CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại
1.1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng Thương mại
1.1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là nguy cơ xảy ra khi khách hàng không tuân thủ các điều khoản hợp đồng tín dụng, thể hiện qua việc chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ hoặc không thanh toán đúng hạn các khoản gốc và lãi Điều này dẫn đến tổn thất tài chính và gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại.
RRTD trong ngân hàng được hiểu là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Theo Basel 2 (2009), RRTD là khả năng bên vay hoặc bên đối tác không đáp ứng nghĩa vụ thanh toán theo các điều khoản đã thỏa thuận.
RRTD, hay tổn thất do khách hàng không trả nợ, phản ánh sự giảm sút chất lượng tín dụng của các khoản vay.
RRTD có thể xảy ra bất cứ lúc nào, thể hiện sự không chắc chắn trong việc thực hiện nghĩa vụ thanh toán của người được cấp tín dụng cho ngân hàng theo cam kết Đây là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, và có thể coi ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực tài chính tín dụng như một hình thức kinh doanh thu lợi dựa trên rủi ro phát sinh từ hoạt động này.
1.1.1.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng (RRTD) là một khái niệm quan trọng trong quan hệ tín dụng, xảy ra khi ngân hàng chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng RRTD xuất hiện khi khách hàng gặp tổn thất hoặc thất bại trong quá trình sử dụng vốn, do đó, những rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng trở thành nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp, thể hiện qua nhiều nguyên nhân khác nhau gây ra hiện tượng này Sự đa dạng và phức tạp của RRTD không chỉ ở hình thức mà còn ở hậu quả, điều này làm cho việc dự đoán mức độ RRTD của khoản vay trở nên khó khăn.
RRTD là điều cần thiết trong bối cảnh thông tin bất cân xứng, khiến ngân hàng gặp khó khăn trong việc nhận diện đầy đủ các dấu hiệu rủi ro Điều này đồng nghĩa với việc mọi khoản vay đều tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng Thực chất, hoạt động kinh doanh ngân hàng là quản lý rủi ro một cách hiệu quả để đạt được lợi nhuận tương ứng.
1.1.1.3 Hậu quả của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng (RRTD) có thể gây ra những tổn thất nghiêm trọng, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) và khách hàng Khi RRTD xảy ra, không chỉ ngân hàng mà toàn bộ nền kinh tế cũng chịu tác động tiêu cực, làm giảm khả năng cung cấp dịch vụ tài chính và tăng chi phí cho các bên liên quan.
Rủi ro tín dụng gây ảnh hưởng tiêu cực đến thu nhập của ngân hàng, đặc biệt khi khoản nợ trở nên quá hạn Ngân hàng không chỉ mất lãi suất và gốc từ khoản nợ này mà còn phải tiếp tục chi trả lãi cho nguồn huy động, cùng với các chi phí quản lý và giám sát phát sinh Hơn nữa, nếu khoản nợ quá hạn chuyển sang tình trạng khó thu hồi, việc xử lý tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn về pháp lý và định giá, dẫn đến khả năng ngân hàng thu hồi nợ thông qua việc phát mại tài sản trở nên rất hạn chế.
Rủi ro tín dụng ảnh hưởng nghiêm trọng đến khả năng thanh toán của ngân hàng, khi tỷ lệ nợ quá hạn cao không chỉ làm giảm thu nhập mà còn ảnh hưởng đến nguồn vốn Điều này buộc ngân hàng phải vay mượn trên thị trường liên ngân hàng với lãi suất cao, trong khi việc huy động từ tiền gửi dân thường mất nhiều thời gian Nếu tình trạng này kéo dài và nhiều người gửi tiền đồng loạt rút tiền, ngân hàng có thể phải đóng cửa và tuyên bố phá sản.
Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín và năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
Khi ngân hàng mất khả năng thanh toán và phải vay từ nhiều nguồn khác nhau, uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính sẽ bị giảm sút nghiêm trọng Tỷ lệ nợ quá hạn cao cũng là một chỉ số quan trọng phản ánh tình hình hoạt động không tốt của ngân hàng, ảnh hưởng tiêu cực đến tâm lý đối tác và làm cho việc huy động vốn trở nên khó khăn hơn Đối với khách hàng, những người không có khả năng hoàn trả vốn và lãi cho ngân hàng sẽ gần như không còn cơ hội tiếp cận nguồn vốn từ ngân hàng cũng như các nguồn khác trong nền kinh tế do đã mất uy tín.
