònh cho phận quản lý tín dụng để giải ngân, theo dõi, thu nợ Chức phận giải ngân & quản lý hồ sơ tín dụng : - Thực việc kiểm tra giải ngân, theo dõi khoản cho vay, thu nợ, dư nợ; - 84 - - Quản lý chứng từ gốc (hồ sơ pháp lý hồ sơ vay, hồ sơ tài sản chấp, cầm cố) liên quan đến khoản vay; - Tìm hiểu nhu cầu vốn cung cấp dòch vụ Ngân hàng khách hàng; - Lắng nghe phản ảnh khách hàng chất lượng phục vụ Ngân hàng yêu cầu khách hàng chất lượng phục vụ Chức phận hỗ trợ thông tin tín dụng, đònh giá tài sản chấp, cầm cố: - Tiến hành đònh giá tài sản chấp, cầm cố - Tra soát thông tin cung cấp cho phận thẩm đònh phận quản lý tín dụng - Thu thập thông tin ngành nghề sản xuất kinh doanh kinh tế từ nguồn để hỗ trợ cho công tác thẩm đònh tín dụng - Tra hỏi cung cấp thông tin cho Trung tâm thông tin tín dụng NHNN 3.2.3 Nhóm giải pháp thuộc điều tiết kinh tế vó mô : 3.2.2.1 Ngân hàng nhà nước cần triển khai có hiệu hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng Hiện nguồn để NHTM thu thập thêm thông tin khách hàng vay Trung tâm thông tin tín dụng (gọi tắc CIC) ngân hàng Nhà nước Đây tổ chức thành lập vào hoạt động nhiều năm đến chưa thật mang lại hiệu cho ngân hàng thương mại Nguồn thông tin CIC nghèo nàn chưa phong phú, chậm tính cập nhật chưa cao, chưa xác Các ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin qua kênh Do để phát huy vai trò thông tin tín dụng ngân hàng, đề nghò Trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin doanh nghiệp thường xuyên cảnh báo khách hàng có vấn đề để NHTM biết, từ có biện pháp kòp thời phòng ngừa rủi ro Mặt khác, để nâng cao hiệu hoạt động hệ thống thông tin tín dụng, ngân hàng Nhà nước cần trang bò thêm máy móc thiết bò cho trung tâm CIC để đảm - 85 - bảo thu thập cung cấp thông tin kòp thời theo yêu cầu NHTM ngày trở thành kênh thông tin đầy đủ đáng tin cậy cho NHTM Bên cạnh đó, kết hợp tăng cường đào tạo cho cán làm nhiệm vụ thông tin tín dụng CIC, thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, hội thảo để phổ biến trao đổi kinh nghiệm cho NHTM đòa bàn Thành phố Hồ Chí Minh tiếp thu, học hỏi, đề xuất giải pháp góp phần nâng cao chất lượng cho công tác thông tin tín dụng hệ thống ngân hàng ngày tốt 3.2.2.2 Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu xem xét sửa đổi bổ sung số văn chưa phù hợp với thực tế : ¾ Thông tư 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 việc hướng dẫn thực số quy đònh đảm bảo tiền vay tổ chức tín dụng Trong thông tư không hướng dẫn loại giấy tờ ngân hàng phải giữ nhận tài sản động sản hình thức cầm cố tài sản công trình xây dựng hình thành vốn vay… Vì vậy, ngân hàng tùy theo hiểu biết mà yêu cầu khách vay cung cấp (nếu trình độ nhân viên ngân hàng bò hạn chế cán non trẻ, chưa có kinh nghiệm, nhận không đủ loại giấy tờ cần thiết), rủi ro tiềm tàng cho ngân hàng) ¾ Việc đăng ký giao dòch đảm bảo tài sản nhận chấp, cầm cố … nhà nước cần có văn hướng dẫn cụ thể loại giấy tờ cần thiết loại tài sản để thực cho thống đảm bảo quy đònh pháp luật, để bảo vệ cho tổ chức tín dụng xử lý tài sản chấp, cầm cố để thu nợ sau ¾ Để tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại xử lý tài sản chấp, cầm cố khách hàng vay không khả trả nợ cho ngân hàng : Cần hoàn thiện quy đònh pháp lý liên quan đảm bảo, làm để trường hợp ngân hàng thực quy đònh chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ ngân hàng toàn quyền việc lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ Đồng thời với việc này, Nhà nước phải quy đònh rõ công khai chức năng, nhiệm vụ, trách nhiệm quan liên quan để phối hợp thực Rủi