trƣớc thuế 288.002.538 613.165.575 723.523.863 325.163.037 112,90 110.358.288 18,00
5. Thuế 50.400.444 95.251.026 133.839.575 44.850.582 88,99 38.588.549 40,51
6. Lợi nhuận sau thuế 237.602.094 517.914.549 589.684.288 280.312.455 117,98 71.769.739 13,86
36
Theo số liệu trên ta thấy được rằng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty TNHH Diệt mối và Khử trùng Hà Nội qua các năm 2011, 2012, 2013.
Tổng doanh thu: Năm 2011, tổng doanh thu của Công ty là 13.211.911.754
đồng. Đến năm 2012 chỉ tiêu này là 24.115.812.503 đồng, đã tăng 10.903.900.749 đồng tương đương với 82,53% so với năm 2011. Điều đó chứng tỏ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty đang phát triển rất tốt. Công ty hoạt động hiệu quả và đạt doanh số cao với nhu cầu khách hàng tăng lên đáng kể cũng như tạo được niềm tin trong lòng khách hàng nên được tín nhiệm tiếp tục sử dụng. Năm 2013, tổng doanh thu mà Công ty đạt được là 28.046.126.038 đồng, con số này tăng 3.930.313.535 đồng tương đương với 16,30% so với năm 2012. Tốc độ tăng trưởng đã có sự giảm sút và hiệu quả không cao như năm 2012. Nhìn vào con số này chúng ta thấy được rằng nhu cầu đã giảm sút hoặc do có sự canh tranh gay gắt hơn của các doanh nghiệp cùng ngành với Công ty.
Tổng chi phí: bao gồm các chi phí về giá vốn hàng bán, chi phí tài chính và chi
phí quản lý. Năm 2011, chi phí doanh nghiệp phải bỏ ra để hoạt động sản xuất kinh doanh của mình là 12.847.292.072 đồng. Năm 2012, tổng chi phí đã tăng lên 10.656.328.341 đồng là 23.503.620.413 đồng tương ứng với 82,95% so với năm 2011. Chi phí tăng lên không quá bất ngờ vì phần chính nó đến từ giá vốn hàng bán. Tại vì chi phí hoạt động tài chính đã có sự sụt giảm đáng kể khoảng 42,37% của năm 2012 so với năm 2011 và tình hình chi phí phục vụ cho công tác quản lý lại không hề thay đổi qua các năm. Doanh số bán hàng tiêu thụ sản phẩm của công ty tăng lên, dẫn đến họ phải nhập nhiều hàng hóa về hơn để đáp ứng được nhu cầu cao của thị trường tại thời điểm bấy giờ. Năm 2013, tổng chi phí của doanh nghiệp là 27.326.859.175 đồng, con số này đã tăng 3.823.238.762 đồng so với năm 2012 và tương ứng với đó chính là 16,27%. Tình hình tiêu thụ hàng hóa sản phẩm có phần giảm sút nên tốc độ tăng của chỉ tiêu này cũng tăng nhẹ như tổng chi phí.
Thu nhập từ hoạt động khác: ngoài các chi phí trực tiếp liên quan đến hoạt
động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, Công ty có đầu tư thêm vào gửi tiền ngân hàng để có hưởng lãi suất hoặc đầu tư thêm vào một số hạng mục khác như chứng khoán hoặc cho vay hoặc đi vay. Năm 2011 chỉ tiêu này là (76.617.144) đồng; năm 2012 là 973.485 đồng và năm 2013 là 4.257.000 đồng. Sở dĩ công ty có thu nhập hoạt động khác năm 2011 bị âm là do đầu tư vào cổ phiếu không được đúng đắn nên dẫn đến thâm hụt vào nguồn vốn của Công ty. Nhưng sau đó năm 2012 Công ty gửi tài khoản ngân hàng cộng với đầu tư nhẹ vào thị trường chứng khoán nến có chút khởi sắc hơn; tăng 77.590.629 đồng tương ứng với hơn 100% so với năm 2011. Tăng nhiều
như vậy do công ty đã thoát ra được cảnh âm vốn. Tiếp theo đó là năm 2013, chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động khác của công ty đã có chuyển biến; tăng 3.283.515 đồng tương đương với hơn 330% so với năm 2012. Con số này thay đổi là bởi vì trong năm 2013, tình hình hoạt động của công ty không được tốt lắm. Công ty có ít dự án để thực hiện hơn cho nên có nguồn vốn rảnh rỗi. Không những được hưởng lợi do đầu tư đúng đắn vào các hạng mục chứng khoán đang theo đuổi và gửi tiết kiệm hưởng lãi suất ngân hàng. Đó chính là lý do khiến cho chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động khác của công ty tăng lên đáng kể từ năm 2013 so với năm 2012.
