2. CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD DNVVN TẠI VIETINBANK TRÊN
2.4.4. Quy trình Kiểm tra kiểm soát tín dụng nội bộ
Trong mô hình quản trị RRTD tập trung, kiểm tra kiểm soát tín dụng nội bộ đƣợc thực hiện trực tiếp bởi Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh, thuộc Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực của Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ. Công tác kiểm tra kiểm soát tín dụng nội bộ đƣợc chuẩn hóa thành quy trình thể hiện đầy đủ nhiệm vụ của các tổ/ bộ phận đƣợc phân công công việc.
Bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh: trực tiếp tiếp nhận và kiểm tra tính tuân thủ quy trình, quy định, mức kiểm soát phê duyệt đồng thời cảnh báo rủi ro tiềm ẩn của các giao dịch tín dụng phát sinh hàng ngày và lập báo cáo hàng ngày về tình hình tuân thủ của chi nhánh để gửi về Phòng Khu Vực theo dõi. Khi phát hiện chi nhánh không tuân thủ quy định, cán bộ tại bộ phận lập biên bản sai phạm thông báo đến Giám Đốc Chi nhánh về việc sai phạm đồng thời trực tiếp báo cáo với Lãnh đạo phòng khu vực để xử lý kịp thời.
Cán bộ tại phòng Khu vực: trực tiếp nhận báo cáo hàng ngày từ bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ tại chi nhánh, tổng hợp và báo cáo Lãnh đạo phòng khu vực; phối hợp với cán bộ bộ phận kiểm tra kiểm soát tại chi nhánh xử lý các tình huống phát sinh trong ngày; thực hiện giám sát chi nhánh từ xa qua hệ thống thông tin giám sát tín dụng để phát hiện kịp thời các dấu hiệu bất thƣờng, nghi ngờ rủi ro và yêu cầu cán bộ bộ phận tại chi nhánh tiến hành kiểm tra hồ sơ thực tế nhằm phát hiện, ngăn ngừa rủi ro.
Lãnh đạo phòng khu vực là ngƣời tiếp nhận và tổng hợp báo cáo từ cán bộ phòng khu vực, đƣa ra các ứng xử đối với các vi phạm và rủi ro phát hiện đƣợc, đồng thời thực hiện báo cáo về Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ Trụ sở chính.
Nhƣ vậy, mỗi chi nhánh phải thông qua hai tầng kiểm tra kiểm soát. Tầng kiểm soát trực tiếp tại chi nhánh và tầng kiểm soát từ xa của cán bộ phòng khu vực. Đây là quy trình giám sát chặt chẽ tính tuân thủ của từng chi nhánh từ hồ sơ thực tế khách hàng đến hệ thống thông tin quản lý tín dụng.