Hạng khách hàng Từ A trở lên Từ BB trở lên Từ B trở xuống
Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng; quy định quản lý nợ cĩ vấn đề, quy định miễn giảm lãi, quy định xử lý TSBĐ. Theo đĩ, chi nhánh chịu trách nhiệm trực tiếp, phịng Tổng hợp và quản lý nợ cĩ vấn đề là đơn vị thực hiện và trình cấp phê duyệt về trích lập dự phịng RRTD, miễn giảm lãi, xử lý TSBĐ,... Với việc tách riêng bộ phận này đã giúp cho chi nhánh tăng đuợc số tiền thu hồi từ việc xử lý TSBĐ, đây là một nghiệp vụ khĩ và phức tạp vì vậy việc chuyên mơn hĩa này là phù hợp trong hoạt động của ngân hàng.
2.3.3. Thực hiện cơng tác phân tích tín dụng và xác định mức độ rủi rotín dụng tín dụng
Việc phân tích đánh giá khách hàng để quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, hiện tại chi nhánh vừa sử dụng phuơng pháp định tính và phuơng pháp định luợng. Phuơng pháp định tính đĩ là nội dung tờ trình thẩm định khách hàng đuợc thiết kế trên cơ sở mơ hình 6C. Tờ trình thẩm định này của chi nhánh bao gồm thẩm định 6 nội dung về khách hàng là thẩm định tính pháp lý, thẩm định tình hoạt động sản xuất kinh doanh, thẩm định tình hình tài chính, thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay, thẩm định về dịng tiền của khách hàng. Sau khi cấp tín dụng, CBTD phải kiểm tra kiểm sốt khách hàng, định kỳ kiểm tra phải lập thành văn bản.
Phuơng pháp định luợng đĩ là hệ thống XHTD nội bộ tuy nhiên hiện nay chi nhánh mới chỉ coi đây là một cơng cụ tham khảo, chua thực sự sử dụng nhiều kết quả chấm điểm của hệ thống XHTD để quyết định cấp tín dụng cho khách hàng. Hiện nay, chi nhánh mới sử dụng hạng khách hàng để quyết định cấp tín dụng hay khơng, nếu cấp thì cấp tín dụng cĩ TSBĐ hay cấp tín dụng khơng cĩ TSBĐ.
Bảng 2.8: Mối quan hệ hạng khách hàng và quyết định cấp tín dụng tại Vietinbank Chi nhánh Kiến An
- Khách hàng mới hay cũ, trong đĩ khách hàng mới là khách hàng chưa từng cĩ quan hệ tín dụng tại Vietinbannk. Chỉ tiêu này ảnh hưởng tỷ trọng từng chỉ tiêu thành phần trong bộ chỉ tiêu phi tài chính.
- Lĩnh vực hoạt động kinh doanh, hiện tại chia làm 34 ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Với từng ngành nghề sẽ cĩ một bộ chỉ tiêu tài chính, phi tài chính riêng.
- Quy mơ khách hàng: lớn, vừa, nhỏ. Quy mơ sẽ chỉ ảnh hưởng tới nhĩm chỉ tiêu tài chính.
- Hình thức sở hữu: doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp cĩ vốn đầu tư nước ngồi, doanh nghiệp khác. Chỉ tiêu này sẽ ảnh hưởng tới tỷ trọng từng nhĩm chỉ tiêu cấu thành điểm cho khách hàng.
- Chất lượng BCTC cĩ kiểm tốn hay khơng sẽ ảnh hưởng tới cơ cấu giữa điểm tài chính và điểm phi tài chính.
Như vậy , bộ chỉ tiêu áp dụng cho KHDN tương đối phong phú.
Việc xếp hạng KHCN/hộ, bộ chỉ tiêu chỉ căn cứ vào loại khách hàng mới hay cũ mà tỷ trọng các chỉ tiêu sẽ thay đổi, với khách hàng mới, nhĩm chỉ tiêu quan hệ với ngân hàng sẽ giảm tỷ trọng, phân bổ phần tỷ trọng giảm đĩ vào các nhĩm chỉ tiêu khác. Như vậy bộ chỉ tiêu đối với nhĩm khách hàng này tương đối đơn giản chưa đánh giá được nhiều yếu tố ảnh hưởng lớn tới khả năng trả nợ của khách hàng ví dụ như: tính ổn định của nguồn thu nhập để trả
nợ, mục đích vay vốn, sản phẩm vay,... Vì với vay cầm cố giấy tờ cĩ giá sẽ ít rủi ro hơn so với vay kinh doanh BĐS, nguồn thu nhập trả nợ từ lương sẽ ổn định hơn nguồn thu nhập từ kinh doanh,.
Tuy nhiên, hệ thống xếp hạng tín dụng này chưa tính đến yếu tố rủi ro TSBĐ trong phần quyết định hạng của khách hàng trong khi đây là nguồn thu thứ 2 để thu hồi nợ.
Vietinbank nĩi chung và chi nhánh nĩi riêng mới chỉ dừng lại việc sử dụng kết quả xếp hạng của khách hàng cho việc quyết định cấp tín dụng hay khơng mà chưa sử dụng vào được việc đo lường rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, đây là một trong các yếu tố quan trọng để ngân hàng sau này cĩ thể thiết kế đo lường rủi ro tín dụng theo Basel II.
Hiện tại, tồn bộ 800 khách hàng của chi nhánh đều thực hiện chấm điểm và phân loại khách hàng. 70% khách hàng xếp hạng từ A trở lên, 30% hạng khách hàng là BBB, BB, chi nhánh khơng thực hiện cấp tín dụng với khách hàng cĩ hạng B trở xuống.