Lợi nhuận: Năm 2011 tổng lợi nhuận sau thuế của doanh nghiệp là 237.602.094
đồng. Đến năm 2012 con số này đạt 517.914.549 đồng và năm 2013 là 589.684.288 đồng. Chỉ tiêu này đã tăng được 280.312.455 đồng tương đương với 117,98% của năm 2012 so với năm 2011. Lợi nhuận tăng cao từ năm 2012 so với năm 2011 vì tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty phát triển mạnh mẽ, mang lại nguồn doanh thu lớn cho doanh nghiệp. Trong năm 2013 thì lợi nhuận Công ty thu về đã tăng lên 71.769.739 đồng tương ứng với 13,86% so với năm 2012. Con số này không quá lạ vì tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2013 không mấy lạc quan. Tổng doanh thu tăng nhẹ cộng thêm nguồn lợi từ hoạt động khác cũng tăng không đáng kể dẫn đến tổng doanh thu chỉ có sự tăng nhẹ so với năm trước đó.
2.1.3.2. Biểu đồ doanh thu chi phí của công ty và nhận xét tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh qua giai đoạn 2011, 2012, 2013 xuất kinh doanh qua giai đoạn 2011, 2012, 2013
Biểu đồ 2.1. Biểu đồ doanh thu chi phí của công ty giai đoạn 2011, 2012, 2013 (Đơn vị tính: triệu đồng) (Nguồn: Phòng Kế toán) 13,212 24,116 28,046 12,974 23,598 27,456 - 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Tổng chi phí 12,974 23,598 27,456
38
Nhận xét chung:
Nhìn vào biểu đồ chúng ta thấy được rằng tổng doanh thu có được từ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tương đối lớn nhưng lợi nhuận thu về không nhiều do chi phí vẫn còn chiếm tỷ trọng không nhỏ. Doanh nghiệp cần phải cải thiện khả năng quản lý chi phí của mình chặt chẽ hơn nữa để gia tăng lợi nhuận cuối cùng.
Biểu đồ cho thấy doanh thu tăng mạnh từ năm 2011 đến năm 2012 và tăng nhẹ vào năm 2013 đã được phân tích ở trên. Công ty cần thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh thêm vào các giai đoạn tiếp theo. Công ty duy trì các hàng hóa sản phẩm được tiêu thụ lớn bên cạnh đó phát triển thế mạnh riêng của doanh nghiệp mình.
Bên cạnh đó công ty nên nghiên cứu kỹ thị trường hơn nữa, nắm bắt tốt nhu cầu khách hàng để đáp ứng tốt nhất và mang lại nguồn lợi cho doanh nghiệp mình. Cùng với đó ban quản lý nên cân nhắc xem có nên mở rộng quy mô doanh nghiệp hay không để có thể gặt hái được những thành tựu hơn nữa.
2.2. Thực trạng về môi trƣờng Marketing của doanh nghiệp
Công ty TNHH Diệt mối và Khử trùng đang hoạt động kinh doanh trên thị trường có thực hiện cả hai lĩnh vực là thương mại và dịch vụ. Nhưng về tính chất, đặc thù và hoạt động marketing của hai hoạt động có nhiều điểm khác nhau. Thời gian có hạn và điều kiện không cho phép; vì vậy, để thực hiện nghiên cứu môi trường marketing cũng như hoạt động marketing của doanh nghiệp thì tôi xin phép chỉ phân tích đối với hoạt động thương mại – bán các sản phẩm diệt mối và côn trùng gây hại chứ không có dịch vụ về Khử trùng môi trường.
Công ty hiện tại đang cung cấp các hàng hóa trên thị trường khắp cả nước, nhưng địa điểm hoạt động chính là phía Bắc với thủ đô Hà Nội và các tỉnh lân cận. Do đó nó cũng chịu sự tác động từ môi trường vĩ mô và vi mô cũng như đặc điểm tự nhiên của vùng địa lý mà doanh nghiệp đang hoạt động kinh doanh.
2.2.1. Các yếu tố bên ngoài doanh nghiệp 2.2.1.1. Môi trường vĩ mô 2.2.1.1. Môi trường vĩ mô