Rủi ro tín dụng đang ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của các chủ thể vay, buộc các ngân hàng thương mại phải thắt chặt chính sách cho vay hoặc thậm chí thu hẹp quy mô hoạt động.
Người gửi tiền vào ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro không thu hồi được số tiền gửi và lãi suất nếu ngân hàng gặp khó khăn tài chính hoặc phá sản Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế, làm giảm niềm tin của người dân vào hệ thống tài chính và dẫn đến tình trạng rút tiền hàng loạt.
Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, là cầu nối giữa nguồn vốn và các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân Rủi ro tín dụng có tác động trực tiếp đến nền kinh tế; ở mức độ thấp, nó hạn chế khả năng tiếp cận vốn cho sản xuất và tiêu dùng, từ đó ảnh hưởng tiêu cực đến tăng trưởng kinh tế Khi rủi ro tín dụng gia tăng, nếu một ngân hàng gặp khó khăn và phá sản, hệ quả dây chuyền có thể xảy ra, dẫn đến khủng hoảng trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng nghiêm trọng đến đời sống xã hội và sự phát triển của đất nước.
Hoạt động của ngân hàng thương mại có tính xã hội hóa cao, ảnh hưởng đến nhiều ngành nghề và thành phần trong nền kinh tế Khi một ngân hàng phá sản, nó không chỉ tác động đến các ngân hàng khác do mối quan hệ mật thiết trong hoạt động mà còn gây gián đoạn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp do thiếu vốn, khiến người gửi tiền không thể lấy lại tiền Những hậu quả này làm giảm lòng tin của công chúng vào sự ổn định và sức khỏe của hệ thống tài chính, cũng như hiệu lực của các chính sách tiền tệ của Chính phủ.
1.1.2 Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp
1.1.2.1 Khái niệm hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp
Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại
1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là quy trình thiết lập và thực hiện các chiến lược cùng chính sách quản lý tín dụng nhằm đạt được mục tiêu an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững Điều này bao gồm việc tăng cường các biện pháp phòng ngừa để hạn chế nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động tín dụng, từ đó nâng cao doanh thu, giảm chi phí và cải thiện chất lượng cũng như hiệu quả kinh doanh.
-I- Nhiệm vụ của công tác quản trị rủi ro tín dụng
- Tổ chức nghiên cứu, dự báo rủi ro có thể xảy ra đến đâu, trong điều kiện nào, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, hậu quả ra sao,
Hoạch định phương hướng tổ chức phòng chống rủi ro một cách khoa học là rất quan trọng, nhằm xác định các mục tiêu cụ thể cần đạt được, thiết lập ngưỡng an toàn và mức độ sai sót có thể chấp nhận.
Tham gia xây dựng các chương trình nghiệp vụ và cơ cấu kiểm soát nhằm phòng chống rủi ro là rất quan trọng Cần phân quyền hạn và trách nhiệm rõ ràng cho từng thành viên trong tổ chức Việc lựa chọn các công cụ và kỹ thuật phòng chống rủi ro cũng như xử lý rủi ro và giải quyết các hậu quả phát sinh từ rủi ro cần được thực hiện một cách nghiêm túc.
Kiểm tra và kiểm soát là cần thiết để đảm bảo thực hiện đúng kế hoạch phòng chống rủi ro đã đề ra, đồng thời phát hiện các rủi ro tiềm ẩn và sai sót trong quá trình giao dịch Qua đó, cần đưa ra các biện pháp điều chỉnh và bổ sung nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tài chính.
-I- Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng
- Đánh giá chính xác nguy cơ gây tổn thất của khác hàng truớc khi cho vay, làm cơ sở để đua ra quyết định phù hợp.
- Sớm phát hiện đuợc những rủi ro từ những khách hàng đang vay vốn, nhanh chóng xử lý những rủi ro khi mới xuất hiện.
- Đảm bảo an toàn cho hoạt động của ngân hàng.
Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời giảm thiểu nguy cơ mất vốn và lãi Mục tiêu chính của quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận, trong khi vẫn duy trì mức độ rủi ro tín dụng và tổn thất ở mức có thể chấp nhận, được kiểm soát và phù hợp với khả năng tài chính của ngân hàng.
1.2.2 Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
Quản trị rủi ro tín dụng là quy trình quản lý, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng nhằm hạn chế mức độ rủi ro này trong giới hạn cho phép, đồng thời tối đa hóa lợi nhuận cho tổ chức tín dụng.
Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng là hệ thống mô hình bao gồm quản trị, đo lường và kiểm soát rủi ro, được xây dựng và vận hành liên tục trong hoạt động quản trị tín dụng của ngân hàng Hệ thống này phản ánh một cách toàn diện các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng.
Các cơ chế, chính sách và quy trình nghiệp vụ đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập các giới hạn hoạt động an toàn Chúng giúp xác định các chốt kiểm soát rủi ro cần thiết trong quá trình thực hiện nghiệp vụ, đảm bảo rằng mọi hoạt động đều được quản lý và giám sát chặt chẽ nhằm giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của tổ chức.
(ii) Các công cụ đo luờng, phát hiện rủi ro
(iii) Các hoạt động giám sát sự tuân thủ và nhận diện kịp thời các loại rủi ro mới phát sinh.
Các phương án và biện pháp chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng cần được xây dựng để đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng phải tập trung vào việc nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại, ngay cả trong bối cảnh thị trường biến động và nguy cơ rủi ro ngày càng gia tăng.
Hiện nay, có hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng phổ biến: mô hình tập trung và mô hình phân tán Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung tập trung vào việc quản lý rủi ro tại một điểm duy nhất, trong khi mô hình phân tán phân bổ trách nhiệm quản lý rủi ro ra nhiều bộ phận khác nhau.
-I- Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung
Mô hình quản trị rủi ro tập trung trong ngân hàng cho phép việc thẩm định khách hàng và quản lý rủi ro được thực hiện chủ yếu tại hội sở chính hoặc theo vùng, miền, trong khi các chi nhánh chỉ thực hiện thẩm định sơ bộ và chuyển hồ sơ về hội sở để ra quyết định Mô hình này tạo ra sự tách biệt rõ ràng giữa ba chức năng: kinh doanh, quản trị rủi ro và tác nghiệp, giúp nâng cao hiệu quả quản lý và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
- Quản trị rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.
Thiết lập và duy trì một môi trường quản trị rủi ro đồng bộ là rất quan trọng, nhằm đảm bảo quy trình quản lý phù hợp với hoạt động của các bộ phận kinh doanh Điều này không chỉ nâng cao năng lực đo lường mà còn cải thiện giám sát rủi ro hiệu quả.
- Tách biệt hoàn toàn, độc lập chức năng kinh doanh, tác nghiệp, quản trị rủi ro tín dụng.
- Xây dựng và triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung này đòi hỏi phải đầu tu nhiều công sức và thời gian.
- Phải có phần mềm hỗ trợ cho việc tổng hợp, phân loại số liệu từ chi nhánh lên Hội sở chính và theo các tiêu chí nhất định.
- Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức chuyên môn sâu, rộng và biết vận dụng lý thuyết vào công việc.
- Phạm vi áp dụng: Đuợc thực hiện ở các ngân hàng có quy mô hoạt động lớn.
-I- Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán
Mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán cho phép công tác thẩm định khách hàng và quản lý rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại các chi nhánh riêng biệt, trong khi hội sở chính chỉ định hướng chung và thẩm định những khách hàng vượt quá khả năng của chi nhánh Mặc dù mô hình này chưa tách biệt hoàn toàn giữa ba chức năng kinh doanh, quản trị rủi ro và tác nghiệp, nhưng nó mang lại nhiều ưu điểm trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng.
- Cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, đơn giản.
- Giải quyết hồ sơ nhanh, tiết kiệm thời gian cho khách hàng
- Xây dựng và triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán không mất nhiều công sức và thời gian.
- Nhiều công việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu.
- Không có sự tách biệt hoàn toàn, độc lập chức năng kinh doanh, tác nghiệp, quản trị rủi ro tín dụng.
Quản lý hoạt động tín dụng chủ yếu thực hiện từ xa, dựa vào số liệu báo cáo từ các chi nhánh hoặc thông qua chính sách tín dụng, điều này đã gây ra nhiều khó khăn trong việc quản lý rủi ro tín dụng.
- Phạm vi áp dụng: Được thực hiện ở các ngân hàng có quy mô hoạt động nhỏ.
1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp của Ngân hàng Thương mại
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) bao gồm bốn nội dung chính: nhận dạng, phân tích nhân tố rủi ro, đo lường mức độ rủi ro, và triển khai các biện pháp quản lý hoạt động tín dụng để hạn chế rủi ro Các khâu này liên kết chặt chẽ, tạo thành một chu trình liên tục, giúp xây dựng quy trình RRTD hoàn chỉnh và hiệu quả Mục tiêu cốt lõi trong quản trị RRTD là tối đa hóa lợi nhuận cho sở hữu chủ và trở thành ngân hàng thương mại (NHTM) hàng đầu về quản trị rủi ro tín dụng và sử dụng tài sản trong hoạt động cấp tín dụng.
Các nhân tố ảnh hưởng tới quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho
1.3.1 Các nhân tố khách quan
Môi trường pháp lý liên quan đến tín dụng cần phải đồng bộ, rõ ràng và đầy đủ, đồng thời đảm bảo tính hiệu lực và hiệu quả của các văn bản pháp luật cũng như các quy định dưới luật có liên quan đến hoạt động vay vốn của khách hàng.
-I- Nhóm các nhân tố vĩ mô:
Ba yếu tố vĩ mô của nền kinh tế ảnh hưởng lớn đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng bao gồm tăng trưởng GDP, lạm phát và lãi suất Lịch sử đã chỉ ra rằng những yếu tố này không chỉ tác động đến rủi ro tín dụng mà còn ảnh hưởng đến hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng.
Nghiên cứu thực nghiệm cho thấy mối quan hệ ngược chiều giữa tăng trưởng GDP và rủi ro tín dụng (RRTD) Khi nền kinh tế phát triển, hoạt động kinh doanh của khách hàng được cấp tín dụng sẽ thuận lợi hơn, dẫn đến xác suất xảy ra RRTD thấp hơn Ngược lại, trong thời kỳ suy thoái, hiệu quả quản trị RRTD của ngân hàng thương mại sẽ cao hơn.
Lạm phát cao ảnh hưởng lớn đến quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, gây khó khăn cho doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế Khi giá cả tăng nhanh, tình trạng đầu cơ và tích trữ xảy ra thường xuyên, dẫn đến sự mất cân đối giả tạo và làm rối loạn lưu thông Hệ quả là hoạt động kinh doanh và thu nhập của các thành phần kinh tế bị ảnh hưởng tiêu cực.
Lạm phát cao và siêu lạm phát gây khủng hoảng cho hệ thống tín dụng, dẫn đến sự sụt giảm nhanh chóng của nguồn tiền trong xã hội Các thành phần kinh tế có nguy cơ mất khả năng thanh toán, làm sai lệch các tính toán kinh tế theo thời gian Điều này gây khó khăn cho hoạt động đầu tư và dẫn đến rủi ro tín dụng (RRTD) gia tăng, trong khi hiệu quả quản trị RRTD sẽ thấp hơn so với thời kỳ lạm phát thấp.
Lãi suất thực có tác động lớn đến rủi ro tín dụng (RRTD) và quản trị RRTD Khi lãi suất thực tăng, ngân hàng có thể được khuyến khích mở rộng các khoản tín dụng Tuy nhiên, nếu tốc độ tăng trưởng tín dụng gia tăng, RRTD cũng có khả năng tăng theo, dẫn đến hiệu quả quản trị RRTD có thể bị suy giảm.
Một quốc gia có sự ổn định chính trị và không có chiến tranh tạo ra môi trường thuận lợi cho cả nhà đầu tư trong nước và quốc tế Sự ổn định này là yếu tố then chốt để nền kinh tế phát triển, bởi bất kỳ biến động chính trị nào cũng có thể gây ra xáo trộn lớn cho toàn bộ nền kinh tế Đặc biệt, trong lĩnh vực ngân hàng, sự ổn định chính trị ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng huy động vốn và hiệu quả tín dụng.
-I- Chính sách điều tiết và quản lý của Ngân hàng nhà nước
Sự điều tiết của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) ảnh hưởng đáng kể đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại NHNN có thể can thiệp trực tiếp qua công văn hoặc sử dụng các công cụ gián tiếp như lãi suất và dự trữ bắt buộc Chính sách quản lý của NHNN thường có xu hướng hạn chế sự phát triển tín dụng của các ngân hàng thương mại nhằm giảm thiểu rủi ro khi tín dụng tăng trưởng quá nhanh.
1.3.2 Các nhân tố chủ quan
-I- về quy mô của ngân hàng
Các nghiên cứu đã chỉ ra rằng quy mô của ngân hàng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng (RRTD) theo hai chiều, đồng thời cũng tác động đến hiệu quả quản trị RRTD Hiện tại, các nghiên cứu đang phát triển theo hai hướng khác nhau.
Ngân hàng có quy mô lớn thường đối mặt với nguy cơ rủi ro tín dụng (RRTD) cao hơn và hiệu quả quản trị RRTD thấp hơn so với ngân hàng nhỏ Nguyên nhân chủ yếu là do khách hàng của các ngân hàng lớn chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, dễ bị tổn thương trong bối cảnh biến động thị trường, dẫn đến khả năng không thực hiện nghĩa vụ tín dụng cao Hơn nữa, các ngân hàng thường có xu hướng đơn giản hóa thủ tục tín dụng cho nhóm khách hàng này, tạo ra lỗ hổng trong quy trình cấp tín dụng, từ đó gia tăng RRTD.
Nghiên cứu cho thấy quy mô tín dụng ngân hàng có ảnh hưởng ngược chiều đến rủi ro tín dụng (RRTD) Các ngân hàng lớn với nguồn lực dồi dào có khả năng xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả hơn, dẫn đến mức RRTD thấp hơn và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.
-I- Nhân tố cơ chế, chính sách của ngân hàng thương mại:
Để quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, ngân hàng cần xây dựng chính sách cho vay rõ ràng và chặt chẽ, bao gồm việc kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay Việc phân chia các cấp phê duyệt trong quy trình cho vay sẽ đảm bảo quyết định được đưa ra một cách thận trọng và hiệu quả Đồng thời, ngân hàng cần thiết lập quy trình thu nợ gốc, lãi và các khoản phí khác theo đúng điều khoản trả nợ Cuối cùng, cần có các quy định để giải quyết các vấn đề liên quan đến khoản vay không thực hiện và cơ chế thực hiện quyền của chủ nợ khi xảy ra tổn thất.
-I- Các quy chế, chính sách tín dụng
Hiện nay, quy định tổng dư nợ mà ngân hàng có thể cho vay hoặc đầu tư vào một khách hàng hoặc nhóm pháp nhân liên quan được giới hạn ở một tỷ lệ nhất định so với tổng vốn và dự phòng của ngân hàng Điều này giúp các nhà quản lý kiểm soát rủi ro tín dụng, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền và ngăn chặn rủi ro cho hệ thống ngân hàng Việc xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, không tập trung vào một ngành cụ thể, giúp ngân hàng phân tán rủi ro Ngược lại, chính sách tín dụng không phù hợp có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng Chẳng hạn, khi các tổ chức tín dụng quá chú trọng vào cho vay lĩnh vực bất động sản, sự bùng nổ của thị trường này có thể tạo ra rủi ro lớn, đặc biệt khi bong bóng bất động sản vỡ, khiến nhiều doanh nghiệp không thể trả nợ, dẫn đến nợ xấu gia tăng nhanh chóng.
Việc xây dựng một quy trình cấp tín dụng chặt chẽ là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng Khi các ngân hàng tuân thủ quy trình này từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, đến kiểm tra và thu hồi vốn, rủi ro sẽ được hạn chế đáng kể Mỗi khâu trong quy trình cần được thực hiện một cách nghiêm ngặt, vì nếu một khâu bị lơ là, nó có thể ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ quy trình và gây thiệt hại cho ngân hàng.
-I- về tốc độ tăng trưởng tín dụng, cơ cấu tín dụng
Tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh có thể dẫn đến chất lượng tín dụng không đảm bảo, làm gia tăng khả năng xảy ra rủi ro tín dụng Điều này cho thấy hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng chưa đạt yêu cầu mong đợi.
