1283 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM trách nhiệm hữu hạn một thành viên đại dương luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THỊ QUỲNH NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2018 St NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐÀO THỊ QUỲNH NGA QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Vũ Văn Tùng Hà Nội, năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương” cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Kết nghiên cứu trình bày luận văn chưa cơng bố cơng trình khác Hà nội, ngày .tháng năm 2018 Tác giả luận văn Đào Thị Quỳnh Nga 11 LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn thạc sỹ mình, ngồi nỗ lực, cố gắng thân, tơi nhận quan tâm, giúp đỡ nhiệt tình nhiều cá nhân tập thể Nhân dịp này, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giúp đỡ, bảo tận tình thầy, cô giáo Trường Học Viện Ngân Hàng, Khoa Sau Đại học, Khoa Tài Ngân hàng Đặc biệt quan tâm, hướng dẫn tận tình TS Vũ Văn Tùng trực tiếp hướng dẫn bảo cho suốt q trình thực luận văn Tơi xin gửi lời cảm ơn đến lãnh đạo ngân hàng, lãnh đạo phịng ban, anh chị cán cơng nhân viên, khách hàng Ngân hàng Thương mại Trách nhiệm Hữu hạn Một thành viên Đại Dương nhiệt tình giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Tuy có nhiều nỗ lực, cố gắng thời gian khả nghiên cứu nhiều hạn chế nên luận văn cịn nhiều thiếu sót, mong nhận góp ý nhiệt tình Quý Thầy Cô bạn Hà Nội, ngày tháng năm 2018 Tác giả luận văn Đào Thị Quỳnh Nga iii MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại, tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng 1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng .6 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.5 Hậu rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2 QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .11 1.2.1 Khái niệm quy trình quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 11 1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá kết hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 14 1.3 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 18 1.3.1 Yếu tố khách quan 18 1.3.2 Yếu tố chủ quan 18 1.4 CÁC NGUYÊN TẮC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ PHƯƠNG PHÁP XÁC ĐỊNH RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II 21 1.4.1 Các nguyên tắc Quản trị rủi ro theo Basel II 21 1.4.2 Phương pháp xác định Rủi ro tín dụng theo Basel II 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG .26 ιv 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương .26 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương từ năm 2014 đến năm 2017 28 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 29 2.2.1 Thực trạng quy trình cấp tín dụng OceanBank 29 2.2.2 Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp 31 2.2.3 Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế .32 2.2.4 Cơ cấu theo kỳ hạn tín dụng .34 2.3 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG TỪ NĂM 2014 ĐẾN NĂM 2017 36 2.3.1 Phân loại nợ .36 2.3.2 Đánh giá rủi ro tín dụng .37 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 38 2.4.1 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank .38 2.4.2 M