Đang tải... (xem toàn văn)
Bài báo cáo tốt nghiệp Rủi ro tín dụng và một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng.
BÀI BÁO CÁO RỦI RO TÍN DỤNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT QUẬN CÁI RĂNG Sinh viên: Nguyễn Tương Lai CHƯƠNG MỞ ĐẦU I Cơ sở hình thành đề tài Nền kinh tế thị trường với xu hướng toàn cầu hóa quốc tế hóa luồng tài làm thay đỗi hệ thống Ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngày trở nên phức tạp Thực tế đòi hỏi hệ thống Ngân hàng thương mại phải có cải tiến mạnh mẽ để nâng cao lực quản trị rủi ro Rủi ro điều kiện phổ biến gần mang tính tất yếu tượng tự nhiên lẫn đời sống kinh tế - xã hội loài người Vì vậy, chấp nhận đối đầu với rủi ro điều kiện bình thường, không tránh khỏi, vấn đề đặt có hay rủi ro, mà chổ phải phòng ngừa để giảm thiểu rủi ro mức chấp nhận Ở Việt Nam thời gian gần đây, đua lãi suất Ngân hàng ngày trở nên gay gắt rủi ro lãi suất không tránh khỏi khiến chi phí huy động tăng, người vay phải chịu chi phí cao hơn, rủi ro thất bại dự án đầu tư tăng lên theo ngưỡng dẫn đến nguy vỡ nợ Với tính chất tầm quan trọng vậy, cần phải đánh giá phân tích yếu tố ảnh hưởng đến tín dụng cách sâu sắc, toàn diện nhằm đạt tối đa lực quản lý, đồng thời hạn chế thiệt hại gây cho Ngân hàng nói riêng kinh tế - xã hội nói chung Trong hoạt động tín dụng Ngân hàng, chế phát sinh nợ hạn Trong nợ hạn, có phận khó thu hồi không thu hồi gọi rủi ro kinh doanh tín dụng Ngân hàng Đó lẽ tất nhiên giống rủi ro tất ngành nghề kinh doanh khác, rủi ro tín dụng thuộc vào loại rủi ro thường xuyên xãy Rủi ro tín dụng không nỗi ám ảnh Ngân hàng mà nỗi ám ảnh toàn hệ thống Ngân hàng Nó mang lại nguy làm sơ cứng mạch tín dụng khiến cho Ngân hàng không thực chức vốn Việt Nam vốn mang sẵn đặc điểm kinh tế chưa ổn định, thiếu tính đồng hệ thống, lại đối phó với mặt trái chế thị trường nên kinh doanh tín dụng vốn chứa nhiều rủi ro lại rủi ro Nước ta nói chung Cần Thơ nói riêng phần lớn sống nghề sản xuất nông nghiệp sản xuất nhỏ Vì 70% vốn tín dụng đầu tư cho thành phần này; dư nợ ngày tăng nợ hạn tăng cao Trong tình hình vấn đề rủi ro Tín dụng ngày quan tâm nhiều trở nên thiết Do đó, em chọn đề tài “Rủi ro tín dụng số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng” Với kiến thức có được, em mong muốn tìm nguyên nhân phát sinh rủi ro Tín dụng, qua xin đề xuất số ý kiến, giải pháp biện pháp phòng ngừa tối đa tình trạng nhằm hoàn thiện chế hoạt động Tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng Đây khóa luận tương đối rộng phức tạp nguyên nhân dẫn đến rủi ro Tín dụng bắt nguồn từ nhiều lĩnh vực Do thời gian, điều kiện khả nghiên cứu có hạn nên không tránh khỏi sai sót trình phân tích, mong nhận góp ý quí thầy cô khoa kinh tế cô chú, anh chị Ngân hàng II Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung Phân tích tình hình rủi ro tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng, từ thực trạng sau phân tích đề giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng cho Ngân hàng Mục tiêu cụ thể Để đạt mục tiêu phải sâu vào vấn đề cụ thể sau: - Phân tích tình hình nguồn vốn, sử dụng vốn NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 - 2009 - Phân tích doanh số cho vay - doanh số thu nợ - dư nợ ngắn, trung hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 - 2009 - Phân tích nợ hạn ngắn, trung hạn theo thành phần kinh tế NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 - 2009 - Đánh giá rủi ro tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 – 2009 tiêu: dư nợ / tổng nguồn vốn; dư nợ / vốn huy động; chênh lệch vốn huy động / doanh số cho vay; hệ số thu nợ ngắn, trung hạn theo thành phần kinh tế; nợ hạn / dư nợ ngắn, trung hạn theo thành phần kinh tế - Tình hình cho vay tài sản chấp (tín chấp) có tài sản chấp NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 - 2009 - Đề số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro Tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng qua ba năm 2007 - 2009 III Phương pháp nghiên cứu Trong khoảng thời gian thực tập NHNo&PTNT quận Cái Răng tiếp xúc thực tế, kết hợp với lý thuyết học trường tảng để nghiên cứu Bên cạnh đó, qua việc nghiên cứu văn bản, qui chế hành số sách báo, lấy số liệu trực tiếp Ngân hàng