1292 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP công thương việt nam chi nhánh hải dương luận văn thạc sỹ kinh tế

⅛μ , _ IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ - NGUYỄN VĂN LONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2018 ⅛μ , , , IW NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - -^φ^ NGUYỄN VĂN LONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG • Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN ĐĂNG KHÂM HÀ NỘI - 2018 Ì1 íf LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu thân có giúp đỡ giảng viên hướng dẫn PGS.TS Trần Đăng Khâm Các nội dung nghiên cứu kết luận văn hoàn toàn trung thực Những số liệu bảng biểu, đồ thị phục vụ cho việc phân tích, đánh giá tơi sưu tầm từ nguồn khác nêu danh mục tài liệu tham khảo Nếu có gian lận nào, tơi xin chịu hồn toàn trách nhiệm trước Hội đồng kết luận văn Tác giả Nguyễn Văn Long MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại .7 1.1.2 Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 15 1.1.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 29 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 31 1.2.1 Các nhân tố chủ quan 31 1.2.2 Các nhân tố khách quan 36 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG .39 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Hải Dương 39 2.1.1 Sơ lược trình phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức — nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 42 2.1.3 Kết kinh doanh chủ yếu Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 44 2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương 50 2.2.1 .Rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 50 2.2.2.Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — chi nhánh Hải Dương 53 2.3 Đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương 76 2.3.1 Kết đạt 76 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG 84 3.1 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương 84 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 84 3.1.2 Quan điểm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 86 3.2 Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương .87 3.2.1 Thiết lập sách tín dụng phù hợp 87 3.2.2 Hồn chỉnh hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng thơng tin phục vụ cho công tác thẩm định 88 3.2.3 Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 89 3.2.4 Xây dựng hoàn thiện cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng 89 3.2.5 Nâng cao chất lượng phân tích thẩm định tín dụng .92 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 3.2.6 Nâng cao lực trình độ cán nhân viên 92 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay 94 3.2.8 Đánh giá hiệu phương án vay vốn tài sản bảo đảm thực cấp tín dụng 96 3.2.9 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng 96 3.3 Một số kiến nghị 97 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 97 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 99 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền 100 KẾT LUẬN CHƯƠNG 103 KẾT LUẬN 104 TÀI LIỆU THAM KHẢO 106 STT Từ viết tắt Danh mục ĩ BCTC Báo cáo tài DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRRTD ROA Quản trị rủi ro tín dụng Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ĩõ RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng ĩĩ TMCP Thương mại cổ phần ĩ2 TSĐB Tài sản đảm bảo VietinBank Hải Dương Ngân hàng thương mại cổ phần công thương Việt Nam - chi nhánh Hải Dương ĩ3 STT Tên bảng biểu Trang ĩ Bảng ĩ.ĩ: Xep hạng rủi ro khoản vay 26 Bảng 2.1: Tình hình dư nợ VietinBank Hải Dương giai đoạn 20ĩ4-20ĩ7 DANH MỤC BẢNG BIỂU 46 Bảng 2.2: Lợi nhuận thu từ dịch vụ tài giai đoạn 20ĩ4-20ĩ7 48 Bảng 2.3: Một số tiêu tài VietinBank Hải Dương giai đoạn 20ĩ5-20ĩ7 49 Bảng 2.4: Nợ hạn theo kỳ hạn Bảng 2.5: Tình hình phân loại nợ hạn theo nhóm nợ 51 Bảng 2.6: Xep hạng tín dụng khách hàng 56 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn VietinBank Hải Dương qua năm 58 Bảng 2.8: Tỷ lệ nợ nhóm tơng dư nợ VietinBank Hải Dương 62 ĩõ- Bảng 2.9: Tông kết mức độ tập trung danh mục 68 ĩĩ Bảng 2.10: Phân loại nhóm nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 74 ĩ2 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng RRTD cho vay 75 ĩã- Bảng 3.