hình Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 42 2.5 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK 45 2.5.1 Đánh giá thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 45 v 2.5.2 Kết đạt 47 2.5.3 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế quy trình Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank 49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG .55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG TỪ NĂM 2018 ĐẾN NĂM 2025 55 3.1.1 Định hướng phát triển chung Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương từ năm 2018 đến năm 2025 55 3.1.2 Định hướng Quản trị rủi ro tín dụng OceanBank từ năm 2018 đến năm 2025 .56 3.2 ĐỀ XUẤT QUY TRÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK TRONG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2018 ĐẾN NĂM 2025 57 3.2.1 Bước - Nhận diện rủi ro 57 3.2.2 Bước - Đo lường rủi ro 57 3.2.3 Bước - Kiểm tra giám sát tín dụng .59 3.2.4 Bước - Xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 59 3.2.5 Mơ hình Quản trị rủi ro tín dụng 60 3.2.6 Các bước thực quy trình Quản trị rủi ro tín dụng .61 3.3 CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 62 3.3.1 Giải pháp nhận diện rủi ro tín dụng 62 3.3.2 Giải pháp đo lường Rủi ro tín dụng 64 vii vi DANH TẮT 3.3.3 Giải pháp kiểm sốt Rủi MỤC ro tín VIẾT dụng .68 3.3.4 Giải pháp xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng .71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 73 KẾT LUẬN 74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 STT Viết tắt Viết đầy đủ ĩ CBKD Cán kinh doanh CBTĐ Cán thâm định CBTĐTD Cán thâm định tín dụng CNTT Cơng nghệ thơng tin CTCP Cơng ty cổ phần DMTD Danh mục tín dụng ĐVCTD Đơn vị cấp tín dụng HĐQT Hội đồng Quản trị HĐTD Hội đồng tín dụng ĩ0 HĐTV Hội đồng thành viên ĩĩ ^HO Hội sở ĩ2 KHCN Khách hàng cá nhân ĩ3 ĩ4 KHDN MTV Khách hàng doanh nghiệp Một thành viên 15 NHNN Ngân hàng Nhà nước 16 NHTM ĩ7 OceanBank Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành viên Đại Dương (tên cũ Ngân hàng TMCP Đại Dương) ĩ8 ĩ9 PGD QLNCVĐ Phòng giao dịch Quản lý nợ có vấn đề 20 2ĩ QTRRTD TCTD Quản trị rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng 22 TĐTD Thâm định tín dụng 23 TMCP Thương mại cổ phần 24 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 25 TSBĐ Tài sản bảo đảm 71 để thu thập nhiều thông tin cần thiết đánh giá thực chất môi trường kinh doanh, điều kiện kinh tế- xã hội địa phương nơi ngân hàng phục vụ tín dụng Thực rà sốt, đánh giá phân loại cán tín dụng để kịp thời phát thiếu sót lực chuyên môn đạo đức cán tín dụng, để có hướng đào tạo bổ sung Đồng thời thực luân chuyển việc quản lý khách hàng cán tín dụng để giảm thiểu rủi ro đạo đức tạo điều kiện cho cán tín dụng tiếp xúc với nhiều nhóm khách hàng khác nhau, từ nâng cao khả xử lý cơng việc Sau thời kỳ khủng khoảng xảy cuối năm 2014, OceanBank bị “chảy máu chất xám” cán cao cấp có trình độ quản lý nghiệp vụ cao Vì vậy, OceanBank cần phải xây dựng sách đãi ngộ nhân tốt nhằm thu hút nhân tài giúp cho cán nhân viên cũ tập trung làm việc đạt hiệu cao 3.3.4 Giải pháp xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng 3.3.4.1 Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm Như phân tích phần