số liệu thống kê số học để đánh giá; từ tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến tín dụng số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Một số phương pháp sử dụng để nghiên cứu sau: Phương pháp thu thập số liệu Các số liệu dùng để phân tích đề tài số liệu thứ cấp, thu thập từ bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, biểu lãi suất huy động, cho vay, thu nợ, dư nợ, bảng cân đối chi tiết Ngân hàng qua năm 2007, 2008, 2009 Các văn qui định, định hướng phát triển NHNo&PTNT quận Cái Răng Ngoài xem thêm thông tin tạp chí Ngân hàng, tạp chí kinh tế, sách báo có liên quan đến đề tài Phương pháp phân tích số liệu Để hoàn thành mục tiêu nghiên cứu, đề tài sử dụng phương pháp phân tích số liệu chủ yếu sau: 2.1 Phương pháp so sánh Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối: Là kết phép trừ trị số kỳ phân tích kỳ gốc tiêu kinh tế ∆ y = y1 – y0 Trong đó: y : tiêu năm trước y : tiêu năm sau ∆ y: phần chênh lệch tăng, giảm tiêu kinh tế 2.2 Phương pháp thống kê mô tả Phân tích đánh giá số liệu thứ cấp thu từ bảng báo cáo hàng năm NHNo&PTNT quận Cái Răng số liệu thu thập qua sách, báo, tạp chí, Internet,… IV Đối tượng – phạm vi nghiên cứu Hoạt động Ngân hàng hoạt động quan trọng chủ yếu NHNo&PTNT quận Cái Răng Tín dụng có hiệu hoạt động Ngân hàng nhiều lợi nhuận, rủi ro tín dụng phần hạn chế mà Ngân hàng cần khắc phục Cho nên phân tích “rủi ro tín dụng số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng” Không gian nghiên cứu Đề tài nghiên cứu NHNo&PTNT quận Cái Răng Thời gian nghiên cứu Số liệu phân tích đề tài cung cấp qua năm 2007, 2008, 2009 Thời gian thực khóa luận tốt nghiệp ngày 22 tháng 02 năm 2010 đến ngày 21 tháng 05 năm 2010 Đối tượng nghiên cứu Hoạt động NHNo&PTNT quận Cái Răng tương đối mạnh Tuy nhiên thời gian kiến thức hạn hẹp với tính bảo mật số liệu Ngân hàng nên đề tài sâu nghiên cứu thông qua bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết hoạt động kinh doanh, nhận biết rủi ro, sử dụng mô hình định giá lại để phân tích rủi ro tín dụng NHNo&PTNT quận Cái Răng không sâu vào thời kỳ cụ thể mà phân tích theo năm Từ đề giải pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng V Ý nghĩa đề tài Đề tài có ý nghĩa quan trọng NHNo&PTNT quận Cái Răng biết rõ rủi ro tín dụng gặp phải có biện pháp khắc phục nhằm đạt hiệu cao kinh doanh tín dụng cho Ngân hàng VI Bố cục nội dung nghiên cứu Chương 1: Mở đầu Chương 2: Tổng quan NHNo&PTNT quận Cái Răng Chương 3: Cơ sở lý luận mô hình nghiên cứu Chương 4: Nội dung nghiên cứu Chương 5: Kết nghiên cứu Chương 6: Kết luận, kiến nghị CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN QUẬN CÁI RĂNG I Vị trí địa lý kinh tế xã hội Quận Cái Răng Vị trí địa lý Quận Cái Răng cách thành phố Cần Thơ Km phía Nam, có Quốc lộ qua, với diện tích tự nhiên 6.253,4 Quận Cái Răng tiếp giáp với quận Ninh Kiều, quận trung tâm Thành phố Cần Thơ nằm tuyến đường huyết mạch nối Thành phố Cần Thơ tỉnh Hậu Giang, Sóc Trăng, Bạc Liêu, Cà Mau,… Quận xác định vùng kinh tế trọng điểm Thành phố Cần Thơ tương lai Quận thành lập trực thuộc thành phố Cần Thơ, gồm đơn vị hành cấp phường: Lê Bình, Ba Láng, Thường Thạnh, Hưng Phú, Hưng Thạnh, Tân Phú, Phú Thứ Đặc điểm kinh tế - xã hội 2.1 Về kinh tế Tình hình kinh tế địa bàn Quận Cái Răng tiếp tục phát triển, nhiều công trình, dự án xây dựng như: Cầu Cần Thơ, Cầu Cái Răng, trường Đại học Tây Đô, Khu công nghiệp Hưng Phú, Trung Tâm Văn Hóa Tây Đô dự án khu dân cư, làm cho mặt đô thị Quận Cái Răng ngày khởi sắc Cùng với trình đô thị hóa làm cho diện tích thu hồi đất lớn Đây điều kiện thuận lợi để NHNo&PTNT quận Cái Răng huy động nguồn vốn lớn ổn định Bên cạnh trình đô thị hóa làm cho cấu kinh tế địa bàn thay đỗi theo hướng Tiểu thủ công nghiệp, thương mại, dịch vụ Từ cấu cho vay thay đỗi theo hướng tăng tỷ trọng cho vay thương mại dịch vụ giảm cho vay nông nghiệp Chính việc điều chỉnh cấu đầu tư giúp cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt số hiệu đáng kể Tuy nhiên năm 2009 NHNo&PTNT quận Cái Răng gặp không khó khăn lạm phát đầu vào khủng hoảng tài giới ảnh hưởng nhiều đến kinh tế Việt Nam nói chung kinh tế Quận Cái Răng nói riêng; từ làm cho việc thu hút vốn vào địa bàn Quận gặp nhiều khó khăn, dẫn