1282 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM trách nhiệm hữu hạn một thành viên dầu khí toàn cầu luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , IW BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— TRẦN THỊ THANH HUYỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TOÀN CẦU LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2019 Ì1 [f ⅛μ , NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM , IW BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG —oOo— TRẦN THỊ THANH HUYỀN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Mai Thanh Quế HÀ NỘI - 2019 St —⅛ LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chua đuợc cơng bố cơng trình khác Tơi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực Luận văn đuợc cảm ơn thơng tin trích dẫn Luận văn đuợc rõ nguồn gốc Tác giả Trần Thị Thanh Huyền ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN I DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT .V DANH MỤC BẢNG BIỂU VI LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .6 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .7 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 1.1.4 Tác động rủi ro tín dụng 14 1.1.5 Đo lường rủi ro tín dụng dựa số rủi ro 16 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 17 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng 18 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 20 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng 26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 28 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN 28 DẦU KHÍ TỒN CẦU .28 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU (GPBANK) 28 iii 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển .28 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3 Một số kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2018 31 2.2 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 36 2.2.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .36 2.2.2 Quản lý doanh mục tín dụng 39 2.2.3 Chất lượng tín dụng 40 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 43 2.3.1 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 43 2.3.2 Các sách quản trị rủi ro tín dụng: .44 2.3.3 Quản lý khách hàng vay vốn: 46 2.3.4 Kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng: 46 2.4 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 49 2.4.1 Những kết đạt .49 2.4.2 Những hạn chế 51 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 52 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG 58 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢNTRỊ RỦI RO 58 TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 58 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦUKHÍ TỒN CẦU 58 ιv v 3.1.1 Bối cảnh thị trường DANH tài MỤC TỪnước VIẾT TẮT 58 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu .59 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TOÀN CẦU 60 3.2.1 Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc QTRR TD theo chuẩn mực Basel II 60 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp 61 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp .62 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân .66 3.2.5 Nâng cấp hoàn thiện hệ thống côngnghệ thông tin .67 3.2.6 Tăng cường trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 68 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 68 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàngnhà nước Việt Nam 68 3.3.2 Kiến nghị với quan chứcnăng có thẩm quyền .69 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 TNHH Trách