1314 quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM CP đầu tư và phát triển việt nam luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM NGỌC VĨNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU Tư VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2017 EJ _ _ ∣a NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG PHẠM NGỌC VĨNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIEN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐỖ THỊ KIM HẢO HÀ NỘI - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Bản luận văn Thạc sỹ cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, đuợc thực sở nghiên cứu lý thuyết, tình hình thực tiễn duới huớng dẫn khoa học PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo Các số liệu kết luận văn trung thực Nội dung luận văn có tham khảo sử dụng tài liệu, thông tin đuợc đăng tải tác phẩm, tạp chí trang web theo danh mục tài liệu luận văn Một lần nữa, xin khẳng định trung thực lời cam kết Học viên Phạm Ngọc Vĩnh LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô Trường Học Viện Ngân hàng, đặc biệt thầy tận tình dạy bảo cho tơi suốt thời gian học tập trường Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS TS Đỗ Thị Kim Hảo dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn nghiên cứu giúp tơi hồn thành luận văn Thạc sỹ Nhân đây, xin chân thành cảm ơn quý thầy cô Khoa sau đại học, Trường Học viện Ngân hàng tạo nhiều điều kiện để tơi học tập hồn thành tốt khóa học Mặc dù tơi có nhiều cố gắng hồn thiện luận văn tất nhiệt tình lực mình, nhiên khơng thể tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhật đóng góp quý báu quý thầy cô bạn Học viên Phạm Ngọc Vĩnh MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .6 1.1.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.1.4 Những thiệt hại rủi ro tín dụng 10 14 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2.2 Sự cần thiết ý nghĩa quản trị rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 16 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 18 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC CHO BIDV .38 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại 38 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam 42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 45 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 45 2.1.1 Sự hình thành phát triển 45 2.1.2 Chức nhiệm vụ Cơ cấu tổ chức BIDV 46 2.1.3 Một số tiêu chủ yếu BIDV 50 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 52 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng BIDV 52 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng BIDV 66 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV 83 2.3.1 Những kết đạt đuợc 83 2.3.2 Những hạn chế tồn đọng 86 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BIDV 92 3.1 MỤC TIÊU VÀ PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN 92 3.1.1 Định huớng phát triển hệ thống ngân hàng thuơng mại Việt Nam 92 3.1.2 Đối với Ngân hàng BIDV 95 3.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 97 3.2.1 Giải pháp tổ chức 97 3.2.2 Giải pháp sách tín dụng 97 3.2.3 Nâng cao chất luợng thẩm định tín dụng 98 3.2.4 Tăng cuờng kiểm tra, quản lý, giám sát nợ vay tài sản bảo đảm 99 3.2.5 Xây dựng khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng 101 3.2.6 Đẩy mạnh biện pháp xử lý nợ với khách hàng có dấu hiệu rủi ro, nợ xấu 102 3.2.7 Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng 104 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .105 KẾT LUẬN CHƯƠNG 110 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT KẾT LUẬN 111 Viết tắt DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DPRR NHNN Dự phòng rủi ro Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD TCTD Rủi ro tín dụng Tơ chức tín dụng TMCP Thương mại cô phần DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1 Một số tiêu chủ yếu Ngân hàng TMCP ĐT&PTViệt Nam 50 Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ hạn BIDV .52 Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ BIDV .52 Bảng 2.4: Tỷ lệ dự phòng RRTD tỷ lệ vốn BIDV 57 Bảng 2.5: Tỷ lệ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng lợinhuậnkinh doanh ngân hàng năm 2016 59 Bảng 2.6: Du nợ tín dụng theo kỳ hạn vay BIDV2015-1017 60 Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế .61 Bảng 2.8: Cơ cấu cho vay theo ngành nghề kinh doanh .63 Bảng 2.9: Tốc độ tăng truởng du nợ tín dụng .65 Bảng 2.10: Số liệu xử lý rủi ro BIDV từ năm 2015-2017 81 Bảng 2.11: Kết thu nợ ngoại bảng BIDV từ năm 2015-2017 82 Bảng 2.12: Kết thu nợ VAMC BIDV từ năm 2015-2017 82 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu du nợ cho vay ngày 31/12/2016 ngân hàng 55 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn ngân hàng .57 Biểu đồ 2.4: Dự phịng rủi ro đuợc trích lập NHTM .58 Hình 2.1: Cơcấu tổ chức BIDV 47 Hình 2.2: Cơ cấu máy quản lý 48 Hình 2.3: Cơcấu tổ chức chi nhánh 50 Hình 2.4: Cơ cấu khối quản trị rủi ro hội sở BIDV 67 98 dụng ngoại tệ để tránh rủi ro tỷ giá, lãi suất không làm ảnh hưởng đến mức tăng trưởng tín dụng chung - Tăng cường kiểm sốt cho vay dự án kinh doanh nhà ở, dự án xây dựng sở hạ tầng khu đô thị khu cơng nghiệp, đảm bảo tỷ lệ thích hợp dư nợ cho vay dự án này, khoản cho vay có nhận chấp bất động sản - Chuyển dịch cấu dần sang số ngành nơng nghiệp sách tín dụng tập trung nhiều - ngành công nghiệp trọng tâm Việc sáp nhập với MHB tới giúp BIDV mở rộng thị phần hướng tới nông nghiệp, đặc biệt vùng Đồng Sông Cửu Long - Thành lập nhóm chuyên trách hoạt động cho vay theo ngành, nhóm ngành - Mỗi ngành nghề hay lĩnh vực có đặc thù mức độ tăng trưởng khác Rất khó để CBTD am hiểu lúc tất ngành nghề Vì vậy, BIDV thành lập nhóm chuyên trách cho lĩnh vực, ngành nghề, CBTD nhóm chuyên sâu số lĩnh vực Điều giúp cho việc thẩm định dự báo rủi ro để đến định có cho vay hay không chuẩn xác hơn, đưa định thu hồi xử lý vốn kịp thời, có kế hoạch giải ngân phù 99 cán thẩm định phụ trách ngành nghề khác cho cán tìm hiểu loại ngành nghề - Bồi duỡng, nâng cao trình độ kiến thức đội ngũ cán thẩm định: Trình độ, lực, kinh nghiệm nhu đạo đức nghề nghiệp nhân tố quan trọng, ảnh huởng trực tiếp đến chất luợng công tác thẩm định 3.2.4 Tăng cường kiểm tra, quản lý, giám sát nợ vay tài sản bảo đảm Việc kiểm soát khoản vay vốn khách hàng cần đuợc thực buớc: truớc, sau cấp tín dụng Kiểm tra, quản lý giám sát nợ vay giúp ngân hàng phát ngăn ngừa sớm rủi ro phát sinh Về cách thức kiểm tra: Cán tín dụng cần đến trực tiếp trụ sở khách hàng, địa điểm sản xuất kinh doanh, nhà xuởng, kho hàng địa điểm để theo dõi tình hình hoạt động thực tế khách hàng; theo dõi trạng tài sản bảo đảm Ngoài cần thu thập thơng tin có liên quan đến ngành nghề kinh doanh, theo dõi biến động thị truờng liên quan đến ngành nghề kinh doanh khách hàng; thu thập thông tin từ hệ thống sổ sách kế toán khách hàng, thông qua bạn hàng, quan thuế, bảo hiểm để xem xét tình hình thực nghĩa vụ tài Nhà nuớc bên thứ ba, thơng qua nắm đuợc độ tín nhiệm đơn vị Các nội dung kiểm tra khoản vay cần thực tuân thủ: - Kiểm tra truớc cho vay: + Kiểm tra hồ sơ pháp lý: có đầy đủ, hợp pháp hay không, đặc biệt nội dung thẩm quyền kí hồ sơ vay vốn, cầm cố, chấp tài sản bảo đảm đuợc quy định điều lệ doanh nghiệp, biên họp hội đồng quản trị, hội đồng thành viên + Kiểm tra hồ sơ đề nghị cấp tín dụng: độ tin cậy, tính pháp lý tài liệu khách hàng cung cấp, trọng khoản mục chiếm tỷ trọng có 100 hàng tồn kho, nợ vay báo cáo tài chính, kế hoạch kinh doanh có khả thi, nguồn vốn tự tham gia vào phương án dự án có đủ theo cam kết hay không + Kiểm tra biện pháp bảo đảm cấp tín dụng: Kiểm tra khớp hồ sơ trạng tài sản, việc tổ chức, quản lý bảo quản tài sản,thẩm định điều kiện tài sản (Quyền sở hữu hợp pháp; Được phép giao dịch, khơng có tranh chấp; Phải mua bảo hiểm tài sản Nhà nước quy định phải mua bảo hiểm), xem xét đánh giá tính thị trường tài sản, đánh giá giá trị tài sản bảo đảm (theo khung nhà nước, theo sổ sách kế toán theo giá thị trường) xu