ro phát sinh hoạt động tổ chức tín dụng ngày đa dạng phức tạp nên việc phân nhóm trích lập dự phòng để xử lý rủi ro ngân hàng có điểm chưa phù hợp - 86 - Theo quy đònh, khoản cho vay chưa đến hạn trả nợ; khoản tiền chiết khấu, tái chiết khấu chưa đến hạn toán; khoản cho thuê tài chưa đến hạn trả tiền thuê áp dụng tỷ lệ trích dự phòng để xử lý rủi ro 0%, nghóa tài sản có hạn toán phải trích dự phòng để xử lý rủi ro, tài sản hạn toán không trích dự phòng để xử lý rủi ro Nhưng thực tế lại chứng minh, tài sản có hạn chứa đựng rủi ro mà tài sản có hạn toán tiềm ẩn rủi ro không nhỏ Vì trích lập dự phòng loại tài sản này, ngân hàng thường sử dụng biện pháp tình gia hạn nợ, đònh lại kỳ hạn nợï để chia sẻ khó khăn với khách hàng … nhiều khách hàng (với mức độ thiệt hại lớn) ngân hàng hoàn toàn bò động bất lực nguồn để xử lý Do đó, ngân hàng nhà nước cần có quy đònh thêm trích lập dự phòng rủi ro cho tất hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng kể tài sản có, hạn toán theo tỷ lệ phù hợp so với quy đònh để ngân hàng có nguồn dự phòng rủi ro tương ứng với mức độ rủi ro xảy Ngân hàng chủ động, ổn đònh tình hình hoạt động kinh doanh 3.2.2.3 Nhà nước cần xử lý kiên trường hợp không thực thực không quy đònh pháp luật thi hành án Khi khách hàng không thực nghóa vụ trả nợ cho ngân hàng hết thời hạn vay vốn thời hạn giãn nợ, gia hạn nợ ngân hàng cho phép Mặc dù quy đònh, thông tư Chính phủ cho phép ngân hàng xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Thực tế ngân hàng khó khăn thực Một nguyên nhân việc thực thi pháp luật số đơn vò, cá nhân chưa nghiêm túc, khâu thi hành án Người phải thi hành án cố tình không chấp hành án quan thi hành án áp dụng biện pháp gia hạn thời gian thi hành án để người phải thi hành kiếm tiền từ nguồn khác trả nợ cho ngân hàng Vì có trường hợp thời gian thi hành án phải kéo dài hàng năm trời lâu nữa, nhà nước cần phải loại bỏ việc làm trái quy đònh Bên cạnh số đơn vò cá nhân chưa nhiệt tình, chưa thực tinh thần công văn, đạo cấp không tích cực, tinh thần hợp tác hỗ trợ, thờ việc xử lý thu hồi nợ ngành ngân hàng Thiết nghó nhà nước cần xử lý kiên trường hợp dù quan hay cá nhân không thực thực không quy đònh pháp luật thi hành án - 87 - 3.2.2.4 Phổ biến hình thức bảo hiểm tiền vay : Các năm năm Việt Nam, đời bảo hiểm tiền gửi nhằm đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì phát triển an toàn, lành mạnh hoạt động ngân hàng, đảm bảo an ninh tài cho kinh tế Từng bước cố hoạt động tổ chức tín dụng, tạo điều kiện thực cam kết quốc tế tranh thủ trợ giúp tổ chức tài tiền tệ, sẳn sàng cho hội nhập kinh tế quốc tế Để đảm bảo cho việc thu hồi khoản vay ngân hàng nên bảo hiểm hình thức bảo hiểm tiền vay Hiện tồn phổ biến việc ngân hàng yêu cầu khách hàng vay mua bảo hiểm tài sản nhà xưởng, máy móc thiết bò, kho tàng…(bảo hiểm cháy nổ…) có vốn vay ngân hàng tham gia Gần vào ngày 12/5/2005 TP.HCM đời loại hình bảo hiểm “Phú bảo tín” – sản phẩm Prudential ACB (NHTM CP Á Châu) Là sản phẩm có mặt Việt Nam phù hợp với khách hàng có hợp đồng vay tín dụng với ngân hàng để mua nhà, mua đất, kinh doanh… Sản phẩm giống sản phẩm Mortage Reducing Term Assurance (MRTA) nước giới Sản phẩm có đặc điểm khách hàng vay mua bảo hiểm số dư nợ vay theo số dư giảm dần hàng tháng họ ngân hàng, để phòng trường hợp rủi ro xảy với người vay gia đình họ có khả hoàn trả cho ngân hàng mà bò xử lý tài sản chấp Về phía ngân hàng cho vay an toàn khoản vay khách hàng vay mua bảo hiểm, mô hình kinh doanh đặc thù Việt Nam Thật vậy, khoản cho vay ngân hàng bảo hiểm ngân hàng yên tâm hơn, mạnh