thực trạng OceanBank tập trung cấp tín dụng chủ yếu cơng ty, tập đoàn lớn để đầu tư vào dự án bất động sản Trong bối cảnh thị trường bất động sản thay đổi nay, việc quản lý theo dõi TSBĐ thường xuyên giúp OceanBank có khả nắm rõ giá trị tài sản, tính khoản tài sản, khả khả mại cần phải bán tài sản để trả nợ cho Ngân hàng đưa mức trích lập dự phịng theo quy định pháp luật khoản nợ có vấn đề Theo đó, TSBĐ bất động sản, tần suất thường xuyên kiểm tra đánh giá lại TSBĐ tối đa năm/1 lần, ĐVCTD tiến hành kiểm tra đánh giá lại TSBĐ đột xuất có thơng tin như: Khách hàng q hạn, khách hàng làm ăn thua lỗ, TSBĐ bị quy hoạch hay hư hại, Đối với TSBĐ động sản máy móc thiết bị, tơ tần suất thường xuyên kiểm tra đánh giá lại TSBĐ tối đa tháng/1 lần, ĐVCTD tiến hành kiểm tra đánh giá lại TSBĐ đột xuất có thông tin như: Cháy, nổ, hỏa hoạn, tai nạn, kiểm tra bảo hiểm 72 TSBĐ xem có quy định OceanBank hay không, hết hạn chưa, Đối với TSBĐ hàng hóa tần suất tối đa tháng/1 lần tùy theo khả bảo quản luẩn chuyển hàng hóa khác hàng, TSBĐ cổ phiếu chưa lên sàn tháng/1 lần kiểm tra báo cáo tài cơng ty tháng/1 lần, TSBĐ cổ phiếu lên sàn theo dõi giá trị hàng ngày định giá tháng/1 lần dựa trung bình 10 đến 20 phiên giao dịch gần Công tác tái định giá TSĐB giúp ngân hàng kịp thời thông báo cho khách hàng bổ sung TSBĐ giá trị tài sản xụt giảm mức yêu cầu OceanBank đánh giá khả xử lý RRTD không biện pháp xử lý thu hồi nợ khác 3.3.4.2 Trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định Ngân hàng phải thường xuyên thực phân loại tài sản, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động kinh doanh theo quy đinh OceanBank pháp luật, có hoạt động tín dụng nhằm chủ động xử lý rủi ro xảy ra, làm lạnh mạnh hóa tài ngân hàng Việc trích lập sử dụng dự phịng rủi ro đầy đủ giúp Ngân hàng dự phòng tổn thất, rủi ro hoạt động tín dụng đối phó kịp thời RRTD xảy Kết hợp với định hướng phát triển OceanBank u cầu cần thiết để hồn thiện quy trình QTRRTD OceanBank, chương đề giải pháp cụ thể, kiến nghị hoạt động quy trình QTRRTD OceanBank giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2025 Tuy nhiên việc áp dụng tiêu chuẩn quốc tế Basel II ngân hàng vừa cấu lại OceanBank thời gian ngắn thực mà cần có lộ trình định hướng NHNN để OceanBank thực tái cấu thành cơng 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực trạng hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương, chương tác giả đưa định hướng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương giai đoạn từ năm 2018 đến năm 2025 để từ đưa giải pháp hồn thiện quy trình QTRRTD Ngân hàng thương mại TNHH Một thành viên Đại Dương Với bốn giải pháp như: Nhận diện rủi ro tín dụng (Phải xây dựng sách QTRRTD phù hợp, Phát triển hệ thống thơng tin tín dụng nội bộ); Đo lường rủi ro tín dụng (Đo lường rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính lượng hóa); Kiểm sốt rủi ro tín dụng (Quản lý giám sát danh mục cấp tín dụng, Kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trước sau cho vay, Nâng cao trình độ nguồn nhân lực); Xử lý, tài trợ rủi ro tín dụng (Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm, Trích lập dự phịng rủi ro khoản nợ hạn theo quy định) Các giải pháp phải thực đồng thời, song song với