nhiệm hữu hạn MTV Một thành viên GPBank Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu NHNN Ngân hàng Nhà Nước RRTD Rủi ro tín dụng CIC Trung tâm tra cứu thơng tin khách hàng quốc gia vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Dấu hiệu khoản vay có vấn đề sách cho vay hiệu 22 Bảng 1.2: Mơ hình xếp hạng Moody’s Standard & Poor 23 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn 32 Bảng 2.2: Hoạt động cho vay 33 Bảng 2.3: Danh mục cho vay theo kỳ hạn 39 Bảng 2.4: Danh mục cho vay theo thành phần 40 Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh cho vay .34 Biểu đồ 2.2: Kết hoạt động kinh doanh GPBank qua năm 35 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ hạn qua năm GPBank 41 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu qua năm GPBank 41 Biểu đồ 2.5: Dự phịng rủi ro tín dụng 42 Sơ đồ 1.1: Quy trình quản trị RRTD 20 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức GPBank 30 Sơ đồ 2.2: Mơ hình tổ chức chi nhánh GPBank 31 Sơ đồ 2.3: Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 43 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong giai đoạn phát triển nào, hoạt động tín dụng ln hoạt động cốt lõi Ngân hàng thương mại, nghiệp vụ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Bởi vậy, hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng quan tâm hàng đầu Trong bối cảnh hội nhập kinh tế ngày sâu rộng Việt Nam nay, ngành ngân hàng Việt Nam ngày phải đối mặt với nhiều rủi ro đặc biệt rủi ro liên quan đến nghiệp vụ tín dụng Rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại tài sản ngân hàng mà cịn ảnh hưởng đến uy tín, vị ngân hàng nói riêng tồn hệ thống ngân hàng nói chung Vì vấn đề quản trị rủi ro nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng trở nên cấp thiết Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu tiền thân Ngân hàng thương mại Nơng thơn Ninh Bình Năm 2005, ngân hàng thức hoạt động Thủ Hà Nội chuyển đổi thành ngân hàng đô thị đa năng- Ngân hàng thương mại cổ phần toàn cầu Năm 2006, ngân hàng đổi tên thành ngân hàng Thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu (viết tắt GP.Bank) Trải qua nhiều năm hoạt động chuyển đổi cấu tổ chức, Ngân hàng bộc lộ nhiều yếu kém, tiềm ẩn nhiều rủi ro, kết kinh doanh thua lỗ, âm vốn chủ sở hữu quản trị, điều hành ngân hàng hiệu Ngày 07/7/2015, Ngân hàng nhà nước Việt Nam ban hành định 1304/QĐ-NHNN chuyển đổi mơ hình Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu thành Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu Nhà nước làm chủ sở hữu Theo đó, Nhà nước thực mua toàn (100%) cổ phần chuyển đổi Ngân hàng thương mại cổ phần Dầu Khí Tồn Cầu thành Ngân hàng thương mại TNHH 60 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TNHH MTV DẦU KHÍ TỒN CẦU 3.2.1 Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc QTRR TD theo chuẩn mực Basel II Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo Basel đuợc đua nhu khuyến nghị giúp ngân hàng quản trị rủi ro tín dụng tốt Nâng cao mức độ áp dụng nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II giúp ngân hàng nâng cao lực ứng phó rủi ro nhu sàng lọc nguy rủi ro loại bỏ Để làm đuợc điều đó, ngân hàng cần: Duy trì mơi truờng rủi ro tín dụng phù hợp: Hội đồng thành viên Ban Tổng Giám đốc cần thể rõ vai trị cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ki ểm tra định kỳ đột xuất không báo truớc việc triển khai công tác quản lý rủi ro Khối quản lý rủi ro tuân thủ, từ có điều chỉnh kịp thời bất hợp lý, yếu tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Bên cạnh tăng cuờng kiểm sốt rủi ro sản phẩm