Vietinbank cĩ quy trình riêng về nội dung kiểm tra kiểm sốt sau cho vay nhằm giảm thiểu RRTD khi cấp tín dụng cho khách hàng và chi nhánh thực hiện theo quy trình này.
- Đánh giá và theo dõi mục đích sử dụng vốn vay: việc theo dõi mục đích sử dụng vốn vay ngồi kiểm sốt mục đích vay của khách hàng nĩ cịn cĩ ý nghĩa trong việc khách hàng tạo ra nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng. Với cho vay sản xuất kinh doanh ngân hàng tài trợ cho khách hàng mua lơ hàng, KH sẽ lấy nguồn thu từ việc bán lơ hàng đĩ để thanh tốn cho ngân hàng tuy nhiên nếu khơng kiểm sốt được mục đích vay vốn, KH lấy số tiền đĩ đầu tư vào BĐS khi thị trường BĐS đĩng băng như hiện nay khoản vay đến hạn khơng được thanh tốn, làm gia tăng nợ quá hạn. Vì vậy, chi nhánh tăng
cường kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay đối với:
+ Giải ngân tiền mặt, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay trong vịng 15 ngày làm việc kể từ ngày giải ngân;
+ Giải ngân chuyển khoản, kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay trong vịng 1 tháng kể từ ngày giải ngân;
+ Dự án, định kỳ 6 tháng/lần kiểm tra tình hình thực hiện dự án.
- Đối với bảo lãnh và L/C, chi nhánh yêu cầu định kỳ kiểm tra tình hình thực hiện L/C và thực hiện nghĩa vụ phát sinh bảo lãnh. Căn cứ vào từng loại bảo lãnh, L/C mà chi nhánh quy định cụ thể. Như vậy, chi nhánh kiểm sốt chặt chẽ mục đích cấp tín dụng và hơn so với các TCTD khác đĩ là thực hiện kiểm tra tình hình thực hiện L/C và thực hiện nghĩa vụ phát sinh bảo lãnh. Ít ngân hàng quy định kiểm tra nội dung này, tuy nhiên việc ngân hàng bị thanh tốn bắt buộc đối với bảo lãnh và L/C ảnh hưởng trực tiếp tới việc chuyển nhĩm nợ của khách hàng, do đĩ kiểm sốt kỹ nội dung này là hợp lý. Nhiều khách hàng sau khi mua về sử dụng luơn lơ hàng mà chi nhánh tài trợ và việc giải ngân tiền mặt tương đối rủi ro do đĩ với thời gian kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay trong trường hợp giải ngân tiền mặt, chuyển khoản là hơi dài, khiến một số trường hợp chi nhánh khơng thể kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay.
- Kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng: theo quy định, định kỳ 6 tháng/lần chi nhánh phải kiểm tra tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của KHDN để từ đĩ cĩ đề xuất tín dụng phù hợp với khách hàng. Trong tình hình kinh tế biến động như hiện nay, việc yêu cầu định kỳ 6 tháng/lần là tương đối dài, trong vịng 6 tháng đủ để nhiều doanh nghiệp giải thể, ngừng hoạt động, di chuyển địa điểm kinh doanh,... Ngồi ra, nguồn thu nhập của KHCN ảnh hưởng lớn tới khả năng trả nợ của khách hàng thì chi nhánh chưa quy định cụ thể việc định kỳ kiểm tra nguồn thu nhập của KHCN. Ngồi ra, CBTD chưa nghiêm túc trong việc kiểm tra hoạt
động sản xuất kinh doanh, tài chính của khách hàng, điển hình là CBTD khơng kiểm tra và nếu cĩ kiểm tra nội dung sơ sài chua đáp ứng đuợc yêu cầu.