nâng cao chất lượng tín dụng, nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương 74 KẾT LUẬN Hiện nay, hoạt động tín dụng NHTM nói chung OceanBank nói riêng gặp nhiều khó khăn tiềm ẩn nhiều rủi ro hoạt động tín dụng Để tồn phát triển Ngân hàng phải biết vượt lên mình, đẩy lùi khó khăn vướng mắc cịn tồn lĩnh vực hoạt động, hạn chế rủi ro đến mức thấp biện pháp khác Song việc ngăn chặn rủi ro cách tuyệt đối hồn tồn thiếu thực tế Có thể nói nỗ lực thời gian qua OceanBank để xây dựng, hồn thiện quy trình QTRRTD giúp cho OceanBank giảm thiểu RRTD hoạt động cấp tín dụng thu hồi, xử lý nhiều khoản nợ xấu, tạo sở cho hoạt động Ngân hàng ổn định phát triển vững Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng quy trình quản trị rủi ro tín dụng, tìm hiểu biện pháp cơng cụ mà NHTM áp dụng để quản trị RRTD yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng quản trị RRTD NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương, nâng cao lực quản trị RRTD đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững Trên sở sâu phân tích đánh giá kết đạt được, tồn hoạt động quản trị RRTD NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương Thứ ba, đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị RRTD NHTM Trách nhiệm hữu hạn MTV Đại Dương Tác giả hy vọng qua nghiên cứu này, luận văn đóng góp phần nhỏ vào việc giúp ngân hàng OceanBank hồn thiện quy trình QTRRTD chặt chẽ hơn, nhận diện sớm RRTD từ lượng hóa có biện pháp xử lý kịp thời, nâng cao chất lượng tín dụng 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tài liệu tham khảo Tiếng Việt Lý Hoàng Ánh (2013), Giải pháp phát triển nguồn nhân lực cấp cao ngành ngân hàng, Tạp chí Ngân hàng số 8/2013 Lê Thị Huyền Diệu, Luận khoa học xác định mơ hình Quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội năm 2010 Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Lê Thị Hiệp Thương, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu & Bùi Diệu Anh, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê,2010 Đỗ Văn Độ (2007), Quản lý rủi ro tín dụng NHTM Nhà nước thời kỳ hội nhập, Tạp chí Ngân hàng số 76/2007 Nguyễn Quang Hiện (2015), Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II áp dụng quản trị rủi ro tín dụng, Tạp chí nghiên cứu Tài kế toán số 12/2015 Lưu Thị Việt Hoa, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam, Luân văn thạc sĩ, Trường đại học Ngoại Thương, Hà Nội năm 2014 Học viện Ngân hàng, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2001 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN việc thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, có hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ban hành ngày 20/11/2014 10 Ngân hàng Nhà nước, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng, ban hành ngày 30/12/2016 11 OceanBank, Báo cáo tài OceanBank năm 2014, 2015, 2016, 2017 12 OceanBank, Chính sách QTRRTD OceanBank ban hành ngày 8/3/2013 13.OceanBank, Quy trình khung QTRRTD số 893/2016/QĐ-HĐTV ngày 13/10/2016 14 OceanBank, Quy trình cấp tín dụng ban hành ngày 9/6/2016 STT Nội dung 76 77 Ý kiến ĩ Trước giải ngân cho khách hàng 15.giải Quốc nước Việt01Nam số 46/2010/QH12, ban hành Sau ngânhội, choLuật kháchNgân hàng hàng Nhà