L: lãi suất cho vay cơ bản
m: phụ phí rủi ro
3.3.6. Lựa chọn áp dụng những phương pháp và công cụ phòng ngừa và hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế
rủi ro thích hợp theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế
Với định hướng tiếp cận và tiến tới áp dụng một cách đầy đủ các thông lệ và chuẩn mực quốc tế trong hoạt độâng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và VCBHCM nói riêng cần mạnh dạn trong việc ứng dụng các phương pháp đã được phát triển khá rộng rãi trong thực tế hoạt động ngân hàng tại khu vực và trên thế giới. Cụ thể là một số phương pháp và công cụ sau:
- Từng bước đưa ra các phương pháp định lượng rủi ro vào hoạt động phân tích và đánh giá tính dụng: trên cơ sở hệ thống thông tin khách hàng mà ngân hàng thu thập và lưu trữ, VCB-HCM nên từng bước triển khai phương pháp phân tích và phân tích các kịch bản rủi ro tiềm tàng thông qua những giả định hợp lý về các yếu tố xác định khả năng trả nợ của doanh nghiệp (gồm: tiềm năng năng phát triển ngành mà doanh nghiệp kinh doanh, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng, năng lực tài chính của doanh nghiệp và năng lực sản xuất của dự án …) với những thông số sẵn có. Các yếu tố được phân tích phải gắn chặt với những biến động của thị trường. Thông qua việc định lượng rủi ro như hiệp ước Basel 2, khả năng rủi ro sẽ được định lượng hoá một cách hợp lý, phản ánh rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản cho vay dự kiến, tạo cơ sở để ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro ngay từ khi ký hợp đồng tín dụng.
Về mặt kỹ thuật điều này có thể thực hiện được nếu VCBHCM trang bị một hệ thống máy tính nối mạng có tốc độ xử lý thông tin cao và đầu tư tiền để thuê các công ty phần mềm viết các phương trình hoặc hợp tác trao đổi, học tập chuyển giao công nghệ từ các nước trong khu vực có trình độ phát triển tương đương với Việt Nam như Malaysia, Thái lan…
Về con người, VCBHCM có phòng công nghệ thông tin với một lực lượng chuyên viên vững vàng về chuyên môn và thông thạo kiến thức nghiệp vụ ngân hàng sẽ là đội ngũ vận hành, sử dụng công nghệ này một cách có hiệu quả cao nhất.
Đầu tư để có một hệ thống phân tích và định lượng rủi ro tín dụng tiên tiến như thế ắt hẳn sẽ tốn kém nhiều chi phí, nhưng xét về lâu dài thì VCBHCM sẽ được lợi hơn rất nhiều nhờ kiểm soát và quản lý được rủi ro, trên cơ sở định lượng cụ thể rủi ro, VCBHCM sẽ cân nhắc giữa rủi ro và lợi nhuận thu được để ra quyết định đầu tư đúng đắn, từ đó nâng cao được lợi nhuận cho ngân hàng.
- Trích lập dự phòng rủi ro một cách thực chất hơn trên cơ sở phân loại nợ một cách hợp lý, hiện tại: quan điểm về trích lập dự phòng rủi ro vẫn còn những vướng mắc nhất định, đặc biệt là sự lo ngại thiếu tính minh bạch của các ngân hàng thương mại khi trích lập cũng như sử dụng nguồn dự phòng rủi ro để làm sạch bảng cân đối tài sản một cách hình thức. Những quan điểm này là khó tránh khỏi trong bước đầu thực hiện hoạt động trích lập và xử lý dự phòng rủi ro tín dụng. Những vướng mắc này sẽ được giải quyết triệt để nếu có được một quy chế về phân loại tín dụng một cách rõ ràng và đảm bảo tính tự chủ, tự chịu trách nhiệmthực sự cho các ngân hàng thương mại. Việc phân loại khách hàng theo tiêu chí được định tính kết hợp với định lượng một cách rõ ràng hơn sẽ giúp ngân hàng công khai và minh bạch hoá quy trình phân loại khách hàng, từ đó có thể có cách trích lập dự phòng rủi ro một cách thích hợp.
Cách thức nên áp dụng có thể tham khảo tại hệ thống ngân hàng của các nước đang phát triển như đã trình bày tại chương một:
Khoản tín dụng Mức trích lập dự phòng
Đạt tiêu chuẩn (tốt) 0,75%
Cần Được theo dõi 5-10%
Không đạt tiêu chuẩn 20-30%
Khó đòi 50-70%
Mất mát, thua lỗ 100%
- Thực hiện các công cụ phòng ngừa rủi ro thông qua các sản phẩm phái sinh: khi thị trường tài chính phát triển, các sản phẩm phái sinh như các hợp đồng quyền chọn và hoán đổi về tỷ giá, lãi suất, tín dụng sẽ là những công cụ có tác dụng phòng ngừa và hạn chế đáng kể những rủi ro do biến động về các yếu tố liên
quan đến giá cả của vốn tín dụng. Khi áp dụng các công cụ này, rủi ro do những biến động thông thường của các yếu tố liên quan đến lãi suất và tỷ giá sẽ được san sẻ cho tất cả các đối tác trên thị trường, mang lại sự giảm thiểu về những thiệt hại cho từng đối tác khi có những biến đổi bất lợi cho họ. Hiện tại các công cụ này còn rất sơ khai, nhưng nếu không có sự mạnh dạn đột phá vào các lĩnh vực rất hữu ích này thì sẽ không tận dụng được cơ hội đáng kể do các công cụ này mang lại trong quá trình hội nhập với thị trường tài chính quốc tế.