đến việc thực công trình dự án bị chậm trễ Ngoài ra, giá vàng nước biến động liên tục; người dân không gởi tiền vào ngân hàng mà mua vàng dự trữ, đầu cơ,…làm cho huy động tiền gởi ngân hàng gặp nhiều khó khăn, đôi lúc không đáp ứng vốn vay kịp thời cho khách hàng Trước tình hình khó khăn chung kinh tế, Chính phủ có sách kích cầu kinh tế kịp thời thông qua Quyết định 131/QĐ-TTg, 443/QĐTTg, 497/QĐ-TTg Việc hỗ trợ lãi suất thông qua gói kích cầu giúp cho tổ chức cá nhân vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh có hiệu chi phí giảm đáng kể Từ làm cho kinh tế nước ta Quận Cái Răng dần ổn định khôi phục 2.2 Về mặt xã hội Dân số Quận Cái Răng vào khoảng 80.781 người, dân số thuộc khu vực nông nghiệp, nông thôn 65.044 người Tổng số lao động 61.377 người, lao động thuộc khu vực nông nghiệp, nông thôn 15.456 người Tổng số hộ địa bàn 18.031 hộ Trong đó: Hộ nghèo (thuộc đối tượng vay NHCSXH) 1.442 hộ Hộ gia đình khu vực nông nghiệp, nông thôn 14.070 hộ Hộ gia đình khu vực nông nghiệp, nông thôn kinh doanh cấp giấy phép 50 hộ, hộ gia đình sống khu vực nông thôn sản xuất theo làng nghề II Thông tin chung doanh nghiệp Lịch sử hình thành phát triển Từ thành lập đến NHNo&PTNT Quận Cái Răng qua bốn lần đỗi tên Được thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26 tháng 03 năm 1988 Hội + Cùng với ảnh hưởng nghiêm trọng thiên tai, tình trạng sâu bệnh gây thiệt hại trồng, dịch bệnh đàn gia súc gia cầm Những thiệt hạo phát sinh nợ hạn nợ động, chí rãi rác số nơi khả thu hồi nợ • Tình hình kinh tế giới: Tình hình giới biến động mạnh mẽ có ảnh hưởng đến tình hình nước tác động đến thành phần kinh tế Ngân hàng chịu ảnh hưởng biến đỗi tỷ giá chênh lệch lãi suất 3.3 Nguyên nhân thân Ngân hàng (nguyên nhân chủ quan) + Cho vay không tuân thủ nguyên tắc, điều kiện cho vay qui định khác thể lệ Tín dụng hành + Cho vay người có tiêu chuẩn đạo đức đáng nghi vấn, chút ưu tiên bạn bè, người thân khách hàng Ngân hàng + Khoản cho vay không chấp thích hợp, qui định Ngân hàng + Thẩm định điều tra không đầy đủ thiếu xác thông tin người vay, thực trạng tài chính, uy tín, lực sử dụng vốn khả tài trợ người vay (trong điều kiện, khả cho phép phạm vi trách nhiệm cán cho vay) + Cán Ngân hàng biện pháp sử lý cần thiết hữu hiệu khí kiểm tra phát người vay thực vốn sai mục đích 3.4 Nguyên nhân liên quan đến việc bảo đảm Tín dụng 3.4.1 Xét bảo đảm đối nhân (hay gọi bảo lãnh) Người bảo lãnh gặp nguyên nhân nêu phần (3.1.1) dẫn đến người bảo lãnh khả thực cam kết 3.4.2 Xét bảo đảm đối vật (tài sản chấp, cầm cố) Một nguyên nhân dẫn đến tài sản chấp, cầm cố không bù đắp nợ vay Ngân hàng cụ thể sau: + Tài sản cầm cố, chấp bị giá trị + Tài sản cầm cố, chấp bị hỏa hoạn bảo hiểm + Tài sản cầm cố, chấp không thực theo qui định pháp luật, nên không phát công ty cổ phần tài sản đem chấp vay vốn Ngân hàng không thông qua Hội đồng Quản trị chủ sở hữu, tài sản đem chấp không thẩm quyền đánh giá cho vay mượn vượt tài sản chấp, cầm cố 3.5 Do biến động giá thị trường Trong giai đoạn mở cửa làm ăn với nước nay, giá nông sản thị trường nước ta chịu tác động lớn thị trường quốc tế, mặt hàng có khối lượng xuất lớn mà có tỷ trọng vốn Ngân hàng cao như: lúa, gạo, cam, quýt, nhãn, cà phê, nuôi tôm xuất khẩu,… Ngoài giá nông sản nước chịu ảnh hưởng trực tiếp nhân tố kinh tế chi phí kinh tế nước, nên thực tế thời gian qua nhiều vùng nông thôn người nông dân không bán sản phẩm bán không giá cao, thấp giá thành sản xuất Điều cho thấy quan tâm nhiều Nhà nước, Chính phủ thực tế nông nghiệp nước ta phát triển cách tự phát, chưa có chỗ dựa vững kinh tế Việt Nam, nhà nước chưa có nhiều sách bao tiêu sản phẩm cho người dân mặt trái bao tiêu sản phẩm làm ảnh hưởng không nhỏ đến kinh tế Giá nông sản biến động vào thời điểm thu hoạch, ảnh hưởng lũ lụt, thời tiết thất thường, thu hoạch rộ nên tư thương ép giá,…điều ảnh hưởng không nhỏ đến người dân làm cho thu nhập người dân bị giảm sút đáng kể Do tác động gián tiếp đến Ngân hàng Mức độ rủi ro ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng 4.1 Mức thiệt hại khách hàng Khi có rủi ro xảy trước hết người sản xuất phải gánh chịu, mức độ thiệt hại người sản xuất kinh doanh hay nhiều ảnh hưởng đến Ngân hàng nhiêu (vì người vay vốn người vay vốn