PHỤ LỤC ngày 16/6/2010 PHIẾU KHẢO SÁT VỀ RRTD VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN 16 Quốc hội, Luật tổDỤNG chức TẠI tín OCEANBANK dụng số 47/2010/QH12, ban hành ngày 29/06/2010 Xin chào anh/chị! 17 Nguyễn Văn Tiến, trị rủikhảo ro kinhtra doanh ngân NXB Thốngcứu kê,đề Tôi thực hiệnQuản sát điều để phục vụhàng, cho việc nghiên 2010 tài “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại trách nhiệm hữu hạn thành 18 Đại Nguyễn Văn từ Tiến, Quản Ngângiải hàng thương 2010 viên Dương”, đưa ratrị pháp quản mại, trị rủiNXB ro tínThống dụng kê, OceanBank B Trang thông tin điện tử cho hiệu hơn, mong hợp tác trả lời Phiếu khảo sát anh/chị Trang web hàngBỘ thương TNHHVẤN MTV Đại Dương, Giới thiệu tổng A19 - THƠNG TINNgân VỀ CÁN ĐƯỢCmại PHỎNG quantích dấu OceanBank, Vui lòng x vào câu trả địa lời: chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu.html., truy cập ngày 15/3/2018 Câu 1: Độ tuổi anh/chị: hàng 30 thương mại□TNHH MTV Đại □ Dương, □20 Từ Trang 22- 25web Ngân □Th26Th31- 35 Trên 35Tầm tuổi nhìn OceanBank, địa chỉ: http://oceanbank.vn/gioi-thieu/tam-nhin.html., truy cập ngày 15/3/2018 21 Trang web Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Cảnh báo sớm rủi ro tín dụng: Cơng cụ cho người dẫn đầu, địa chỉ: https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/16/06/canh-bao-som-rưi-ro-tindưng-cong-cư-cho-ngưoi-dan-daư.html?p=1., truy cập ngày 03/04/2018 C Tài tham khảo tiếng anh Câu 2: Vịliệu trí anh/chị 22 Basel Committee on Banking Supervision (2006), International Convergence of □ Giám đốc/phó giám đốc and khốiCapital Standards Capital Measurement Basel Committee Banking Supervision (2000), Principles for Management of □23.Giám đốc/ phó giámonđốc chi nhánh Creadit Risk □ Truởng/phó phịng □ Chun viên phịng RRTD - Khối QTRR □ Chuyên viên thẩm định □ Chuyên viên tín dụng □ Cán phịng VHTD Câu 3: Thời gian làm việc anh/chị OceanBank (năm): □ Dưới năm □1- □3 - ũTừ5 năm trở lên B - CÂU HỎI ĐIỀU TRA Câu 4: Theo anh/chị, rủi ro tín dụng thường phát sinh thời điểm nào? STT Tiêu chí Tư cách pháp lý khách hàng Số phiếu Điểm 783 50 PhươngCâu án cấp tín dụng 50quan trọng tiêu chí sau theo thang điểm tử đến 5: Đánh giá mức độ (câutrả 5):nợ (1 - Không quan Nguồn tiền 50 trọng, 2- Kém quan trọng, - Bình thường, - Quan trọng, - Rất quan trọng) Tài sản đảm bảo 50 Lịch sử tín dụng Mơi trường kinh doanh STT 50 50 Tiêu chí Rất tốt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chưa tốt, cần bổ sung thêm số tiêu chí (30% < 50% nội dung) Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) STT Ý kiến Câu 6: Anh/ chị có đánh hệ thống XHTDNB OceanBank: Số Điểm Tiêu chí phiếu Toàn hệ thống 50 Đơn vị kinh doanh 50 Khối Thâm định 50 Khối QTRRTD 50 Khối Tuân thủ 50 Câu 7: Anh/ chị có đánh hoạt động QTRRTD OceanBank Phòng Kiểm toán quan: 50(1 - Rất kém, - Kém, - Bình thường, - Khá, - Tốt): đơn vị nội có liên STT Nội dung Ý kiến Nghiên cứu sách, sản phâm cấp tín dụng phù79 hợp với điều kiện thị trường Nâng cao nghiệp vụ thâm định tín dụng cho cán liên quan trực Câu định 8: Ý khách kiến đềhàng xuất(CBKD, cho OceanBank công tác QTRRTD: tiếp đến thâm CBTĐ, CBTĐTD) (được chọn nhiều đáp án) Thâm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật Kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, khơng thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định Kiểm tra, giám sát chặt chẽ cân thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD Khác: STT Nội dung Trước giải ngân cho khách hàng Sau giải ngân cho khách hàng SÔ phiếu 80 Tỷ lệ 42 84% 16% - Đánh giá mức độ quan trọng tiêu chí sau theo thang đ iểm từ đến PHỤ LỤC KẾT QUẢ KHẢO SÁT Ý KIẾN VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK Kết khảo sát theo mẫu phụ lục sau: STT - Đánh giá thời điểm thường phát sinh RRTD (câu 4): SƠ Điểm phiếu Tiêu chí Tư cách pháp lý khách hàng 50 37 Trung bình 4,02 Phương(câu án cấp 50trọng, 2- Kém quan3trọng,26 21thường, 4,364 - Quan 5): tín (1 -dụng Khơng quan - Bình - Rất quan trọng) Nguồn trọng, tiền trả5nợ 50 19 31 4,62 Tài sản đảm bảo 50 11 19 16 3,94 Lịch sử tín dụng 50 14 26 3,8 Môi trường kinh doanh 50 12 22 16 4,08 STT Tiêu chí SƠ phiếu Rất tôt, phù hợp để đánh giá khách hàng Chưa tơt, cần bổ sung thêm sơ tiêu chí (30% < 50% nội dung) 26 Kém, cần thay đổi phần lớn nội dung (>50% nội dung) - Đánh giá hệ thông XHTDNB (Câu 6): STT Tiêu chí Số phiếu Điêm 813 Trung bình Tồn hệ thống 50 36 Đơn vị kinh doanh 50 13 25 Khối Thẩm định 50 31 15 3,22 Khối QTRRTD 50 37 13 3,26 Khối Tuân thủ 50 24 14 3,28 Phòng Kiêm toán nội 50 26 11 3,38 STT 2,92 3,04 Nội dung Số phiếu Nghiên cứu sách, sản phẩm cấp tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường 26 Nâng cao nghiệp vụ thẩm định tín dụng cho cán liên quan trực 29 Ý kiến đề xuất cho OceanBank công tác QTRRTD (câu 8): tiếp đến thẩm định khách hàng (CBKD, CBTĐ, CBTĐTD) Thẩm dịnh tín dụng chặt chẽ, xác quy định OceanBank pháp luật 17 Kiêm tra tính đầy đủ, hợp pháp xác thực hồ sơ cấp tín dụng, không thực giải ngân hồ sơ chưa đầy đủ theo quy định 43 Kiêm tra, giám sát chặt chẽ cẩn thận việc giải ngân sử dụng vốn vay khách hàng 22 Nâng cao khả cảnh báo sớm Khối, phòng ban QTRRTD 13 Khác: - Không giải ngân cho khách hàng có/hoặc phát sinh nợ hạn TCTD - Tăng cường, bổ sung nhân viên cho ĐVCTD - Khối QTRRTD thường xuyên có báo cáo diễn biến ngành thị trường - Đánh giá hoạt động QTRRTD OceanBank đơn vị có liên quan (1 - Rất kém, - Kém, - Bình thường, - Khá, - TƠt) (Câu 7): 82 PHỤ LỤC QUY TRÌNH CẤP TÍN DỤNG TẠI OCEANBANK Quy trình cấp tín dụng OceanBank bao gồm 12 bước sau: ❖ Bước 1: Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng - Cán kinh doanh tìm kiếm, tiếp cận khách hàng thơng qua kênh tiếp cận nguồn tìm kiếm theo định hướng sách khách hàng OceanBank - Tiếp xúc tìm hiểu nhu cầu khách hàng giới thiệu sản phẩm/gói sản phẩm, sách tín dụng OceanBank phù hợp với nhu cầu khách hàng - Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - Cán kinh doanh chịu trách nhiệm khâu tìm kiếm, tiếp cận khách hàng Trong q trình cấp tín dụng cần tn thủ quy định OceanBank quy định pháp luật ❖ Bước 2: Tiếp cận kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng - Cán kinh doanh thu thập tiếp nhận hồ sơ khách hàng cung cấp theo quy định OceanBank - Kiểm tra tổng thể hồ sơ khách hàng cung cấp, đối chiếu kiểm tra đầy đủ, tính hợp lệ, trung thực hồ sơ Nếu hồ sơ chưa đáp ứng yêu cầu, CBKD tổng hợp tất yêu cầu bổ sung gửi cho khách hàng lần - Khi tiếp nhận