cấp tín dụng nhu xác định tiêu chí cấp tín dụng sản phẩm rõ ràng hơn, khảo sát sau cho vay với sản phẩm định kỳ, điều chỉnh điều kiện cấp tín dụng truờng hợp cần thiết chúng nguyên nhân gây t ổn thất rủi ro nghiêm trọng có tỷ lệ rủi ro tín dụng xảy cao Thứ hai, tăng cuờng giám sát thực quy trình cấp tín dụng lành mạnh Định kỳ, cần đánh giá lại hiệu chế giám sát cho vay, có điều chỉnh cần thiết để nâng cao hiệu giám sát, đảm bảo quy trình cấp tín dụng ngân hàng đua đuợc thực nghiêm túc có hiệu việc cấp tín dụng lành mạnh, an tồn Thứ ba, tăng cuờng công tác quản lý, đo luờng theo dõi tín dụng 61 Định kỳ đánh giá hiệu công tác quản lý theo dõi tín dụng, từ điều chỉnh hồn thiện chế theo dõi, quản lý tín dụng phù hợp, hiệu với thực trạng tín dụng ngân hàng Bên cạnh hồn thiện tiêu chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất luợng công tác dự kiến rủi ro khách hàng, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cách toàn diện 3.2.2 Xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp Việc xác định vị rủi ro tín dụng phù hợp với lực khả quản lý rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng, để khống chế mức rủi ro tín dụng mức cho phép, giúp ngân hàng khơng phải gồng đối phó với rủi ro tập trung vào việc phát triển ngân hàng Để xác định đuợc vị rủi ro tín dụng hợp lý, nhà quản trị ngân hàng cần phải đánh giá lại khả chịu đựng rủi ro ngân hàng nhu lực đối phó rủi ro ngân hàng, từ xác định giới hạn rủi ro nhu tổn thất chấp nhận đuợc rủi ro xảy với ngân hàng Để làm đuợc việc này, cần phải đánh giá dựa tiêu chí sau: Thứ tiêu chí tài nhu: vốn tự có, doanh thu lợi nhuận hàng năm, tỷ lệ xảy rủi ro năm gần Thứ hai tiêu phi tài nhu: lực trình độ chun mơn cán nhân viên, kinh nghiệm ứng phó với rủi ro tín dụng q khứ, Tổng hợp kết để nhà quản trị ngân hàng xác định đuợc vị rủi ro tín dụng phù hợp với khả quản trị rủi ro Với tình hình GPBank ngân hàng phù hợp với định huớng cấp tín dụng an tồn Nhất bối cảnh nợ xấu cịn tồn đọng chua có huớng giải triệt để hệ thống tài ngân hàng Việt Nam nhu nay, GPBank không nên mạo hiểm hoạt động cấp tín dụng Khi xác định đuợc vị rủi ro hợp lý định huớng để đua 62 sách cấp tín dụng ngân hàng cách phù hợp hạn chế rủi ro vượt khả kiểm sốt ngân hàng 3.2.3 Thay đổi sách tín dụng phù hợp Sau xác định vị rủi ro phù hợp với mình, ngân hàng cần thay đổi sách tín dụng phù với định hướng hoạt động cấp tín dụng Ngân hàng cần điều chỉnh sách tín dụng phù hợp với định hướng hoạt động tín dụng an tồn, có đồng giải pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu Chính sách tín dụng phù hợp hướng dẫn bước chung cho toàn hệ thống việc cấp tín dụng đặt rủi ro tín dụng tầm kiểm sốt ngân hàng Cụ thể, ngân hàng cần thực nội dụng sau: + Về sách phân tán rủi ro thơng qua đa dạng hóa khách hàng: GPBank cần thực hóa đa dạng danh mục sản phẩm, hướng tới nhiều đối tượng khách hàng khác Không đưa sản phẩm mà cịn phải có sách để khuyến khích khách hàng sử dụng sản phẩm Hiện nay, danh mục sản phẩm tín dụng ngân hàng phong phú nhiên lại chưa đưa vào khai thác thực Ngân hàng cần khắc phục tượng tập trung vào số sản phẩm + Về sách đảm bảo an tồn q trình cấp tín dụng, ngân hàng cần tiến hành: Điều chỉnh thực quy trình cấp tín dụng chặt chẽ Hiện việc thực quy trình cấp tín dụng cịn nhiều lỗ hổng, thiếu tuân thủ nghiêm túc việc kiêm nhiệm Để khắc phục vấn đề ngân hàng cần có chế giám sát quy trình cấp tín dụng, đặc biệt khâu mang tính định tới chất lượng tín dụng như: Giám sát chặt chẽ nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Đối với hoạt động tín dụng ngân hàng kết cơng tác thẩm