Ngân hàng thực hoạt động kinh doanh) 4.2 Thiệt hại Ngân hàng Rủi ro Tín dụng có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng, có rủi ro xảy tức Ngân hàng cho vay mà người vay không hoàn trả lãi gốc thân Ngân hàng thiếu khả chi trả tiền gửi khách hàng, từ lợi nhuận Ngân hàng ngày giảm dẫn đến lỗ lã kinh doanh, rủi ro cao dẫn đến phá sản Ngân hàng 4.3 Thiệt hại kinh tế - xã hội Hoạt động Ngân hàng có liên quan đến toàn hoạt động kinh tế, liên quan đến tất doanh nghiệp nhở, vừa, lớn tất tầng lớp dân cư Cho nên rủi ro xảy cao làm phá sản vài Ngân hàng có khả lây lan sang Ngân hàn khác, tạo cho dân chúng tâm lý lo sợ đua đến Ngân hàng rút tiền trước thời hạn Điều dẫn đến phá sản hàng loạt Ngân hàng Tại thời điểm có tác động lớn đến kinh tế Thật vậy, rủi ro Tín dụng vấn đề quan trọng mà Chính phủ nước quan tâm đòi hỏi Ngân hàng phải trú trọng nhiều Đặc biệt Ngân hàng Trung ương đưa sách, khuyến cáo thường xuyên thông qua công tác tra kiểm soát, chiết khấu sẵn sàng tài trợ có biến cố rủi ro xảy từ khắc phục thiệt hại cho kinh tế - xã hội II Các thông tin, giải pháp rút từ kết Ngăn chặn nợ hạn phát sinh Ngân hàng cần phải xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp với tình hình thực tế có tính khoa học, qua thể biện pháp quản lý, tác nghiệp công cụ điều hành để đạt mục tiêu đề - Phải xây dựng chiến lược khách hàng chi tiết, cụ thể, bước, trước mắt lâu dài doanh nghiệp Phân loại khách hàng: khách hàng thường xuyên; khách hàng không thường xuyên; khách hàng đại, khách hàng tiềm năng;…để từ đề biện pháp tiếp cận thị trường khách hàng Trong trinh xâ dựng chiến lược phân loại khách hàng cần ý đến tình hình kinh tế xã, khu vực cụm xã để xác minh khách hàng có sách phục vụ phù hợp - Tăng cường công tác thẩm định cho vay Đây nội dung công tác quan trọng cán Tín dụng khu vực, giữ vị trí định đến chất lượng Tín dụng khả phòng ngừa rủi ro Đối với NHNo&PTNT quận Cái Răng, cán Tín dụng đòi hỏi phải có hiểu biết nông nghiệp, nắm rõ tính thòi vụ loại nông sản địa bàn phụ trách, sâu nắm rõ tình hình sản xuất kinh doanh đời sống hộ nông dân Để thực tốt nội dung cần tập trung vào điểm sau: + Tính chất pháp lý hồ sơ vay vốn đơn xin sổ ghi nợ, phải có đủ chữ ký thể đồng tình chịu trách nhiệm với vay người đồng sở hữu tài sản hộ nông dân + Nội dung kinh tế việc vay vốn, tính hiệu quả, ý nghĩa kinh tế khả trả nợ lãi gốc cho Ngân hàng + Tài sản chấp: Tính hợp pháp tài sản chấp, giấy tờ gốc kèm theo, giá trị, tính lưu thông tài sản chấp điều quan trọng phải ý đến thái độ tình cảm danh dự tính cộng đồngcuar người nông dân, tinh thần trách nhiệm thành viên hộ gia đình với vay Bởi vì, yếu tố tài sản chấp hộ nông dân biện pháp cuối - Thường xuyên kiểm tra, kiểm soát trước, sau phát vay Kiểm soát cho vay phải thực từ khâu bắt đầu thu hết nợ gốc lãi Thực biện pháp phòng ngừa - Thực nghiêm túc qui định nghiệp vụ cho vay - Phân tán khách hàng để chống rủi ro tức tùy theo đặc điểm loại hình kinh tế xã mà ưu tiên cho vay + Đối với xã, khu vực có diện tích trồng lúa 60%, lại vườn biện pháp hạn chế rủi ro ưu tiên nguồn vốn vay đối tượng lúa, đồng thời kết hợp cho vay chăn nuôi gia súc, gia cầm Khuyến khích ưu tiên hộ trồng loại ngắn ngày Đồng thời tiếp tục đầu tư cho phát triển kinh tế vườn cải tạo vườn tạp dần khôi phục lại mạnh vùng + Đối với khu vực chợ, thị trấn; Ngân hàng cho vay chủ yếu ngành dịch vụ Do rủi ro xảy đối tượng như: Tiểu thương- tiểu thủ công nghiệp Nên biện pháp hạn chế thường xuyên kiểm tra nguồn vốn vay đối tượng để tránh tình trạng sử dụng vốn sai mục đích - Thu thập thông tin phòng ngừa rủi ro từ hệ thống Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng khác - Tăng cường mở rộng đối tượng bảo hiểm mùa màng, trồng, vật nuôi sản xuất nông nghiệp, khuyến khích hộ nông dân vay vốn tham gia bảo hiểm như: bảo hiểm mùa màng, bảo hiểm công cụ, bảo hiểm người,… - Thường xuyên hướng dẫn nông dân mặt kiến thức khoa học, kỹ thuật, thị trường, cách sơ chế, chế biến sản phẩm nông sản thành hàng tiêu hóa tiêu thụ nhanh dễ bảo quản Đồng thời tuyên truyền kiến thức pháp luật, quyền vay vốn sản xuất nghĩa vụ, trách nhiệm phải trả nợ nông dân Tiến hành phân loại, phân tích xử lý nợ hạn - Phân loại nợ hạn Căn vào thực trạng nợ hạn lãi đọng để