hồ sơ khách hàng, CBKD ghi nhận thời gian tiếp nhận hồ sơ khách hàng dựa biên bàn giao hồ sơ, hẹn thời gian phản hồi khách hàng theo quy định - Xác định khách hàng có thuộc đối tượng bị cấm hạn chế cấp tín dụng theo sách, định hướng cấp tín dụng OceanBank thời kỳ hay khơng - Cán kinh doanh tra cứu thông tin CIC khách hàng người có liên quan, kiểm tra dự nợ khách hàng OceanBank, kiểm tra đề xuất tín dụng khách hàng để đảm bảo khơng vượt giới hạn cấp tín dụng, tỷ lệ cấp tín dụng giá trị TSBĐ (trong trường hợp có TSBĐ) theo quy định OceanBank pháp luật - Sau khách hàng cung cấp đầy đủ hồ sơ, CBKD tập hợp hồ sơ, thực 83 scan, nhập thơng tin đính kèm hồ sơ lên phần mềm CLO (phầm mềm phê duyệt hồ sơ tín dụng) - Cán kinh doanh thẩm định thực tế khách hàng Trường hợp cần thiết, lãnh đạo Phịng Kinh doanh xem xét yêu cầu CBTĐ - Toàn thông tin thẩm định thực tế khách hàng, CBKD cung cấp đầy đủ hồ sơ cho CBTĐ - Cán kinh doanh chịu trách nhiệm tính trung thực, xác, đầy đủ tài liệu, hồ sơ thu thập ❖ Bước 3: Thẩm định - Cán thẩm định thẩm định chi tiết khách hàng, thực chấm điểm XHTD khách hàng - Cán thẩm định rà sốt giới hạn tín dụng cấp cho Khách hàng mối quan hệ tổng thể giới hạn tín dụng khách hàng người có liên quan - Cán thẩm định thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh, phương án/dự án/đề nghị cấp tín dụng Khách hàng CBKD phối hợp với CBTĐ đánh giá lợi tích, rủi ro khách hàng mang lại, kết hợp với kết thẩm định TSBĐ, đề xuất cấp tín dụng biện pháp bảo đảm cấp tín dụng nêu rõ lý cấp tín dugnj từ chối cấp tín dụng - Cán thẩm định lập tờ trình thẩm định đề xuất cấp tín dụng Trường hợp khoản cấp tín dụng có liên quan đến hoạt động tài trợ thương mại, CBKD CBTĐ phối hợp với cán phụ trách nghiệp vụ tài trợ thương mại để thẩm định nội dung liên quan đến tài trợ thương mại - Lãnh đạo Phòng Kinh doanh tiếp nhận hồ sơ CBKD CBTĐ trình, kiểm tra tính đầy đủ hợp lệ hồ sơ tín dụng khách hàng Kiểm sốt thẩm định thơng tin tờ trình cấp tín dụng Ký tắt trang ký tờ trình thẩm định ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc không đồng ý cấp tín dụng Chịu trách nhiệm kết kiểm sốt, kiểm sốt phê duyệt trình hồ sơ lên phần mềm CLO - Phòng thẩm định TSBĐ thực thẩm định TSBĐ theo quy định OceanBank 84 ❖ Bước 4: Phê duyệt đề xuất cấp tín dụng/Phê duyệt tín dụng ĐVCTD - Trường hợp phê duyệt tín dụng ĐVCTD thuộc thẩm quyền trưởng ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, định xếp hạng tin dụng khách hàng theo văn hướng dẫn hành OceanBank Trưởng ĐVCTD thực phê duyệt cấp tín dụng theo quy định Sau khoản cấp tín dụng phê duyệt, ĐVCTD thực tiếp bước - Trường hợp thông qua đề xuất cấp tín dụng khơng thuộc thẩm quyền phê duyệt ĐVCTD: Trưởng ĐVCTD xem xét, ghi ý kiến rõ ràng đồng ý/hoặc không đồng ý với đề xuất cấp tín dụng Phịng Kinh doanh ký duyệt Đồng thời phê duyệt hồ sơ CLO để hồ sơ trình lên cấp ❖ Bước 5: Thẩm định độc lập phê duyệt tín dụng TSC - Tiếp nhận hồ sơ ĐVCTD trình qua CLO - Kiểm tra hồ sơ tín dụng khách hàng thơng tin hồ sơ trình ĐVCTD Trường hợp cần thiết, CBTĐTD yêu cầu ĐVKD giải trình, bổ sung hồ sơ theo yêu cầu - Phân tích, đánh giá lập báo cáo thẩm định Có ý kiến đánh giá đề xuất rõ ràng cấp tín dụng/hoặc từ chối cấp tín dụng - Lãnh đạo