dạng cho vay không sợ vốn Nhưng để làm điều ngân hàng phải tốn khoản phí bảo hiểm (trong trường hợp khách hàng không chòu trả phí) cân nhắc cách thức lựa chọn bảo hiểm Vì rủi ro xãy ra, bảo hiểm đền bù toàn mà bồi thường phần tùy vào mức phí bảo hiểm mua Do vay ngân hàng mua bảo hiểm toàn hay phần tùy theo vay có giá trò lớn hay nhỏ, rủi ro cao hay thấp… Ở nước giới (chẳng hạn Nhật Bản) hệ thống bảo hiểm tín dụng xuất đời từ năm 1950 với mục tiêu thúc đẩy xuất nhằm khôi phục kinh tế sau chiến thứ Khi đời có loại hình Đến nay, phát triển nhiều sản phẩm tồn hiệu nghiệp vụ bảo hiểm - 88 - chứng minh tầm quan trọng việc thúc đẩy xuất góp phần vào phát triển kinh tế quốc gia Nhận thức vai trò này, Việt Nam ta nhiều năm qua thực nhiều sách hỗ trợ xuất trực tiếp sách tín dụng hỗ trợ xuất theo đònh 133/2001/QĐ-TTg ngày 10/09/2001 Tuy nhiên, để hội nhập giới năm tới cần phải giảm dần hình thức hỗ trợ trực tiếp cho xuất Thay vào hình thức hỗ trợ gián tiếp hình thức mua bảo hiểm xuất (bảo hiểm tiền vay) hình thức phổ biến hiệu nước Do đó, để thực tốt bảo hiểm kinh doanh tín dụng, hạn chế rủi ro cho ngân hàng, ngân hàng Nhà nước cần có chủ trương, hướng dẫn bảo hiểm tín dụng để đáp ứng nhu cầu bảo hiểm hệ thống ngân hàng thương mại Các hình thức bảo hiểm : Bảo hiểm tín dụng xuất gồm : o Bảo hiểm cho rủi ro nhà xuất gặp phải xuất mà không nhà nhập toán; o Bảo hiểm khoản vay cho ngân hàng; o Bảo hiểm chứng từ xuất ngân hàng chiết khấu chứng từ cho nhà xuất - Bảo hiểm cho khoản bảo lãnh trả nợ thay - Bảo hiểm nhập toán trước : Bảo hiểm cho nhà nhập nhập hàng hóa nước ngoài, trả tiền trước không nhận hàng hạn Do đó, để góp phần phòng ngừa rủi ro kinh doanh tín dụng hệ thống NHTM Nhà nước cần phải khuyến khích, phổ biến loại hình thức bảo hiểm tiền vay nhiều thời gian tới - - 89 - PHẦN KẾT LUẬN Qua nghiên cứu đề tài : “Rủi ro tín dụng giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP Sài Gòn “, rút số nhận xét sau : Về mặt lý luận thực tiễn chứng minh hệ thống NHTM CP đóng vai trò không nhỏ việc cung ứng vốn cho phát triển kinh tế xã hội đòa bàn TP.HCM Đặc biệt giai đoạn nay, đất nước trình công nghiệp hóa đại hóa, nhu cầu vốn cần cho kinh tế lớn Tín dụng ngân hàng thông qua hoạt động nó, cung ứng lượng vốn tiền tệ, góp phần vào mục tiêu tăng trưởng kinh tế nước Trong bối cảnh phát triển kinh tế TP HCM, cạnh tranh ngân hàng thương mại ngày diễn gay gắt Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, vừa trải qua nhiều khó khăn từ năm trước, hàng loạt rủi ro xảy hoạt động tín dụng để lại hậu nặng nề, ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh Vì để đạt mục tiêu phát triển đảm bảo an toàn hiệu năm tới, trước tiên ngân hàng phải cố gắng việc xây dựng thực chiến lược kinh doanh có hiệu quả, phù hợp với giai đoạn phát triển Thứ hai trình hoạt động phải thực kết hợp nhiều giải pháp ngăn chặn phòng ngừa tối đa rủi ro tín dụng xảy quan tâm công tác thẩm đònh tín dụng, tính toán đến tất yếu tố ảnh hưởng đến khoản tín dụng cấp, tăng cường kiểm tra theo dõi sau cho vay thu hồi nợ…Đồng thời phải xem trọng tăng cường công tác kiểm soát nội quản lý rủi ro để kòp thời phát sai sót, vi phạm khoản tín dụng cấp, có biện pháp xử lý kòp thời, tránh rủi ro đáng tiếc xảy Tăng trưởng tín dụng phải phù hợp với khả huy động vốn kiểm soát rủi ro, đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, giới hạn tín dụng khách hàng, tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn, đảm bảo khả chi trả… Mặt khác nhằm thực mục tiêu mình, thiếu yếu tố quan trọng mang tính đònh “con người” Ngân hàng cần thiết