tiến hành phân loại khoản nợ hạn theo thời gian, khả thu hồi: thu được100%, thu phần hay khả trắng - Thường xuyên phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn, vào việc kiểm tra, kiểm soát hồ sơ điều tra tình hình thực tế toàn trình sản xuất kinh doanh khách hàng gắn liền với trình sử dụng vốn vay thông tin khác có liên quan để xác minh nguyên nhân gây nợ hạn, yếu tố chủ quan hay khách quan để từ có biện pháp hạn chế nhanh chóng - Xác định nguồn thu nợ hạn Nguồn thu hồi không nguồn từ vay mà từ nguồn khác mà người vay dùng trả nợ Ngân hàng Các nguồn thu phải xác định có sở pháp lý sở pháp lý - Biện pháp giải quyết; xác định tư liệu thông tin cần thiết, việc đề biện pháp xử lý rõ ràng, cần chọn phương án hợp lý, hợp pháp, bước xử lý cụ thể để đạt hiệu tối ưu nhằm thu nợ lãi đọng Khi cần thiết khởi kiện, phát tài sản chấp Đồng thời yêu cầu thành viên hộ nông dân cấp đứng bảo lãnh phải có trách nhiệm thu hồi vốn để trả nợ Ngân hàng khoản nợ vay có nguy khó thu hồi CHƯƠNG KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ I Kết nghiên cứu Năm 2009, bối cảnh kinh tế giới nước có nhiều biến động, thị trường tài tiền tệ ngân hàng diễn phức tạp, tiềm ẩn rủi ro gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng; Ngân hàng phải đối đầu với nhiều thách thức như: lạm phát tăng cao, ảnh hưởng từ bảo tài Mỹ, cạnh tranh ngày gay gắt với Ngân hàng nước nước, cạnh tranh với thị trường chứng khoán bất động sản Tuy có nhiều khó khăn Ngân hàng đạt nhiều thành tựu đáng kể Bằng khả nghị lực Ngân hàng vượt qua thử thách cạnh tranh gay gắt Ngân hàng khác địa bàn; chi nhánh trở thành Ngân hàng quan trọng Trong năm qua Ngân hàng đạt nhiều thắng lợi to lớn, phục vụ ngày tốt cho công cuôc đầu tư phát triển kinh tế xã hội Quận, Ngân hàng bước sang giai đoạn chủ động vốn kinh doanh hiệu chi nhánh NHNo&PTNT chi nhánh Cần Thơ Để đạt thành tựu đó, NHNo&PTNT quận Cái Răng quan tâm đến công tác quản trị rủi ro mình, hoạt động Ngân hàng có đánh đổi lợi nhuận rủi ro Một loại hình rủi ro lớn mà Ngân hàng phải đối mặt thời gian lạm phát cao vừa qua rủi ro lãi suất Qua trình phân tích, đề tài khái quát hóa phần thực trạng rủi ro lãi suất Ngân hàng, vấn đề Ngân hàng chưa làm Từ nhà quản trị Ngân hàng có chiến lược phản ứng với biến động lãi suất thị trường nhằm hạn chế tối đa rủi ro lãi suất, đồng thời tối đa hóa mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng Bên cạnh đánh giá tổng quát mức độ ảnh hưởng lãi suất đến lợi nhuận Ngân hàng ta thấy thiếu xót: phương pháp dự báo lãi suất tương lai tương đối xác mức độ đó; mức độ xác tuyệt đối với sở lý thuyết muốn dự báo hoàn toàn khó Những giải pháp đề đơn sở lý thuyết áp dụng vào thực tế vấn đề khó khăn; chẳng hạn tăng (giảm) qui mô tài sản nguồn vốn, nói lý thuyết suông khả quan tiến hành đòi hỏi phải cân nhắc kỹ lưỡng; cần phải có độ dài thời gian hợp lý để điều chỉnh khoản mục bên tài sản bên nguồn vốn II Các kiến nghị Đối NHNo&PTNT quận Cái Răng Ngân hàng cần trọng xây dựng hệ thống kế toán thống kê thật vững mạnh chuyên nghiệp, để cung cấp đầy đủ số liệu cần thiết cho tính toán, lượng hóa rủi ro lãi suất Ngân hàng chưa có số liệu thống kê thời gian lại khoản vay, tài sản đầu tư thời gian lại nguồn vốn huy động vốn vay Đối với khoản mục tài sản toán theo nhiều kỳ hạn, Ví dụ: cho vay tiêu dùng, trả góp, cho vay trung, dài hạn,… Ngân hàng chưa có số liệu tổng hợp giá trị luồng toán ứng với kỳ hạn,…Chính hạn chế gây trở ngại lớn cho Ngân hàng việc lượng hóa quản lý rủi ro lãi suất cách hữu hiệu Ngân hàng nên lựa chọn đào tạo cán Ngân hàng am hiểu cách toàn diện quản lý rủi ro lãi suất phần lớn cán nhân viên Ngân hàng chưa trang bị kiến thức Có thể phải nên thành lập phận chuyên trách chuyên đo lường, dự báo quản trị rủi ro lãi suất Đầu tư để nâng cấp hoàn thiện hệ thống thông tin, trình độ công nghệ Ngân hàng nhằm đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro Ngân hàng xu hội nhập quốc tến Ngân hàng cần phải tập trung vào phận nhạy cảm với lãi suất danh mục tài sản nợ Thông thường tài sản sinh lợi khoản vay đầu tư (thuộc bên tài sản) hay khoản tiền gửi, khoản vay thị trường tiền tệ (ở bên nguồn vốn) để bảo vệ thu nhập trước rủi ro lãi suất, Ngân hàng cần phải trì tỷ lệ thu nhập lãi cận