2. CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD DNVVN TẠI VIETINBANK TRÊN
2.3.4.2. Nguyên nhân chủ quan từ hoạt động của các DNVVN trên địa bàn
bàn TP. Hồ Chí Minh
Khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích
DNVVN có xu hƣớng sử dụng vốn sai mục đích để đầu tƣ vào các dự án có mức độ rủi ro cao để tìm kiếm tỷ suất lợi nhuận cao hơn so với phƣơng án kinh doanh ban đầu, hoặc đầu tƣ thêm vào các lĩnh vực mới ngoài khả năng kiểm soát và quản lý do thiếu kinh nghiệm gây ảnh hƣởng xấu đến khả năng trả nợ đúng hạn, thậm chí có nguy cơ không trả đƣợc nợ.
Thiện chí trả nợ
Ngay cả khi khách hàng hoạt động kinh doanh hiệu quả theo đúng phƣơng án kinh doanh mà ngân hàng đã thẩm định, nợ quá hạn vẫn có thể xảy ra khi khách hàng không có thiện chí trả nợ vay. Sau khi kết thúc chu kì kinh doanh, mặc dù có lợi nhuận và dòng tiền về theo đúng kế hoạch nhƣng khách hàng không chịu trả nợ nhằm chiếm dụng vốn của ngân hàng.
Năng lực tài chính yếu kém
DNVVN thƣờng có vốn chủ sở hữu nhỏ, tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu cao. Tỷ trọng vốn tự có tham gia trong phƣơng án kinh doanh thƣờng rất thấp. Do không tự chủ đƣợc về nguồn vốn, nên một sự biến động theo chiều hƣớng tăng của lãi suất sẽ tác động tiêu cực ngay đến tình hình kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến khả năng thanh toán nợ vay gặp khó khăn và ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng.
Năng lực quản trị điều hành kinh doanh yếu kém
Thực tế cho thấy, việc điều hành hoạt động kinh doanh của DNVVN tập trung và phụ thuộc vào một hoặc một số ít thành viên, đảm nhiệm tất cả về hoạt động của doanh nghiệp. Vì vậy, công tác quản lý và điều hành chƣa thật sự hiệu quả do tình
trạng quá tải công việc, chƣa đủ kinh nghiệm, yếu kém về kiến thực quản lý kinh tế và không có kế hoạch kinh doanh rõ ràng.
DNVVN có xu hƣớng đầu tƣ theo phong trào vào các lĩnh vực đang có hiệu quả, nhiều ngƣời đầu tƣ mà không chú trọng phân tích về nguồn lực, trình độ, khả năng cạnh tranh, chu kì phát triển của ngành nghề…
Hơn nữa, các DNVVN đa phần vay vốn nhằm mục đích mở rộng quy mô hoạt động sản xuất kinh doanh song hầu hết các DNVVN ít mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tƣ cho bộ máy điều hành- giám sát kinh doanh, tài chính- kế toán cũng nhƣ đổi mới phƣơng thức kinh doanh để nâng cao hơn nữa năng lực cạnh tranh trên thị trƣờng.
Báo cáo tài chính thiếu minh bạch và trung thực
Báo cáo tài chính của DNVVN đƣợc lập dựa trên mục đích sử dụng báo cáo của ngƣời điều hành doanh nghiệp, không chú trọng vào tính trung thực, chính xác. Do đó, khi nhân viên ngân hàng phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp dựa trên số liệu do doanh nghiệp cung cấp thƣờng thiếu tính thực tế làm ảnh hƣởng xấu đến quyết định tín dụng, tiềm ẩn nguy cơ RRTD cao.
Khách hàng vay vốn tại nhiều tổ chức tín dụng
Trên thực tế, một khách hàng cùng lúc có quan hệ tín dụng với nhiều tổ chức tín dụng. Do đó, ngân hàng gặp khó khăn trong việc theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo, khi khách hàng gặp khó khăn sẽ mất khả năng thanh toán dây chuyền, gây ra RRTD.