định tín dụng có ảnh 63 hưởng lớn tới định phê duyệt tín dụng Do đó, chất lượng thẩm định tín dụng có ý nghĩa quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Từ phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng GPBank ta thấy cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng cịn nhiều tồn Vì vậy, giám sát chặt chẽ khâu thẩm định giúp ngân hàng khắc phục tồn này, góp phần làm giảm rủi ro tín dụng xảy Để thực điều này, trước tiên ngân hàng cần đưa chế độ phân chia trách nhiệm rõ ràng phận thẩm định tín dụng phận cấp tín dụng trực tiếp Như tránh rủi ro phát sinh có móc nối chuyên viên quan hệ khách hàng với cán thẩm định tín dụng Bên cạnh đó, ngân hàng cần có hình thức trừng phạt thích đáng cho sai sót gian lận tắc trách cán thẩm định gây ra, điều khiến họ có trách nhiệm với cơng việc Thêm vào đó, chế độ phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho đơn vị kinh doanh nay, việc thẩm định với cho vay thuộc thẩm quyền phê duyệt đơn vị kinh doanh, phận tái thẩm định cần lựa chọn xác suất để tái thẩm định trực tiếp cho vay Như giúp giảm thiểu rủi ro gian lận từ phía Cán Kinhd oanh, chí từ đơn vị kinh doanh thực thẩm định giấy tờ Thực nghiêm túc việc kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân Việc kiểm tra sau cho vay coi cơng cụ để phát sớm rủi ro tín dụng Tuy nhiên từ thực trạng quan sát GPBank cho thấy, 64 họ Từ có biện pháp phịng chống, xử lý thích hợp Muốn đạt hiệu vậy, trước tiên ngân hàng cần phải phổ biến nâng cao tầm nhận thức ý nghĩa việc giám sát nợ sau cho vay cán tham gia thực khâu này, cụ thể cán kinh doanh cán thuộc phận xử lý nợ Tiếp đó, ngân hàng cần phải xây dựng chế tài xử phạt đủ mạnh hành vi gian lận, thiếu trách nhiệm việc giám sát nợ sau cho vay Với hạn chế mặt nhân phận quản lý nợ, việc giám sát nợ thực thông qua biên làm việc khách hàng với cán Kinh doanh có nhiều rủi ro tiềm ẩn Để khắc phục hạn chế việc này, phận quản lý nợ nên có tổng kiểm tra toàn diện khoản vay ngân hàng cách đột xuất, tiến hành kiểm tra xác suất lựa chọn ngẫu nhiên từ danh mục khách hàng ngân hàng Việc giúp kiểm sốt tốt tính nghiêm túc việc thực công tác giám sát nợ sau cho vay ngân hàng Thành lập Ban đôn đốc xử lý nợ có vấn đề để theo dõi, giám sát cập nhật báo cáo đánh giá rủi ro hàng ngày/tuần Tuân thủ chặt chẽ tỷ lệ an toàn bắt buộc nhằm xác định loại rủi ro đặc tính loại rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt Từ lượng hóa mức độ ảnh hưởng rủi ro đến đồng vốn Ngân hàng Ngoài ra, xác định hạn mức cho loại rủi ro nhằm kiểm sốt rủi ro ln nằm giới hạn phê duyệt, đảm bảo an tồn vốn kiểm sốt, hạn chế phát sinh rủi ro Tiếp tục hoàn thiện khắc phục lỗ hổng quy trình cấp tín dụng Cụ thể, cần tách biệt khâu: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định khách hàng Như đa dạng hóa nguồn thơng tin từ khách hàng để có nhìn khách quan, tồn diện đánh giá khách hàng Bên cạnh đó, trình tự thủ tục quy trình cần thiết kế hợp lý, tránh rườm rà, gây phiền phức cho khách hàng phải đảm bảo 65 túc góp phần làm cho q trình cấp tín dụng thực cách bản, nằm khuôn khổ vị rủi ro ngân hàng đưa Bên cạnh đó, giúp ngân hàng trách rủi ro ngân hàng xây dựng quy trình cấp tín dụng loại bỏ quy định quy trình cấp tín dụng Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm RRTD Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Để nâng cao hiệu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, ngân hàng cần phải có hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hồn chỉnh hoạt động hiệu Nhờ vào hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng ngân hàng phát dấu hiệu, nguy