Phòng TĐTD tiếp nhận hồ sơ CB TĐTD trình, kiểm tra rà sốt lại hồ sơ kiểm soát nội dung thẩm định đề xuất phê duyệt tín dụng CB TĐTD Ghi rõ ý kiến đồng ý/hoặc từ chối cấp tín dụng ký phê duyệt Trình HĐTD đề xuất cấp tín dụng - Hội đồng tín dụng: Tiếp nhận hồ sơ từ Phịng TĐTD - Khối Thẩm định tín dụng Xem xét phê duyệt cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng ban hành nghị phê duyệt tín dụng - Đơn vị cấp tín dụng tiếp nhận phê duyệt cấp tín dụng qua phần mềm CLO ❖ Bước 6: Quyết định cấp tín dụng; thơng báo cho khách hàng; hồn thiện thủ tục bảo đảm cấp tín dụng soạn thảo, ký kết hợp đồng cấp tín dụng - Trưởng ĐVCTD sở kết phê duyệt theo nghị HĐTD, ký thơng báo cấp tín dụng/từ chối cấp tín dụng cho khách hàng 85 86 ký -cấpTrường có thẩm hợp quyền phê duyệt phê duyệt đồngxử ý cấp lý phát tín dụng: sinh theo quy định OceanBank + ❖Phòng Bước 11: Kinh Thanh doanh lý HĐCTD, đề nghị Phòng giải chấp, VHTD xuất soạn kho TSBĐ thảo Hợp đồng bảo đảm cấp tín- dụng Phịng VHTD hiệnbản soạnthanh thảo lýHợp cấpsoạn tín dụng Đơn vị cấp tín dụngthực ký biên hợpđồng đồngbảo đảm CBTĐ thảo theo Phịng nộiVHTD dung phê phốiduyệt hợp với cấp Phịng tín dụngKho quy quỹ định thực hiện hành giải chấp OceanBank xuất kho TSBĐ + Cán Phòng kinh doanh chuyển ký kết cho CBTĐ khách hàng, Ke toán thực hợp hiệnđồng hạch cấp tốntín giádụng trị hệ thống thực Bước các12: bước Lưu tiếphồtheo sơ: Sau tất toán khoản vay, ĐVCTD thực lưu hồ sơ theo❖quyBước định7: Bàn OceanBank giao hồ sơ tín dụng Phịng Kinh doanh bàn giao hồ sơ cho Phòng VHTD theo quy định ❖ Bước 8: Cấp tín dụng - Sau nhận cơng văn đề nghị cấp tín dụng Khách hàng, CBTĐ kiểm sốt đề nghị cấp tín dụng có phù hợp với phê duyệt cấp tín dụng hay khơng Trường hợp đồng ý với đề nghị cấp tín dụng, CBTĐ lập tờ trình lãnh đạo Phịng Kinh doanh kiểm sốt ký Sau thực đề nghị Phịng VHTD kiểm sốt cấp tín dụng cấp tín dụng cho Khách hàng ❖ Bước 9: Kiểm tra, giám sát tín dụng, điều chỉnh lãi suất, thu nợ gốc, lãi, phí - Cán kinh doanh chịu trách nhiệm việc kiểm tra, giám sát tín dụng khách hàng Sau kiểm tra tín dụng, CBKD báo cáo nội dung kiểm tra, thực tế việc sử dụng vốn vay Khách hàng, thực trạng khoản tín dụng đưa đánh giá cho Lãnh đạo phòng KD Trong trường hợp phát rủi ro, Phòng Kinh doanh đưa biện pháp xử lý đảm bảo an toàn cho ngân hàng trình trưởng ĐVCTD phê duyệt - Việc điều chỉnh lãi suất thực theo quy định OceanBank thỏa thuận OceanBank khách hàng - Cán kinh doanh lập thông báo nghĩa vụ đến hạn/thông báo nợ hạn nhắc nợ khách hàng định kỳ, CB VHTD phối hợp Phịng Kế tốn thu nợ khai báo hệ thống ngân hàng ❖ Bước 10: Xử lý phát sinh - Khi có phát sinh, CBKD gửi yêu cầu đến CBTĐ để thực làm tờ trình nêu rõ vấn đề phát sinh giải vấn đề phát sinh Sau thực trình ... quản trị rủi ro tín dụng gồm bốn bước: Từ nhận diện rủi ro tín dụng - Đo lường rủi ro tín dụng mơ hình - Kiểm sốt rủi ro tín dụng cuối Xử lý rủi ro tín dụng (Tài trợ rủi ro tín dụng) Luận văn. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một thành viên Đại Dương Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Trách nhiệm hữu hạn Một. .. rủi ro tín dụng .37 2.4 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN ĐẠI DƯƠNG 38 2.4.1 Quy trình Quản trị rủi ro tín dụng