phải thường xuyên trau dồi, bồi dưỡng nguồn nhân lực chất lượng cao tiến tới việc tiêu chuẩn hóa cán theo hướng đáp ứng nhanh, xác nhu cầu thò trường, nhấn mạnh khả khai thác, thu thập xử lý thông tin Thiết nghó hoàn thiện ngân hàng thiếu giúp đỡ ủng hộ tận tình quan quản lý nhà nước mặt pháp luật, đường lối chung - 90 - Trên số ý kiến nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho NHTM CP Sài Gòn hệ thống NHTM nói chung Góp phần tăng trưởng phát triển kinh tế đòa bàn TP.HCM Tuy nhiên, với thời gian nghiên cứu khả có hạn, nội dung luận văn nhiều thiếu sót, kính mong dẫn Quý Thầy Cô để tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện thêm thời gian tới./ - 91 - TÀI LIỆU THAM KHẢO DÊE Tiền tệ ngân hàng – Nhà xuất Thống kê 2004, chủ biên PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, Trường đại học Kinh tế Quản trò ngân hàng thương mại – Nhà xuất thống kê 2003, Ts Trần Huy Hoàng, Trường đại học Kinh tế Nghiệp vụ ngân hàng thương mại - Nhà xuất TP.HCM, chủ biên : Lê Văn Tề, Ngô Hướng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương – Trường Đại học Ngân hàng Tài liệu giảng dạy môn Nghiệp vụ ngân hàng – tháng 1-2005, TS Nguyễn Minh Kiều – Đại học Kinh tế TP.HCM Tín dụng ngân hàng - Nhà xuất Thống Kê, Trường Đại học Ngân hàng Chủ biên : TS Hồ Diệu Ngân hàng thương mại - Edward w.reed & Edward k.gill – Tập thể biên dòch hiệu đính : PTS.Lê Văn Tề, Hồ Diệu, Phạm Văn Giáo – Nhà xuất TP.HCM – 1993 Hỏi đáp vấn đề tiền tệ ngân hàng theo qui đònh pháp luật hành, Đàn luật sư Tp.HCM, luật sư Võ Hưng Thanh - Nhà xuất lao động – 2002 Quy hoạch phát triển kinh tế – xã hội Tp.HCM 2000 – 2010 UBND TP.HCM Nhà xuất Thống Kê Báo cáo tổng hợp kinh tế TP.HCM năm 2003, 2004 Cục Thống kê TP.HCM 10 Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động Ngân hàng TP HCM năm 2003 phương hướng nhiệm vụ năm 2004 - Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP.HCM 11 Quyết đònh số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005, số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN 12 Luật Tổ chức tín dụng 13 Văn kiện nghò Đại Hội IX Đảng 14 Các nghò đònh, đònh, thông tư … liên quan đến tổ chức tín dụng Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước,…ban hành - 92 - 15 Thời báo kinh tế Sài Gòn số 53-2003 ngày 25/12/2003; số 1-2005 ngày 30/12/2004; số – 2004 ngày 12/02/2004; số 49 – 2004 ngày 02/12/2004 16 Tạp chí ngân hàng số 2, năm 2004 - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 17 Tạp chí ngân hàng số 4, năm 2005 - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 18 Thời báo ngân hàng số 13, 23, 26, 27, 61, 64, 65, 69 năm 2004 19 Thời báo ngân hàng số 15, 18, 22, 29 năm 2005 20 Tạp chí Thò trường tài tiền tệ số ngày 01/03/2005 21 Báo Đầu tư ngày 06/04/2005 - Bộ Kế hoạch đầu tư 22 Tạp chí Thò trường bảo hiểm – Tái bảo hiểm số tháng 1/2005 23 Các thông tin khác truy cập trang Web Ngân hàng nhà nước, Vneconomy, Hochiminhcity từ Internet - 93 - ... thương mại – tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Chương : Thực trạng kinh doanh tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Chương : Giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng NHTM CP Sài Gòn -9-... tài “ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN” -6- LÝ DO NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI : Cho vay hoạt động quan trọng Ngân hàng thương mại Hầu... sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn, phân tích nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng - Đề nghò số giải pháp phòng ngừa ngân hàng thương mại cổ