ĩ: Bảng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng 97 50 Tên sơ đồ, biểu đồ ĩ Sơ đồ 1.1: Mơ hình tơ chức chi nhánh ngân hàng ĩ7 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tơ chức Vietinbank Hải Dương 42 Biểu đồ 2.ĩ: Nguồn vốn huy động VietinBank Hải Dường giai đoạn 20ĩ4-20ĩ7 45 Biểu đồ 2.2: Dư nợ cho vay theo nhóm nợ VietinBank Hải Dương 58 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu NHTM địa bàn tỉnh Hải Dương giai đoạn 2016 - 2017 60 Biểu đồ 2.4: Tình hình rủi ro vốn VietinBank Hải Dương giai đoạn 2014-2017 61 Biểu đồ 2.5: Trích lập dự phịng RRTD NHTM địa bàn tỉnh Hải Dương 62 Biểu đồ 2.6: Biểu đồ thể khả bù đắp rủi ro VietinBank Hải Dương 63 Biểu đồ 2.7: Dư nợ cho vay theo loại hình cho vay 65 10 Biểu đồ 2.8: Dư nợ cho vay theo thành phần kinh tê VietinBank Hải Dương qua năm 66 11 Biểu đồ 2.9: Dư nợ cho vay theo ngành nghê kinh doanh VietinBank Hải Dương qua năm 67 94 Có sách khuyến khích cán làm việc tích cực tìm kiếm khách hàng đủ tiêu chuẩn cho chi nhánh; chi nhánh cần phải giao khối lượng công việc phù hợp với khả cán bộ, lẽ nguồn lực người quan trọng trình hoạt động ngân hàng Do khơng nên q lạm dụng sức lao động gây tình trạng làm việc khơng hiệu quả, điều gây phán xét sai lầm việc cấp tín dụng mang lại rủi ro khôn lường cho Ngân hàng Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro có thêm kinh nghiệm, hiểu biết pháp luật để đảm bảo hoạt động cho vay an toàn 3.2.7 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay Để đảm bảo an tồn q trình cho vay, cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng, khả tài chính, thay đổi hạn mức tín dụng khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, an tồn hiệu Xác định chức nhiệm vụ đơn vị mô hình tổ chức máy để tiến hành kiểm tra, kiểm sốt Đối với cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Hệ thống kiểm soát nội cần phải có trách nhiệm xác minh, phát hiện, ngăn ngừa xử lý kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình hoạt động, cung cấp sản phẩm tín dụng Chi nhánh cho khách hàng Do Chi nhánh cần có phân định rõ trách nhiệm phận kiểm tra, kiểm soát nội dự án, phương án cho vay Trong trình kiểm tra, giám sát, cán kiểm tra độc lập cần quan tâm tới dấu hiệu cảnh báo rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh như: Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh, vượt khả lực kiểm soát Chi nhánh; soạn thảo điều kiện Hợp đồng tín dụng Hợp đồng chấp/cầm cố khơng rõ ràng, gây khó hiểu dẫn tới tranh chấp 95 Đối với việc kiểm tra, giám sát sau cho vay: Một khoản vay có hiệu phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay Tuy nhiên, cơng tác cịn thực cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: - Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân gây sai lệch - Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu - Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ VietinBank Hải Dương, qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu - So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: Tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản chấp/cầm cố thời điểm kiểm tra - Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng (khách hàng doanh nghiệp) thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập (khách hàng cá nhân) Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt cán tín dụng cần phải thực tốt giai đoạn quy trình tín dụng để cảm nhận môi trường, hiệu công việc 96 97 doanh nghiệp Neu dấu hiệu bất thường hàng hưởng đến Bảng 3.1:cóBảng hệ thống cảnh báo sớm dấu khách hiệu rủi ro ảnh tín dụng khả tốn khoản vay cán tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải kịp thời thích hợp Ngồi việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn để bảo đảm tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh 3.2.8 Đánh giá hiệu phương án vay vốn tài sản bảo đảm thực cấp tín dụng Đảm bảo tín dụng coi nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng xảy rủi ro, thực tế chi nhánh cần quan tâm tới việc sử dụng hình thức đảm bảo tiền vay Tuy nhiên, trước thực cấp tín dụng, cán ngân hàng cần thẩm định, đánh giá tính khả thi, hiệu phương án vay vốn trước xét đến giá trị tính khoản tài sản bảo đảm nguồn trả nợ khoản vay lấy từ kết kinh doanh khách hàng 3.2.9 Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp cho Chi nhánh kịp thời phát rủi ro tín dụng có biện pháp phịng chống hợp lý, giảm thiểu tổn thất tín dụng Đề xuất giao phòng Tổng hợp xây dựng hệ thống giám sát khách hàng có tần suất thường xuyên trả nợ chậm Hệ thống báo cáo vận hành theo dõi liên tục chuyển đến phòng để làm việc theo dõi đôn đốc khách hàng Tần xuất Số ngày hạn Ứng xử tín dụng Quá hạn liên tục lần ngày trở lên Cán tín dụng xuống kiểm tra đánh giá lại khách hàng Quá hạn liên tục lần ngày trở lên Đánh giá lại khoản vay, yêu cầu bổ sung thêm tài sản Quá hạn liên tục lần ngày trở lên Rút giảm dư nợ, yêu cầu bàn giao tài sản cho ngân hàng bán thu hồi nợ Đề xuất giao phòng quản lý rủi ro nợ có vấn đề xây dựng cơng tác dự báo kinh tế, ngành nghề, lĩnh vực, tác động đến địa bàn kinh doanh Định kỳ tháng lần đưa đánh giá diễn biến ngành nghề thị trường Chi nhánh nhắm đến tăng trưởng Ví dụ như: ngành thức ăn chăn ni, ngành sản xuất bao bì, ngành sắt thép, xi măng, bất động sản, Đề xuất giao Phòng tổng hợp xây dựng báo cáo theo dõi, tình hình cấp tín dụng quản lý khách hàng cán tín dụng Trong báo cáo đưa tiêu chí đánh giá số lượng khách hàng phát sinh nợ hạn, tỷ lệ khách hàng hạn tổng số lượng khách hàng quản lý Báo cáo cập nhập tháng/lần; để theo dõi trình độ đạo đức cán tín dụng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VietinBank chi nhánh Hải Dương phận nằm hệ thống Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Do đó, hoạt động chi nhánh chịu tác động trực tiếp từ sách hoạt động Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Bởi thế, Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam cần có sách nhằm hỗ trợ chi nhánh việc thực quản trị rủi ro tín dụng, cụ thể: 98 + Xây dựng sách tín dụng hợp lý hiệu giúp cho hoạt động tín dụng có định hướng rõ ràng, phòng ngừa rủi ro sở phân tích nghiên cứu thị trường cách đầy đủ, rõ ràng Xây dựng, ban hành chế độ sách tín dụng thống tồn hệ thống + Ban hành chế văn hướng dẫn cụ thể thẩm định, tái thẩm định cho loại cho vay, theo loại khách hàng theo ngành nghề kinh doanh Soạn thảo cung cấp Quy định, Quy trình chặt chẽ, cụ thể xử lý nợ có vấn đề, xử lý tài sản bảo đảm đến phận, cá nhân liên quan Các chế văn hướng dẫn, Quy định, Quy trình phải đơn giản, dễ hiểu có liên kết với nhau, dựa nghiên cứu kỹ lưỡng thực tế để tránh phải sửa đổi bổ sung liên tục, dẫn đến việc cập nhật không kịp thời cán dễ gây rủi ro cho vay + Hỗ trợ công tác đào tạo đào tạo lại cán bộ, đặc biệt nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng đại, cần ban hành tiêu chuẩn cán toàn hệ thống, cán điều hành cán tín dụng Tiêu chuẩn cán cần xem xét kỹ mặt đạo đức nghề nghiệp, am hiểu nghiệp vụ chuyên môn, hiểu biết pháp luật kinh tế thị trường Đề bạt cán phải nên xem xét từ hiệu công tác thực tế nhằm giúp nâng cao chất lượng tín dụng + Tăng cường sở vật chất cho chi nhánh theo hướng đại hóa trang thiết bị, chương trình phần mềm đại phục vụ cho hoạt động quản lý khoản vay khách hàng + Luôn đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp thời chủ trương, sách Chính phủ, NHNN việc hỗ trợ cho vay Doanh nghiệp Thường xuyên cập nhật thông tin, diễn biến thị trường, xu hướng phát triển để xác định, bổ sung kế hoạch kinh doanh đồng thời định hướng phát triển tín dụng theo ngành nghề, thời gian, quy mơ, loại hình