biến động giá trị tài sản giá - Kiểm tra cho vay: + Việc giải ngân phải đáp ứng điều kiện, mục đích, đối tượng giải ngân quy định Hợp đồng tín dụng, phê duyệt cho vay cấp có thẩm quyền + Quá trình giải ngân vốn ngắn hạn phải dựa vào chứng từ hoá đơn hợp lệ, hợp đồng kinh tế khách hàng phải phù hợp với mục đích vay vốn + Quá trình giải ngân vốn trung dài hạn phải phù hợp với tiến độ dự án, giải ngân sở giấy tờ chứng minh mục đích sử dụng vốn hợp pháp, yêu cầu khách hàng bỏ vốn tự có tham gia dự án trước giải ngân song song vốn tự có - vốn vay - Kiểm tra sau cho vay: + Thực kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay qua hồ sơ chứng từ (sổ sách theo dõi hạch toán khách hàng, chứng từ hóa đơn hạch tốn,.), kiểm tra sở khách hàng (kiểm tra thực tế tình hình) sử dụng vốn vay, kiểm tra tài sản bảo đảm,.) Trong q trình kiểm tra, phát có dấu hiệu bất thường ảnh hưởng đến khả toán nợ vay, cán quản lý khách hàng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho cấp để có hướng xử lý Việc kiểm tra phải lập thành Biên kiểm tra sử dụng vốn vay, 101 phải nêu chi tiết nội dung kiểm tra, vấn đề phát sinh đuợc luu hồ sơ tín dụng để thuận tiện cho việc theo dõi khách hàng + Định kỳ cuối quý, yêu cầu khách hàng cung cấp báo cáo tài nhất, phân tích, đánh giá lại tình hình tài khách hàng, so sánh với kỳ hoạt động truớc Trong truờng hợp phát sinh yếu tố ảnh huởng xấu tới điều kiện tài chính, khả trả nợ khách hàng, cán quản lý khách hàng cần tìm hiểu đua biện pháp thích hợp nhằm giúp đỡ khách hàng giải khó khăn có biện pháp để hạn chế rủi ro, bảo đảm nguồn trả nợ truờng hợp khách hàng khả trả nợ + Tăng cuờng kiểm tra định kỳ tài sản bảo đảm khoản vay BIDV cần thực việc đánh giá lại định kỳ tài sản bảo đảm khách hàng nhằm thực tốt việc áp dụng sách bảo đảm tiền vay với khách hàng, bảo đảm an toàn cho ngân hàng tình rủi ro xảy Nếu đánh giá tài sản đảm bảo có dấu hiệu giảm giá trị, ngân hàng cần yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm để đảm bảo giá trị tài sản bảo đảm phù hợp với sách bảo đảm chung toàn hệ thống BIDV 3.2.5 Xây dựng khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị truờng có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất luợng cho vay, hạn chế rủi ro BIDV cần thực có hiệu khâu sau đây: - Thu thập thông tin khách hàng: Thông tin hoạt động tín dụng quan trọng, ảnh huởng trực tiếp đến định cho vay Việc khai thác thông tin khách hàng thuờng qua báo cáo tài khách hàng năm gần Các báo cáo khách hàng lập thuờng không qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, cán ngân hàng, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thêm thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà 102 khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ trung tâm phòng ngừa rủi ro Ngân hàng nhà nuớc, từ phản ánh cán nhân viên - Thu thập thông tin thị truờng: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh khai thác thông tin khách hàng, cán tín dụng cịn phải khai thác thơng tin sản phẩm khách hàng kinh doanh nhu dự đoán tình hình cung cầu giá sản phẩm, tài sản đảm bảo - Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thông tin, cán tín dụng phải sàn lọc nguồn thơng tin thu thập đuợc để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ Trên sỏ định cho vay hay từ chối cho vay, đua điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy 3.2.6 Đẩy mạnh biện pháp xử lý nợ với khách hàng có dấu hiệu rủi ro, nợ xấu BIDV cần giám sát chặt chẽ phân loại định kỳ nợ hạn, nợ xấu Để việc xử lý nợ có vấn đề đuợc kịp thời, đạt đuợc hiệu cao, khâu cảnh báo, phát sớm nợ xấu từ khoản nợ có vấn đề từ lúc chua phát sinh quan trọng, định trực tiếp đến trình xử lý nợ sau BIDV cần trì thuờng xuyên hoạt động kiểm tra, phân tích, đánh giá thực trạng, nguyên nhân phát sinh nợ có vấn đề nợ xấu, cần làm rõ trách nhiệm cá nhân có liên quan tình trạng đơn vị hay cá nhân cán có tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh, gắn trách nhiệm thu hồi nợ xấu, xử lý rủi ro với