biên cố định Phải trì cân đối khoản vay nhạy cảm với lãi suất bên nguồn vốn với tài sản Xác định mức độ ổn định nguồn vốn ngắn hạn để sử dụng tỷ lệ định an toàn cho đầu tư dài hạn Đào tạo cán chuyên Marketing cho Ngân hàng nhằm lên kế hoạch, chiến lược thu hút vốn nâng cao thương hiệu cho Ngân hàng Nên có kiến nghị với Ngân hàng cấp chiến lược phát triển phù hợp với tình hình địa bàn Quận không nên sử dụng tất chiến lược từ Ngân hàng cấp đưa xuống Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần phải tăng cường quan tâm đạo hỗ trợ cho công tác quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Xây dựng thực thi có hiệu sách tiền tệ nhằm ổn định giá trị đồng tiền, kiểm soát lạm phát, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng kinh tế thực thắng lợi công công nghiệp hóa, đại hóa đất nước Điều hành tiền tệ, lãi suất tỷ giá hối đoái theo chế thị trường thông qua sử dụng linh hoạt, có hiệu công cụ sách tiền tệ gián tiếp Kết hợp chặt chẽ sách tiền tệ sách tài khóa để định hướng khuyến khích công chúng tiết kiệm, đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Ban hành văn thống quản lý rủi ro có biện pháp chế tài nghiêm túc Ngân hàng không tuân thủ qui định Hỗ trợ Ngân hàng Thương mại việc đào tạo, tập huấn cán nghiệp vụ,… Đối với Nhà nước quyền địa phương 3.1 Nhà nước cần xây dựng Thị trường tài – tiền tệ phát triển Hiện nay, phát triển thị trường tài – tiền tệ Việt Nam hạn chế Xét độ sâu tài chính, mức độ tiền tệ hóa kinh tế, thị trường tài Việt Nam phát triển lạc hậu so với nước khu vực Sự nông cạn thị trường làm cho công cụ thị trường phát huy tác dụng, bao gồm lãi suất Sự lạc hậu sơ khai thị trường tài Việt Nam thể chỗ công cụ tài nghèo nàn chủng loại nhỏ bé lượng giao dịch Trung tâm Giao dịch Chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh thị trường tiền tệ năm qua Thực chất Việt Nam chưa có thị trường chứng khoán theo nghĩa nó, tham gia trung gian tài vào thị trường mức độ thăm dò, nhiều tổ chức đứng Bên cạnh đó, thị trường tiền tệ với hoạt động thị trường mở, thị trường liên Ngân hàng sôi động Các giao dịch thị trường mang tính chất chiều, tức số Ngân hàng luôn người cung ứng vốn, có số Ngân hàng có nhu cầu vay vốn Chính mà thị trường tiền tệ hoạt động hạn chế, chưa trở thành nơi cung cấp thông tin mức lãi suất ngắn hạn để trở thành đường cong lãi suất, làm sở cho việc dự báo lãi suất thị trường việc định giá trái phiếu có lãi suất cố định hợp đồng phát sinh Như vậy, phát triển thị trường tài – tiền tệ gây khó khăn hạn chế cho Ngân hàng thương mại Việt Nam việc định lượng sử dụng công cụ phòng ngừa rủi ro lãi suất Vì Nhà nước cần quan tâm xây dựng thị trường tài Việt Nam trở thành thị trường tài phát triển 3.2 Cần có quan dự báo thay đỗi lãi suất Việc đo lường rủi ro lãi suất không nhằm đánh giá tổn thất mà Ngân hàng phải gánh chịu khứ; điều kiện lãi suất thị trường biến động mà quan trọng hơn, giúp Ngân hàng dự tính thiệt hại phát sinh tương lai, qua giúp Ngân hàng lựa chọn giải pháp phòng ngừa cách có hiệu rủi ro 3.3 Cần phải có bảo hiểm sản xuất nông nghiệp Ở nước ta, tổ chức Tín dụng hoạt động nông thôn bước đầu hoạt động chế thị trường gặp nhiều khó khăn nên cần hình thức bảo hiểm để che chắn rủi ro Song điều kiện nước ta thực loại bảo hiểm mà cần thực dần bước Trong năm qua Tổng công ty bảo hiểm Việt Nam tiến hành bảo hiểm số loại trồng (chủ yếu lúa) số loại gia súc (chủ yếu lợn) Những hoạt động bảo hiểm phát triển không mở rộng, theo em ngành bảo hiểm Cần Thơ nên có đánh giá tổng kết hoạt động sở kết hợp với tham khảo kinh nghiệm nước giới, nước khu vực để có hướng đẩy mạnh hoạt động Nhà nước trực tiếp Bộ tài chánh cần có hỗ trợ phần kinh phí để hình thành nên bảo hiểm nông nghiệp Về bảo hiểm giá thị trường, nước ta hình thành quỹ bình ổn giá Chính Phủ chủ yếu thực doanh nghiệp Nhà nước Đồng thời Nhà nước nên sử dụng dự trữ quốc gia để điều khiển giá thị trường (chủ yếu giá lúa gạo) Em đề nghị quỹ bình ổn giá nên mở rộng đối tượng thực hộ nông dân Việc điều hành sử dụng công cụ dự trữ quốc gia cần đổi để thực đến tận tay người sản xuất thông qua khâu trung gian 3.4 Nhà nước nên có sách đầu tư cụ thể phát triển nông thôn Như biết nông dân Thành phố Cần Thơ nói chung quận Cái Răng nói riêng điều kiện sản xuất thiếu thốn mặt phương tiện vận chuyển, điện, trình độ hiểu biết việc phát triển khoa học - kỷ thuật, nông nghiệp hạn chế Chính khó khăn mà quan nhà nước cần có sách, phương án đầu tư có hiệu Vấn đề thay đổi không ngày bữa mà phải thực lâu dài mở rộng giao thông nông thôn, điện khí hóa nông thôn, mang điện vùng nông thôn xa xôi hẻo lánh, dịch vụ phục vụ sản xuất vui chơi giải trí nông dân,… Khi kết hợp đồng phương án điều kiện sản xuất nông dân nâng lên, đời sông cải thiện nguồn vốn Tín dụng Ngân hàng nông dân đầu tư vào sản xuất cách hiệu quả, rủi ro Ngân hàng phải thấp Để góp phần hạn chế rủi ro Tín dụng, nhà nước cần thực nhiều chiến lược vĩ mô lâu dài Trong sách góp phần hạn chế rủi ro Tín dụng sách bảo hộ mà lương thực Nhà nước quan trọng, Nhà nước sử dụng công cụ quản lý kỹ thuật vĩ mô can thiệp vào quan hệ cung càu thị trường, chế can thiệp Nhà nước sử dụng chế tự điều chỉnh thị trường để tác động trình tự nhiên Nhà nước theo dõi phát triển bước vào vụ thu hoạch có tượng cung vượt cầu Nhà nước nên mua khối lượng lớn thóc đưa vào dự trữ, dẫn tới cầu tăng, giá lương thực tăng Ngược lại, có tượng cầu vượt mức cung Nhà nước tung lương thực dự trữ bán dẫn tới cung tăng giá lương thực giảm Ngoài chế can thiệp này, Nhà nước nên kết hợp số biện pháp khác, mùa bội thu mà tiêu thụ lương thực khó khăn làm cho giá lương thực giảm mạnh ảnh hưởng nhiều đến tâm lý người dân; Do đó, Nhà nước nên có sách đạo tác động tăng cầu sách thúc đẩy nhu cầu thuế nông nghiệp tiền mặt sách hàng hóa Tóm lại: để hạn chế rủi ro Tín dụng, an toàn đồng vốn sản xuất nông nghiệp mục tiêu biện pháp quan hệ Tín dụng khách hàng Đặc biệt hộ sản xuất vấn đề rủi ro nông nghiệp không tránh khỏi Tỷ lệ nợ hạn Ngân hàng ngày thấp độ an toàn đồng vốn cao, tập trung tái tạo nguồn vốn Ngược lại, số liệu nợ hạn NHNo&PTNT quận Cái Răng không lớn tỷ lệ vấn đề nan giải chổ vốn vay phạm vi nông nghiệp rộng lớn, phần gây thiệt hại, tổn thất không nhỏ Nên NHNo&PTNT quận Cái Răng cần ý vấn đề sau: - Khi Ngân hàng cho vay khách hàng hộ sản xuất có độ tin cậy cao Ngân hàng dành cho hộ lựa chọn trước cam kết vay tiền Như Ngân hàng cần đề phòng rủi ro tối đa Nghĩa phải kiểm tra chặt chẽ hợp đồng Tín dụng mục đích, điều kiện thực hợp đồng, nghiên cứu tình hình tài khách hàng để cung cấp số loại hình Tín dụng thích hợp với nhu cầu khả hoàn trả theo tháng người vay phải trích từ nguồn vốn minh số tiền cần thiết để trả Nói cách khác, vay trước tiên chi tiêu, sau tiết kiệm để trả tiền vay Như người vay phải dự trữ số tiền nguồn quỹ để hoàn trả tiền vay theo thời hạn hợp đồng cam kết - Trong phương pháp cho vay Ngân hàng cần ý bảo lãnh, hay gọi bảo lãnh tiền vay Đối với bảo lãnh cá nhân cho vay, Ngân hàng yêu cầu người khác bảo lãnh (thường người thân người khác mà người vay đề nghị Ngân hàng chấp nhận) cam kết hoàn trả tiền vay, người vay không trả nợ Hoặc bảo lãnh thực tế, tức bảo lãnh với vật hay tài sản người vay cho phép Ngân hàng bán đồ vật cầm cố sử dụng số tiền bán hoàn trả vốn vay - Cũng tất doanh nghiệp khác, Ngân hàng tổ chức Tín dụng phải tuân theo qui định pháp luật như: luật dân sự, luật thương mại,…pháp lệnh Ngân hàng văn phát huy Ngân hàng yêu cầu Ngân hàng khách hàng Điều quan trọng yêu cầu chung, qui định bổ sung hoạt động Ngân hàng tổ chức Tín dụng giám sát chặt chẽ nhằm đảm bảo an toàn hạn chế rủi ro Đó mục tiêu, phương châm lợi ích hiệu đồng vốn gắn liền hiệu hoạt động kinh tế III Tài liệu tham khảo (1) Ts Nguyễn Văn Tiến Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê (2) Ts Lê Văn Tư Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài (3) Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng (4) Các số liệu báo cáo năm 2007 – 2009 NHNo&PTNT quận Cái Răng (5) Một số viết có liên quan từ mạng Internet [...]... nhiên, để hạn chế rủi ro, thiệt hại trong kinh doanh Tín dụng của các Ngân hàng chính là ở sự quản lý và phòng ngừa rủi ro 4 Biện pháp hạn chế rủi ro Tín dụng - Ngân hàng phải phân tích các rủi ro có thể xảy ra, đồng thời kết hợp các biện pháp phân chia rủi ro nhưng lại không tập trung vốn vào một số ít khách hàng hoặc một ngành kinh tế hẹp Theo quyết định của Ngân hàng Nhà nước tổ chức Tín dụng không... quốc tế III 1 Rủi ro Tín dụng Các loại rủi ro tín dụng 1.1 Rủi ro về hoạt động Tín dụng - Khi đầu tư Tín dụng có nghĩa là Ngân hàng đã trao quyền sử dụng sản phẩm của mình là tiền cho khách hàng Nếu khách hàng làm ăn thua lỗ, không hiệu quả sẽ dẫn đến không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng Vậy Ngân hàng gặp rủi ro khi khách hàng của mình gặp rủi ro - Hơn nữa, việc kiểm tra quá trình sử dụng vay vốn... quyền sử dụng một số tiền, tài sản từ chủ thể này sang chủ thể khác, chứ không làm thay đổi quyền sở hữu chúng - Tín dụng bao giờ cũng có thời hạn và phải được “hoàn trả” - Giá trị của Tín dụng không những được bảo tồn mà còn được nâng cao nhờ lợi tức Tín dụng - Quan hệ Tín dụng được diễn tả qua mô hình sau: Giá trị Tín dụng Người cho vay Người đi vay Giá trị Tín dụng +Lãi 2 Chức năng của tín dụng Tập... gắng hạn chế rủi ro liên quan đến hoạt động cho vay Bởi rủi ro Tín dụng tác động rất lớn đến hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng, làm Ngân hàng bị thu hẹp nguồn lợi nhuận và sẽ dẫn đến phá sản nếu không có sự giúp đỡ của các Ngân hàng lân cận và Ngân hàng Trung ương - Rủi ro Tín dụng hình thành trong mối quan hệ giữa Ngân hàng với khách hàng vay vốn Nó được thể hiện ở mức độ sau: • Mức độ thấp: Rủi ro. .. loại rủi ro này có thể do khách hàng thất bại lớn trong kinh doanh hoặc bị thiên tai, hỏa hoạn,…Từ đó không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng, làm cho Ngân hàng coi như bị mất trắng khoản vốn cho vay này - Chỉ tiêu đo lường: Các khoản cho vay quá hạn Rủi ro Tín dụng = 1.2 Rủi ro về lãi suất Tổng dư nợ - Rủi ro này là loại rủi ro mang tính xã hội Đây cũng là vấn đề mà các Ngân hàng đều quan tâm và ngay... cực đối với các mặt trong đời sống kinh tế xã hội là: - Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm trên cơ sở đó góp phần ổn định trật tự, an toàn xã hội 4 Lãi suất tín dụng Lãi suất Tín dụng chính là giá cả quyền sử dụng vốn của người khác vào mục đích kinh doanh và được đo lường bằng... đối trong thu chi nghiệp vụ - Nợ quá hạn chính là hậu quả mà Ngân hàng phải gánh chịu, không thu được nợ vòng quay vốn Tín dụng không được thực hiện Ngân hàng không có khả năng đảm bảo vốn lưu động, hạn chế cả vai trò phục vụ lẫn chức năng kinh doanh của Tín dụng Ngân hàng • Về mặt xã hội - Từ rủi ro Tín dụng dẫn đến rủi ro thanh toán, mất lòng tin, mất tín nhiệm trong nhân dân gây tâm lý không ổn định,... vốn, thị trường vàng, ngoại tệ,… IV Phân tích Tín dụng 1 Mục đích của việc phân tích Tín dụng Việc phân tích tín dụng tại các Ngân hàng có những điểm giống nhau và khác nhau nó phụ thuộc vào sự lều lĩnh của từng Ngân hàng nhưng nó có cùng một mục đích xác định khả năng và ý muốn khách hàng trong việc hoàn trả tiền vay lãi vay phù hợp với điều khoản đã được ký kết trong hợp đồng 2 Một số yếu tố cần xem... phân tích Tín dụng Có rất nhiều yếu tố mà cán bộ tín dụng phải xem xét khi phân tích một yêu cầu xin vay tiền của khách hàng Thường có các yếu tố sau đây mà Ngân hàng cần quan tâm: 2.1 Uy tín Uy tín có liên quan đến các giao dịch tín dụng không chỉ có ý nghĩa sẵn sàng hoàn trả nợ vay mà còn có ý nghĩa phản ánh tính kiên quyết nhằm thực hiện tất cả các giao dụng trong hợp đồng tín dụng; uy tín quan trọng... còn lãi suất nợ quá hạn là 1.5% tháng II Các hình thức Tín dụng 1 Tín dụng thương mại Là quan hệ Tín dụng giữa các nhà Doanh nghiệp được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hóa Cơ sở pháp lý để xác định quan hệ vay mượn của Tín dụng thương mại là giấy nợ, đây là dạng đặc biệt của thế ước dân sự, xác định quyền của người bán và nghĩa vụ thanh toán nợ của người mua Trong Tín dụng thương mại giấy ... Cái Răng Tín dụng có hiệu hoạt động Ngân hàng nhiều lợi nhuận, rủi ro tín dụng phần hạn chế mà Ngân hàng cần khắc phục Cho nên phân tích rủi ro tín dụng số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT... chế hành số sách báo, lấy số liệu trực tiếp Ngân hàng số liệu thống kê số học để đánh giá; từ tìm nguyên nhân ảnh hưởng đến tín dụng số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Một số. .. nhiên, để hạn chế rủi ro, thiệt hại kinh doanh Tín dụng Ngân hàng quản lý phòng ngừa rủi ro Biện pháp hạn chế rủi ro Tín dụng - Ngân hàng phải phân tích rủi ro xảy ra, đồng thời kết hợp biện pháp