xảy rủi ro tín dụng trước xảy ra, giúp ngân hàng có biện pháp phịng ngừa, đối phó với rủi ro dự báo Để có hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng hoạt động hiệu quả, ngân hàng cần phải xây dựng kho liệu điện tử khách hàng toàn hệ thống kho liệu điện tử quản lý rủi ro tín dụng Hai hệ thống kết hợp với Hệ thống xếp hạng tín dụng nội thông qua phần mềm tự động, tổng hợp sàng lọc thông tin giúp đưa cảnh báo trạng khách hàng Kết hợp với phân tích thơng tin thu thập từ điều tra thông tin hoạt động kinh doanh khách hàng, nguồn thông tin đáng tin cậy từ bên để đưa mức độ cảnh báo Về riêng phần mềm sử dụng hoạt động cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đặt hàng mua phần mềm từ nhà cung cấp chuyên nghiệp bên ngồi chi phí lớn, chưa kể đến thời gian chi phí để chỉnh sửa cho phù hợp với hệ thống Core ngân hàng, tích hợp liên kết liệu tự động hệ thống liệu khác ngân hàng Với điều kiện ngân hàng tự thiết kế dần hồn thiện thời gian hoạt động thực tiễn để tiết kiệm chi phí Với hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng tự động lâu dài giúp ngân hàng giảm thiểu nhân cần thiết cho phận quản lý nợ 66 dụng, góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Phát triển hồn thiện thước đo lượng hóa rủi ro Để nâng cao chất lượng việc đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng, cần phải hồn thiện cập nhật tiêu chấm điểm tín dụng phù hợp với khách hàng Ngân hàng cần phải tổng hợp lại thông tin kinh nghiệm thực tế hoạt động ngân hàng để hồn thiện, thay đổi, phát triển tiêu chấm điểm khách hàng cho phù hợp với thay đổi đa dạng khách hàng Như vậy, việc lượng hóa rủi ro tín dụng sát với thực tế hơn, đưa kết xác hơn, làm cho định tín dụng, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng khơng đáng có ta đo lường cách gần xác 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân Ngân hàng cần phải xây dựng đội ngũ nhân chất lượng để đạt hiệu mong đợi hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nói riêng Để thực điều này, ngân hàng cần: + Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán nhân viên ngân hàng Thực tổ chức khóa đào tạo nghiệp vụ chuyên môn Với lợi ngân hàng 100% vốn nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam hỗ trợ điều hành quản trị, ngân hàng hợp tác với trung tâm đào tạo Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 67 cách ứng phó xử lý tốt cho tình tương tự + Thực sách nhân hợp lý GPBank cần phải có sách nhân hợp lý để thu hút nhân lực có lực làm việc, giàu kinh nghiệm đồng thời giữ đội ngũ nhân làm việc lâu năm với ngân hàng, đảm bảo đội ngũ nhân ổn định Có chế độ đãi ngộ tốt, phù hợp với vị trí cơng tác lượng cơng việc vị trí đó, tránh trường hợp bất cân xứng chế độ đãi ngộ trách nhiệm công việc Bên cạnh đó, cần đưa sách ưu đãi rõ ràng minh bạch cán nhân viên lâu năm ngân hàng, giải tình trạng đánh đồng Một sách nhân hợp lý, chế độ đãi ngộ tốt thúc đẩy nhân viên làm việc nghiêm túc, đảm bảo chất lượng cơng việc, góp phần làm giảm thiểu rủi ro xuất phát từ nguyên nhân chủ quan cán nhân viên 3.2.5 Nâng cấp hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin Một vấn đề quan trọng khác ngân hàng cần giải để hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro hồn thiện nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin Mục tiêu hướng tới có hệ thống cơng nghệ thơng tin đại, hoạt động hiệu quả, phù hợp với tính chất hoạt động ngân hàng GPBank cần trọng đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin, phát triển nâng cấp kho liệu điện tử để tăng cường việc trao đổi thơng tin, dễ dàng việc tiếp cận thông tin khách hàng ngân hàng Phải đảm tính chuyên mơn hóa phận, vừa khơng làm khả nắm bắt kiểm sốt thơng tin phận quản lý rủi ro tín dụng Những thông tin quan trọng cần phải cán quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ, sau chuyển tiếp cho phận quản lý rủi ro tín dụng để phân tích, đối chiếu, đánh giá đưa vào kho liệu Cần tăng cường hệ thống an toàn, bảo mật thông tin, liệu an ninh mạng Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, liệu an toàn mạng kết hợp với nghiên cứu xây dựng đường truyền liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo chủ động cho 68 ngân hàng Triển khai xây dựng kho liệu hồn thiện hệ thống phân tích tồn diện đảm bảo cung ứng nguồn thơng tin xác, đáng tin cậy cho phận chun mơn có liên quan Với hệ thống công nghệ thông tin đại, hiệu phù hợp, giảm thiểu khối lượng công việc phải xử lý cho nhân viên, nâng cao hiệu suất làm việc công tác quản lý rủi ro tín dụng Thêm vào đó, việc tự động hóa giúp giảm thiểu sai sót, nhầm lẫn thực thủ cơng, nâng cao hiệu cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 3.2.6 Tăng cường trích lập dự phịng rủi ro tín dụng GPBank cần định phân loại Tài sản Có trích lập dự phòng để xử lý rủi ro đặc biệt tiến hành phân loại nợ tăng cường trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việc phân loại trích lập dự phòng rủi ro phải đảm bảo tuân theo quy định Ngân hàng nhà nước pháp luật Hiện GPBank tiến hành phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo hướng dẫn Thơng tư số 02/2013/TT-NHNN Với tình hình GPBank có tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn cao nên xem xét việc tăng cường phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng thường xuyên (định kỳ theo tháng quý), nhằm kịp thời phát hiện, kiểm soát xử lý sớm rủi ro tín dụng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Với tư cách chủ sở hữu ngân hàng, Ngân hàng nhà nước cần có định hướng, giám sát hỗ trợ định cho GPBank cơng tác hoạt động cấp tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng Đồng thời, Ngân hàng nhà nước cần sớm có phương án tái cấu GPBank để GPBank vào hoạt động ổn định hơn, sớm có quy định cụ thể Ngân hàng mua bắt buộc đồng sách tín 69 3.3.2 Kiến nghị với quan chức có thẩm quyền Thứ nhất, nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng từ Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam, phát triển CIC lên tầm cao mới, đóng góp có hiệu vào cơng tác phịng ngừa rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Hiện nay, nhu cầu khai thác, sử dụng tổ chức tín dụng nói chung GPBank nói riêng dịch vụ thông tin CIC không ngừng tăng lên Các thơng tin từ CIC có ảnh huởng lớn tới định tín dụng tổ chức tín dụng Do vậy, nâng cao chất luợng thông tin từ CIC cần thiết để nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam nói chung GPBanknói riêng Trong thời gian qua CIC cải thiện đáng kể chất luợng dịch vụ, giá thành sản phẩm đa dạng hóa sản phẩm theo nhu cầu sử dụng khách hàng Tuy nhiên, CIC bộc lộ khơng hạn chế phải đối mặt với nhiều thách thức để đáp ứng đuợc nhu cầu thực tiễn hệ thống ngân hàng thuơng mại nuớc thời gian tới Cụ thể, sở liệu thơng tin tín dụng Quốc gia chủ yếu thơng tin tổ chức tín dụng báo cáo, phần lớn thơng tin quan hệ tín dụng Các liệu thông tin tài sản bảo đảm, báo cáo tài cịn khiêm tốn, đặc biệt thiếu thơng tin ngồi ngành (do bộ, ngành quản lý) để xác định thông tin định danh khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan Nhu vậy, để xây dựng hệ thống Cơ sở liệu thơng tin tín dụng Quốc gia bảo đảm chất luợng phục vụ hiệu quả, bảo đảm minh bạch thơng tin