trách nhiệm cá nhân hoạt động cho vay 103 cấp tín dụng hay dừng Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp, áp dụng biện pháp cấu nợ Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng mà chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ cho khách hàng đòi hỏi BIDV phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu lại - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ q hạn chưa xác định nguồn trả nợ, BIDV cần quản lý chặt chẽ khoản vay BIDV rà soát tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý khách hàng để phát mại tài sản nhằm thu hồi vốn Phối hợp bộ, ban, ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo định để thu hồi vốn Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: BIDV cần kiểm soát chặt chẽ nguồn thu tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn dự án qua thơng báo vốn năm hay kỳ thu tiền yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng BIDV, tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay + Khi khách hàng chuyển sang nợ xấu, nợ bán VAMC, nợ ngoại bảng: - Bố trí nguồn để trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 100% cho khoản nợ này, hồn thiện hồ sơ để trình Hội đồng xử lý rủi ro tín dụng chuyển ngoại bảng 104 có kinh nghiệm, có chun mơn tốt có tâm huyết công việc đặc biệt phải tách biệt công việc xử lý nợ xấu với công tác chun mơn khác để cán tập trung xử lý - Tổ chức lớp đào tạo kinh nghiệm trình xử lý nợ xấu, lớp bổ sung kiến thức pháp luật, xây dựng cẩm nang xử lý nợ để tất cán nắm đuợc để xử lý nợ xấu nhanh - Hội sở đầu mối thiết lập mối quan hệ với tổ chức, cá nhân có nhu cầu mua bán nợ xấu nhu: Công ty mua bán nợ Bộ tài ( DATC), Cơng ty mua bán nợ Ngân hàng nhà nuớc (VAMC), Công ty xử lý nợ tổ chức tài khác - Hội sở cần đẩy mạnh thiết lập mối quan hệ với quan nhà nuớc, tồn án, quyền địa phuơng, để có vụ đề nghị quan phối hợp xử lý nhanh 3.2.7 Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng BIDV cần nâng cao nhận thức cán làm cơng tác tín dụng chất loại rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt, nguyên nhân gây rủi ro, hậu mà rủi ro đua đến cho ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro BIDV cần thuờng xuyên quan tâm, đào tạo, bồi duỡng để cán nắm vững quy chế, quy trình, quy định, đảm bảo tuân thủ nghiêm túc 105 tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm cơng việc đuợc giao Việc bố trí cán bộ, nhân viên phải phù hợp với lực sở truờng - Tổ chức học tập, huớng dẫn quy trình nghiệp vụ cho toàn thể cán cán nhân viên vào làm việc Tổ chức lớp đào tạo, tập huấn để cập nhật kiến thức, kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng cho cán tín dụng Các khóa học thẩm định lực tài chính, thẩm định dự án đầu tu phân tích tín dụng rủi ro tín dụng cần tổ chức định kỳ để củng cố nâng cao lực chun mơn cho cán tín dụng - Ngồi kiến thức kỹ chun mơn, Ngân hàng cần phải nâng cao hiểu biết cán tín dụng kiến thức pháp luật để xử lý công việc chặt chẽ, tuân thủ quy định pháp luật - Do hoạt động tín dụng liên quan đến nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề, sản phẩm đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế, địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng - Hàng năm, BIDV cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào nhằm nâng cao chất lượng công tác chun mơn tạo 106 tốn giải nợ xấu Để việc triển khai Basel II diễn nhanh hiệu quả, lãnh đạo ngân hàng cần thay đổi vị rủi ro, uu tiên tập trung hoàn thiện quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng Điều làm cho khoảng cách số rủi ro thực tế mục tiêu basel II gần Cần tăng cuờng phối hợp NHNN NHTM việc xây dựng, triển khai quy định huớng dẫn Basel II nhằm tạo thống nhận thức hành động trình triển khai Basel II NHNN nên đua văn huớng dẫn chi tiết mặt yêu cầu nội dung để ngân hàng thực nhu có lộ trình triển khai phù hợp, để vừa phù hợp với thực tiễn, vừa đảm bảo hiệu việc áp dụng tiêu chuẩn Basel cho ngân hàng Việt Nam 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước Thứ nhất, Chống cạnh tranh lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm ngân hàng thuơng mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng nhu cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro tín dụng tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thuơng mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn Thứ hai, ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu: Cụ thể, có định huớng rõ ràng ban hàng quy định cụ thể việc thực Hiệp uớc vốn Basel III, thay cho hiệp uớc cũ Basel II thực thi chức quan quản lý nhà nuớc giám sát thị truờng Điểm Basel III hoàn thiện phuơng pháp kiểm soát kiểm toán nội cá tổ chức tín dụng huớng tới chuẩn mực quốc tế Hồn thiện 107 mơ hình tra theo ngành dọc từ trung ương đến sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy Ngoài ra, NHNN cần phải đầu tư công nghệ, sở hạ tầng, sở dự liệu để Basel III vào hoạt động Thứ ba, Phát triển sâu thị trường tài tiền tệ, tăng quy mơ thị trường chứng khốn, khuyến khích doanh nghiệp niêm yết phát hành chứng khoán huy động vốn, đồng thời phát hành nhiều loại trái phiếu phủ với nhiều kỳ hạn đa dạng Việc thị trường tài tiền tệ phát triển tạo điều kiện phát triển thị trường có tổ chức thị trường giao dịch tương lai Thành lập tổ chức định mức tín nhiệm có uy tín để định giá danh mục tài sản có rủi ro tín nhiệm, quy định pháp lý công ty mua bán nợ phát hành trái phiếu liên kết rủi ro tín dụng thiếu sở thị trường mua bán nợ chưa thực phát triển Từ ngân hàng phát triển nghiệp vụ phái sinh, đa dạng hóa sản phẩm, hồn thiện biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng Thứ tư, Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Trung tâm thơng tin tín dụng ( CIC) kênh thông tin giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng, từ góp phần nâng cao chất lượng phân tích tín dụng CIC có nhiệm vụ thu thập thông tin doanh nghiệp thông tin khác có liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ ngân hàng từ tổ chức tín dụng, quan hữu quan, quan thông tin nước, văn quy phạm pháp luật Trên sở đó, cung cấp thơng tin đáp ứng yêu cầu tổ chức tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại 108 Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại, quan quản lý nhà nước doanh nghiệp; liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế để CIC mở rộng quy mô thông tin nâng cao chất lượng thơng tin cung cấp Thứ năm, Cần hồn thiện sở pháp lý, văn pháp luật có liên quan đến phát triển thị trường vốn, hình thành tổ chức đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp có uy tín, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ngành tài chính, nâng cao vai trị tư vấn tài chính, tăng cường tính chuyên nghiệp phát triển bền vững thị trường, qua NHTM nói chung BIDV nói riêng thực cơng cụ phịng ngừa rủi ro tín dụng trơi chảy 3.3.3 Kiến nghị Chính Phủ Thứ nhất, Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai: Hệ thống xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phương đến Trung ương, dễ dàng cho việc tra cứu, tìm kiếm thơng tin Có loại thơng tin tra cứu, có loại thơng tin phải mua tổ chức định khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm thời gian chi phí tìm kiếm Thứ hai, Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng Cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu Thứ ba, Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián 109 tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng Thứ tư, Phối hợp sách tài khóa qua đẩy mạnh đầu tư cơng, tốn nợ đọng xây dựng nhằm hỗ trợ doanh nghiệp, giúp ngân hàng xử lý nợ xấu, hàng tồn kho Ngoài ra, hoạt động đẩy mạnh xúc tiến đầu tư thương mại; miễn giảm, hoàn thuế tiền thuê đất cần đưa vào giải pháp tháo gỡ khó khăn cho DN Thứ năm, Bộ Tài cần tổ chức thực tốt cơng tác kiểm tra, kiểm sốt buộc doanh nghiệp phải hạch toán theo phương pháp hạch toán thống kê đảm bảo số liệu tài kiểm tra xác bắt buộc Giúp cho NHTM có thơng tin tài trung thực hỗ trợ cho việc thẩm định xác