doanh nghiệp đến Chi nhánh + Thường xuyên tiến hành kiểm tra, kiểm sốt tồn hệ thống ngân hàng nhằm phát kịp thời thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay 99 chi nhánh để có biện pháp khắc phục, tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng + Thành lập phận thu hồi nợ hạn chuyên trách Hiện nay, Chi nhánh chưa tổ chức phận thu nợ hạn riêng biệt, mà việc thu nợ thường phận cho vay đảm nhận Do vậy, mối quan hệ người cho vay người vay có nhiều hạn chế, nên có phận chun trách để thu nợ hạn 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trung tâm CIC kênh thông tin hữu hiệu giúp bổ sung thông tin tín dụng cho TCTD Tuy nhiên, thơng tin từ CIC cung cấp chưa đáp ứng nhu cầu số lượng chất lượng, NHNN cần phát triển hệ thống thơng tin tín dụng cách nhanh chóng, xác phong phú theo hướng cung cấp đánh giá xếp loại doanh nghiệp dựa theo nhiều tiêu thức khác như: quy mô, khả tốn, quan hệ tín dụng, hiệu sản xuất kinh doanh thu thập thêm thông tin qua tổ chức quốc tế, tạo lập thông tin diện rộng, phối hợp với quan thuế, quan kiểm toán Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố lập mã số thuế doanh nghiệp để tổ chức tín dụng truy cập thơng tin dễ dàng NHNN cần tạo điều kiện thuận lợi để sớm xây dựng hệ thống cảnh báo sớm giúp cho NHTM có đủ sở liệu, thơng tin để đánh giá cách xác việc xếp hạng tín dụng khoản vay Tăng cuờng biện pháp quản lý tín dụng NHNN cần sửa đổi, bổ sung chế, thể lệ cụ thể, rõ ràng để tạo lập khung pháp lý hồn thiện cho hoạt động tín dụng Hiện quy chế, thể lệ NHNN tỏ chung chung, mang tính đạo định hướng nhiều mang tính pháp lý Bên cạnh đó, NHNN phải có biện pháp hữu hiệu việc buộc NHTM thi hành chế, thể lệ Những sai sót vi phạm quy chế phải xử lý nghiêm túc kịp thời Ngoài ra, NHNN phải tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM thông qua việc nâng cao hiệu hoạt động thị trường liên ngân hàng 100 Các văn thị, thông tư hướng dẫn NHNN cần phải xây dựng cách cụ thể, rõ ràng, dễ hiểu phải nghiên cứu kỹ, tránh thay đổi liên tục thời gian qua gây khó khăn cho ngân hàng Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN phải hoạt động thường xuyên Cuối cùng, NHNN cần có phân tích, dự báo diễn biến thị trường tiền tệ, tín dụng thời kỳ, sở gắn kết biến số kinh tế vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Thơng qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến thị trường tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược quản trị RRTD 3.3.3 Kiến nghị Chính phủ quan có thẩm quyền Trong năm vừa qua, thị trường tiền tệ có nhiều biến động, thêm vào chịu tác động đáng kể từ ảnh hưởng suy thối kinh tế tồn cầu, kinh tế Việt Nam gặp phải nhiều khó khăn Đây vấn đề đa ngành có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động hệ thống ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng tỷ lệ nợ xấu tăng cao Vì vậy, việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng trách nhiệm ngành ngân hàng mà cần có phối hợp Chính phủ Bộ ngành có liên quan Một số kiến nghị Chính phủ là: - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN thống chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng 101 - Kiểm sốt chặt chẽ tình hình giá thị trường, ngăn chặn tình trạng tăng giá dây chuyền nhằm trục lợi làm ảnh hưởng tới sản xuất, kinh doanh đời sống nhân dân Ban hành chế thành lập cơng ty bảo hiểm rủi ro tín dụng: rủi ro tín dụng khơng ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng mà ảnh hưởng đến đời sống kinh tế xã hội phạm vi toàn kinh tế Chính phủ phải ban hành văn cho phép hướng dẫn thành lập tổ chức chuyên kinh doanh bảo hiểm tín dụng Qua NHTM thực phân tán rủi ro thơng qua việc tham gia bảo hiểm tín dụng phủ bớt gánh nặng phải can thiệp giúp đỡ NHTM khắc phục hậu rủi ro tín dụng - Hồn thiện khn khổ pháp lý đảm bảo an tồn cho hoạt động tín dụng ngân hàng Chính phủ cần phải xem xét sửa đổi bổ sung, quy định rõ ràng vấn đề như: + Quy định cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh để làm thực Đơn giản hóa thủ tục hành chính, pháp lý khơng cần thiết, rút ngắn thời gian trình xử lý + Quy định rõ trường hợp vơ hiệu hóa hợp đồng tín dụng, hợp đồng kinh tế Bên cạnh việc xem xét sửa đổi điều luật ban hành, Chính phủ cần nghiên cứu cho đời điều luật luật sở hữu tài sản, luật kiểm toán tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng ngân hàng + Hoàn thiện hệ thống luật liên quan đến quyền sở hữu tài sản kê biên tài sản chấp, tuyên hủy Giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà, sử dụng đất quan có thẩm quyền cấp lại khơng trình tự pháp luật, hay có giấy chứng nhận quyền sử hợp pháp để chấp bị kết luận không hợp pháp có nguồn gốc hành thành trái pháp luật - Đồng thời phối hợp, kiến nghị quan Nhà nước có liên quan: Tịa án, thi hành án, bộ, ngành, quan quyền địa phương tạo điều kiện hỗ trợ trình thực biện pháp xử lý nợ - Ơn định mơi trường kinh tế: Trong năm vừa qua kinh tế có tăng trưởng chất lượng tăng trưởng thấp Lạm phát cao, lãi suất biến động không ngừng tác động mạnh đến hoạt động sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp hoạt động ngân hàng Vì vậy, liền với kế hoạch tăng 102 trưởng, phát triển kinh tế, Nhà nước cần bình ổn thị trường, hạn chế tình trạng lạm phát để tạo môi trường lành mạnh, ổn định cho Doanh nghiệp tổ chức tín dụng hoạt động an toàn bền vững - Đẩy mạnh việc thành lập trung tâm thông tin liệu quốc gia để quản lý thông tin doanh nghiệp, quản lý việc đăng ký giao dịch bảo đảm Việc xây dựng trung tâm thông tin giúp cho ngân hàng có thơng tin cách đầy đủ xác khách hàng - Tạo lập hệ thống kế tốn có hiệu quả: Nhà nước cần ban hành sách có tính bắt buộc doanh nghiệp nghiêm chỉnh thực chế độ kế tốn thống kê, quan trọng để ngân hàng đánh giá tình hình tài khách hàng trình cho vay 103 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương đưa số giải pháp kiến nghị NHCT Việt Nam, NHNN, Chính phủ riêng VietinBank Hải Dương để tăng cường quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Để làm điều địi hỏi phải có qng thời gian chuyển đổi cách toàn diện phương diện quản lý hạ tầng sở kĩ thuật công tác dự báo, đo lường kiểm soát RRTD với việc hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội Trong tương lai với việc nâng cao hiệu công tác quản trị RRTD hoạt động cho vay, hoạt động VietinBank Hải Dương trở nên hiệu lành mạnh hơn, đem lại lợi nhuận cao 104 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động có tính định đến thành cơng hay thất bại ngân hàng trình kinh doanh Đối với kinh tế yếu Việt Nam, việc phát huy nguồn lực tiềm tàng vơ quan trọng Với kinh tế có nhiều biến động nay, việc phát triển doanh nghiệp tăng trường tín dụng bền vững gặp nhiều khó khăn Quản trị rủi ro tín dụng vấn đề vô quan trọng mang tính sống cịn Ngân hàng thương mại chế thị trường nước ta Đi đôi với phát triển kinh tế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng khẳng định cần thiết tầm quan trọng kinh tế tồn phát triển thân ngân hàng Yêu cầu đặt cho Ngân hàng thương mại nói chung VietinBank Hải Dương nói riêng hoạt động tín dụng là: - Tạo mối quan hệ tốt với khách hàng giúp cho Ngân hàng có lượng lớn khách hàng uy tín để đạt mức lợi nhuận cao - Đảm bảo tốt chất lượng khoản tín dụng doanh nghiệp nhằm tránh khoản lỗ Trong thời gian công tác VietinBank Hải Dương, với mong muốn phân tích thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay để tìm điểm hạn chế, đồng thời đưa số giải pháp để tăng cường công tác Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn kinh doanh cho VietinBank Hải Dương, luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt nam - Chi nhánh Hải Dương” nêu lên nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chương Đồng thời luận văn đánh giá toàn diện thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay VietinBank Hải Dương sở phân tích kết đạt được, hạn chế Chi nhánh nguyên nhân hạn chế Chương luận văn Từ đưa giải pháp giúp VietinBank Hải Dương tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay khách hàng thời gian tới đề cập Chương 105 Đây đề tài phức tạp thực cần thiết tình hình kinh tế khó khăn, nợ xấu tăng cao Mặc dù nỗ lực nghiên cứu giải pháp đưa luận văn đóng góp nhỏ tổng thể nghiệp vụ quản trị rủi ro tín dụng Tuy nhiên phát huy hiệu phận thực quy địnhvà việc vận dụng linh hoạt giải pháp trình thực Do trình độ, kinh nghiệm có hạn nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, tơi mong nhận đóng góp ý kiến thầy cô Hội đồng, nhà khoa học bạn đọc quan tâm để luận văn hồn thiện có ý nghĩa việc tăng cường Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay VietinBank Hải Dương Tôi xin trân trọng cảm ơn PGS.TS Trần Đăng Khâm, Thầy, Cơ Học Viện Ngân Hàng tồn thể cán nhân viên VietinBank Hải Dương nhiệt tình giúp đỡ ln tạo điều kiện thuận lợi cho tơi hồn thành luận văn 106 TÀI LIỆU THAM KHẢO Đỗ Thị Mai Liên (2015), Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đại Dương chi nhánh Thăng Long, Luận văn thạc sĩ, đại học Quốc gia Hà Nội Đặng Thị Thu Hà (2015), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương, Luận văn thạc sĩ, đại học Quốc gia Hà Nội Hồ Diệu (2000), Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, thành phố Hồ Chí Minh Lê Đức Thọ (2005), Hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước nước ta nay, Luận án Tiến sĩ, Học viện trị quốc gia Hồ Chí Minh Lê Thị Hồng Điều (2008), Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Đức Tú (2013), Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Minh Kiều (2006), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài chính, thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Hoài Phương (2012), Quản lý nợ xấu Ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ, đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 10.Nguyễn Thị Phương Liên (2011), Quản trị tác nghiệp ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Thu Trâm (2007), Quản trị rủi ro tín dụng sở giao dịch II ngân hàng Cơng thương Việt Nam, Luận văn thạc sĩ, đại học kinh tế thành phố Hồ Chí Minh 12.Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 13 Nguyễn Văn Tiến (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 107 108 14 Quốc Hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, Hà Nội 15 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội 16 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), định số 493/2005/QĐ-NHNN việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, Hà Nội 17 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư 02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013, Hà Nội 18 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp số 01/VBHN-NHNN ngày 31/03/2014, Hà Nội 19 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Văn hợp số 01/VBHN-NHNN ngày 31/03/2014, Hà Nội 20 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Các văn hành liên quan đến công tác tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng 21 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Hải Dương (20152017), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - chi nhánh tỉnh Hải Dương (2015-2017), Báo cáo hoạt động kinh doanh NHTM địa bàn tỉnh 23 Các website: Bộ tài chính: http://www.mof.gov.vn Ngân hàng nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: https://www.vietinbank.vn Http://www.cafef.vn Http://www.vneconomy.vn Http://www.ndh.vn Http://www.thoibaonganhang.vn ... Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương thời gian qua 5, Phạm vi nghiên cứu Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Hải Dương giai... hiệu quản lý rủi ro tín dụng • Đặng Thị Thu Hà (2015), "Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương" , Luận văn Thạc sỹ, Đại học Quốc gia Hà Nội Luận văn đúc kết lại lý thuyết rủi ro tín dụng, ... phần Công thương Việt Nam — Chi nhánh Hải Dương 50 2.2.2.Thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam — chi nhánh Hải Dương