phục vụ hoạt động cấp tín dụng quản lý rủi ro tổ chức tín dụng, CIC cần phải tích hợp đuợc liệu liên quan từ quan, đơn vị quản lý khác Tuy nhiên, thực tế việc tích hợp thơng tin ngồi ngành vào hệ thống Cơ sở liệu thông tin 10 pháp để giải vấn đề này, tạo điều kiện thuận lợi để CIC phát huy vai trò cơng tác hỗ trợ tổ chức tín dụng giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngồi ra, Hệ thống thơng tin tín dụng quốc gia cần đuợc đảm bảo giám sát đầy đủ toàn hệ thống báo cáo tín dụng, NHNN cần có vai trị chủ thể giám sát báo cáo tín dụng nhằm hỗ trợ việc phát triển trung tâm thông tin tín dụng an tồn, hiệu tin cậy Thứ hai, hoàn thiện phát triển thị trường mua bán nợ, xây dựng hệ thống pháp lý chế hoạt động cho thị trường này, nâng cao hiệu hoạt động VAMC Theo Quyết định số 843/QĐ-TT ngày 31/5/2013 Thủ tuớng Chính phủ, VAMC cơng cụ đặc biệt Nhà nuớc nhằm góp phần xử lý nhanh nợ xấu, lành mạnh hóa tài chính, giảm thiểu rủi ro cho tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, thúc đẩy tăng truởng tín dụng hợp lý cho kinh tế Trong thời gian qua, VAMC đóng góp không nhỏ việc xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, số vấn đề đặt cần đuợc xem xét nhu: Nguồn lực hoạt động VAMC, mức độ phát triển thị truờng mua bán nợ, chế phối hợp hiệu VAMC tổ chức tín dụng việc mua bán nợ xấu, chế xử lý tài sản đảm bảo vấn đề minh bạch thông tin nợ xấu Do vậy, để VAMC thực phát huy đuợc hiệu cao nhất, số khuyến nghị quan chức có thẩm quyền là: + Tăng cuờng nguồn lực hoạt động cho VAMC Có lộ trình tăng vốn điều lệ 71 ty mua bán nợ nước, đó, trọng thúc đẩy phạm vi hoạt động AMC, khuyến khích AMC tham gia mua bán khoản nợ ngân hàng khác, việc xử lý nợ ngân hàng mẹ, để giảm bớt gánh nặng cho VAMC Hai phát triển thị trường mua bán nợ thứ cấp với tham gia nhà đầu tư nước nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ xấu mua, tạo lối cho thị trường nợ sơ cấp với VAMC Giải pháp giúp tổ chức tín dụng thấy triển vọng xử lý đầu khoản nợ bán cho VAMC giảm áp lực phải nhận lại khoản nợ xấu sau năm bán, đó, giúp đẩy nhanh tiến độ bán nợ tổ chức tín dụng VAMC Ba xây dựng quy trình, phương pháp định giá nợ, tài sản, cho phép VAMC định giá nợ xấu theo giá thị trường thương lượng phần lãi lỗ với tổ chức tín dụng, đồng thời quy định cơng ty tư vấn định giá tài sản hay công ty kiểm tốn tham gia định giá phải cơng ty hoạt động độc lập + Xây dựng chế phối hợp hiệu chủ động VAMC tổ chức tín dụng Với tư cách chủ nợ khoản nợ xấu mua, VAMC cần tăng cường trách nhiệm xử lý phối hợp tổ chức tín dụng để nhanh chóng thu hồi nợ, không thực chức quản lý danh mục hồ sơ nợ xấu Hồn thiện sở pháp lý để VAMC trực tiếp xử lý tài sản, xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng, thực chất, sau mua nợ, với vai trò chủ nợ mới, VAMC nên tồn quyền xử lý nợ thơng qua biện pháp phát mại tài sản, khởi kiện, tái cấu nợ thay quản lý khoản nợ dựa theo báo cáo từ NHTM Xét dài hạn, VAMC nên hoạt động công ty mua bán nợ chuyên nghiệp để tạo tính cạnh tranh nâng cao hiệu hoạt 72 để cắt giảm thủ tục pháp lý Căn theo khả hồi phục doanh nghiệp phân loại nợ thành nhóm Theo đó, với doanh nghiệp có khả phục hồi thiếu hụt tài chính, VAMC nên kêu gọi vốn đầu tư thực tái cấu trúc Với doanh nghiệp khơng có khả phục hồi, VAMC nên tìm cách xử lý cách phát mại, hóa giá tài sản Có quy định cụ thể trách nhiệm cách thức thực vai trò “giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho người xử lý tài sản thực quyền thu giữ tài sản bảo đảm” UBND quan công an theo Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 Chính phủ nhằm hỗ trợ cho VAMC công tác thu hồi tài sản đảm bảo Phát hành trái phiếu theo mức độ rủi ro khoản nợ giá trị thực tài sản đảm bảo Theo đó, chia trái phiếu thành hạng tương ứng với nhóm nợ nhóm 3, với mức lãi suất khác tối thiểu phải cao mức lãi suất tiền gửi kỳ hạn + Minh bạch thông tin thị trường nợ xấu Tăng cường hợp tác chặt chẽ VAMC với tổ chức tín dụng nhà đầu tư để giải vấn đề minh bạch thông tin bên vay nợ Đồng thời, VAMC yêu cầu giảm giá mua nợ xấu trường hợp tổ chức tín dụng từ chối tạo điều kiện cung cấp thông tin bên vay nợ Đẩy nhanh trình tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng, nâng cao tính minh bạch xử lý vấn đề sở hữu chéo 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc nghiên cứu, phân tích thực trạng RRTD GPBank kết hợp định hướng phát triển ngân hàng, Chương đưa vài biện pháp phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng GPBanknằm tầm kiểm sốt ngân hàng Từ đưa kiến nghị với GPBank, Ngân hàng nhà nước quan chức có thẩm quyền nhằm mục đích tăng cường hiệu hoạt động tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp giúp cho công tác quản trị RRTD GPBankđược nâng cao hiệu 74 75 DANH MỤC TÀI KẾTLIỆU LUẬNTHAM KHẢO Rủi ro tín dụng rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, cho hệ thống ngân hàng cho kinh tế A Tiếng Việt Do đó, ngân hàng cần phải có sách quản trị rủi ro tín dụng nhằm Joel Bessis (2011), Quản trị rủi ro ngân hàng (Bản dịch tiếng Việt), hạn chế tổn thất xảy Thành cơng quản trị rủi ro tín dụng NXB Lao động xã hội kiểm sốt rủi ro tỷ lệ tổn thất thấp tổn thất dự kiến Thomas P.Fitch (1997), Từ điển thuật ngữ ngân hàng, NXB Văn hóa Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH thơng tin MTV Dầu Khí Tồn Cầu” xây dựng sở kết hợp lý thuyết, Timothy W.Koch (1995), Quản trị ngân hàng, NXB Tài thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng GPBank với kiến Hiệp ước Basel thức thu thập trình học tập kinh nghiệm thực tiễn tác Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN, giác q trình cơng tác GPBank Luận văn phân tích, thực trạng Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức trách nhiệm hữu hạn thành viên Dầu Khí Tồn Cầu giai đoạn từ tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, Hà Nội Ngân hàng nhà nước mua lại bắt buộc đến (2016-2018) qua đề xuất Nguyễn Văn Tiến (2015), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương Tài liệu học tập Quản trị Ngân hàng thương mại nâng cao, TS Phạm Thu mại TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Thủy, Học viện ngân hàng Nghiên cứu cịn số hạn chế xuất phát từ việc khó khăn tiếp Theo thông tư số 36/2014/TT - NHNN ngày 20/11/2014 cận thông tin số liệu Với thời gian nghiên cứu có hạn kiến thức, Peter Rose (2011)Quản trị ngân hàng thương mại (Bản dịch tiếng Việt), kinh nghiệm thân hạn chế nên đề tài khó tránh khỏi thiếu sót Tác giả NXB mong nhận thơng cảm ý kiến đóng góp Thầy (Cơ) độc giả B Một số website để luận văn hoàn chỉnh 10 www.GPBank.com.vn 11 www.sbv.gov.vn 12 http: //vnexpress.net/GL/Kinh-doanh/Quoc-te 13 Cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia ... TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ TỒN CẦU 2.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN DẦU KHÍ... vậy, quản trị rủi ro tín dụng đem lại an tồn, ổn định cho thị trường 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Nội dung quản trị rủi ro tín dụng gồm bước: Nhận biết rủi ro tín dụng; Đo lường rủi ro. .. TNHH MTV Dầu Khí Tồn Cầu Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại TNHH MTV Dầu Khí Toàn Cầu 6 CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1