khách hàng 110 KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ định hướng công tác Quản trị RRTD BIDV từ đến năm 2020, tác giả đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện quản trị RRTD, cụ thể luận văn đưa giải pháp như: Giải pháp tổ chức, sách tín dụng, Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, Tăng cường kiểm tra, quản lý, giám sát nợ vay tài sản bảo đảm, Xây dựng khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng, Đẩy mạnh biện pháp xử lý nợ với khách hàng có dấu hiệu rủi ro, nợ xấu, Nâng cao trình độ chun mơn, đạo đức nghề nghiệp đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng Đồng thời tác giả đưa kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, với Chính phủ nhằm tiếp tục hồn thiện mơi trường pháp lý, mơi trường hoạt động kinh doanh NHTM; xây dựng quy trình quản trị RRTD phù hợp với thực tế hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ giúp cho cơng tác quản trị RRTD hệ thống NHTM nói chung BIDV nói riêng ngày hồn thiện hơn, tốt 111 KẾT LUẬN Rủi ro song hành với tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan Và hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất vốn vay, tổn thất đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng Trong này, tác giả tiếp cận nghiên cứu số vấn đề sau: Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tìm hiểu biện pháp quản trị rủi ro tín dụng mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng phổ biến Thứ hai, nghiên cứu thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV từ năm 2015- 2017, từ sâu phân tích đánh giá kết đạt được, điểm cịn hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV nguyên nhân hạn chế Thứ ba, đề xuất số giải pháp nâng cao kiến nghị có tính khả thi nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh hệ thống BIDV theo hướng an toàn, hiệu bền vững Mặc dù có nhiều cố gắng, với thời gian nghiên cứu có hạn cịn hạn chế kiến thức nên vấn đề trình bày khn khổ luận văn không tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong 112 113 năm 2014 tiếp tục DANH thay MỤC đổi cách TÀI thức LIỆU phânTHAM loại nợKHẢO theo thông tư 09/NHNN B- Website A- Tài liệu, sách báo, tạp chí 1- http://www.bidv.com.vn/ Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Tài 2- http: //www.sbv.gov.vn/ Đỗ Thị Kim Hảo (2017), Giáo trình giảng dạy mơn Quản trị Ngân hàng 3- http: //www.tapchitaichinh.vn/ Tô Ngọc Hưng (2017), Giáo trình giảng dạy mơn Phân tích hoạt động 4- http://www.thoibaonganhang.vn/ kinh 5- http://vietnamnet.vn/ doanh ngân hàng PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội TS Phan Thị Thu Hà (2004), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Rủi ro tài thực tiễn phương pháp đánh giá - PGS.TS Nguyễn Văn Nam, Hồng Xn Quyến- Trưởng nhóm chun gia phân tích thị trường tài chính, NXB Tài năm 2001 Nguyễn Thị Thu Giang (2016), Đề án cuối khóa 4, Lớp lãnh đạo ngân hàng tương lai Ngân hàng TMCP ĐT PT Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam, Báo cáo tài hợp kiểm tốn năm (2015-2017) Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam (2017), Bản cáo bạch 10.Tơ Ngọc Hưng (2014), Tín dụng ngân hàng, Học viện ngân hàng 11.Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam (2017), Chính sách cấp tín dụng 12.Nghị định 34/2015/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định ... rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng NHTM nói chung nhu Ngân hàng TMCP Đầu tu Phát triển Việt Nam nói riêng Tuy nhiên đề tài: ? ?Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt. .. niệm quản trị rủi ro tín dụng Khi bắt đầu xem xét khoản tín dụng, ngân hàng cần lường trước rủi ro xảy Đây xuất phát điểm hình thành nên ý tư? ??ng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Mặc dù rủi ro tín dụng. .. loại rủi ro tín dụng Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng phân chia thành rủi ro giao dịch rủi ro danh mục: - Rủi ro giao dịch: hình thức rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát