CHƯƠNG III: BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG-TECHCOMBANK
3.1. So sánh k ết quả đánh giá hoạt động của ngân hàng TMCP Kỹ Thương bằng phương pháp CAMELS với điểm chuẩn do NHNN quy định
Bảng 3.1: So sánh kết quả đánh giá hoạt động theo phương pháp CAMELS với điểm chuẩn
Chỉ tiêu Số điểm TCB đạt Số điểm tối đa đạt
C: Capital (Vốn chủ sở hữu) 10 15
A: Asset (Chất lượng TS Có) 1. Chất lượng tín dụng
2. Cơ cấu Tài sản Có nội bảng 3. Các khoản cam kết ngoại bảng
33 25 5 3
35 25 5 5
M: Management (Chất lượng quản lý) 15 15
E: Earning (Kết quả thu nhập) Kết quả kinh doanh
Tỷ lệ thu dịch vụ trong tổng thu nhập
18 15 2
20 15 5 L: Liqidity (Tính thanh khoản)
Khả năng thanh toán ngay
Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn trung dài hạn
15 9 6
15 9 6
Tổng cộng 91 100
So với khung điểm chuẩn được NHNN quy định trong Quyết định số 06/2008 ta có thể đưa ra những nhận xét sau:
3.1.1. Những kết quả Techcombank đạt được 3.1.1.1. Vốn tự có
Techcombank luôn đáp ứng tốt các yêu cầu về vốn do NHNN quy định, bên cạnh đó Techcombank không ngừng gia tăng vốn tự có nhằm nâng cao các chức năng bảo vệ, chức năng hoạt động, chức năng điều chỉnh.
Vốn điều lệ trong năm 2008 của Techcombank không thấp hơn mức vốn pháp định.
Đảm bảo an toàn vốn, cụ thể:
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu trong năm 2008 là 16% cao hơn hẳn so với 8% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, ngoài ra lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân là 35% (>17%) , chính vì không đạt chỉ tiêu này nên năm 2008 Techcombank bị trừ 5 điểm từ số điểm tối đa 20.
Sử dụng vốn điều lệ theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước
Đảm bảo định hướng khuyến khích tăng vốn hiệu quả của Ngân hàng Nhà nước.
3.1.1.2. Chất lượng tài sản Có
Trong năm 2008 khoản mục chất lượng tín dụng đạt số điểm tối đa 20 điểm do đáp ứng đủ các yêu cầu sau: các khoản cho vay, ứng trước cho khách hàng và các khoản cho vay các tổ chức tín dụng chiếm từ 50% trên tổng tài sản, ngoài ra tỷ lệ nợ xấu của Techcombank là 2.56% thấp hơn mức 3% do NHNN quy định, Techcombank luôn tuân thủ các quy định của NHNN về phân loại , trích lập và sử dụng dự phòng để sử lý rủi ro tín dụng.
3.1.1.3. Cơ cấu tài sản nội bảng
Trong cơ cấu tài sản Có của ngân hàng trong năm 2008, khoảng 90% là dùng cho các hoạt động sinh lời như: cho vay khách hàng, góp vốn liên doanh, chứng khoán đầu tư phản ánh hiệu quả trong việc sử dụng tài sản trong hoạt động kinh doanh của Techcombank. Chỉ tiêu này so với quy định của NHNN Techcombank đạt điểm tối đa là 5 điểm.
3.1.1.4. Chất lượng quản lý
Trong năm 2008, Techcombank đạt điểm tối đa 15 điểm do đáp ứng tốt các điều kiện sau:
- Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát đủ số lượng theo quy định.
- Ban hành đầy đủ, chuẩn hóa và thực hiện đúng các quy chế nội bộ.
- Hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ tương xứng với quy mô ngân hàng và hoạt động hiệu quả, đảm bảo các rủi ro quan trọng luôn được nhận dạng, đo lường, kiểm tra, kiểm soát một cách liên tục.
- Các thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Ban điều hành có năng lực, đoàn kết, có ý thức chấp hành pháp luật, có trách nhiệm, thực hiện đúng nhiệm vụ, quyền hạn trong việc quản trị, kiểm soát, điều hành ngân hàng thương mại cổ phần.
- Đảm bảo các quy định của Ngân hàng Nhà nước về cổ đông, cổ phần, cổ phiếu.
3.1.1.5. Kết quả hoạt động kinh doanh
Trong năm 2008 hoạt động kinh doanh của ngân hàng có lãi, mang lại lợi nhuận trước thuế 1.616 tỷ đồng, lợi nhuận sau thuế 1.183 tỷ, chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế trên vốn chủ sở hữu bình quân 35% (>17%). Chính vì những lý do trên số điểm Techcombank đạt được cho chỉ tiêu về hiệu quả kinh doanh là 15 điểm số điểm tuyệt đối.
Ngoài ra số điểm thưởng Techcombank nhận được là 2 điểm: số điểm này có được từ hoạt động thu phí dịch vụ, trong năm 2008 cơ cấu thu nhập của các ngân hàng thương mại không riêng gì Techcombank có sự thay đổi: thu nhập mang lại từ hoạt động kinh doanh truyền thống như cho vay giảm đáng kể thay vào đó là các khoản thu từ phí dịch vụ, ngân hàng đẩy mạnh hoạt động phi tín dụng. Đây được xem là hướng giải quyết thoả đáng trong bối cảnh kinh tế suy thoái toàn cầu. Tỷ lệ thu phí dịch vụ trong tổng thu nhập trong năm 2008 là 7%
thấp hơn 8% so với quy định của NHNN vì vậy số điểm Techcombank đạt được là 1 điểm, không đạt được số điểm tối đa là 3 điểm.
Tỷ lệ thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh dịch vụ trong lợi nhuận trước thuế trong năm 2008 là 30% nên số điểm đạt được là 1 điểm.
3.1.1.6. Khả năng thanh khoản
Năm 2008 hệ số thanh toán nhanh của Techcombank >1 đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng, cũng như đáp ứng đầy đủ các nhu cầu tín dụng phát
sinh mới mà không cần thu hồi các khoản cho vay đến hạn hay thanh lý các khoản đầu tư dài hạn.
Nguồn vốn Techcombank huy động trên thị trường sử dụng cho mục đích tín dụng: khoảng 70% cho vay ngắn hạn, phần còn lại cho vay dài hạn.
Techcombank không sử dụng vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn, không vi phạm giới hạn về vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung và dài hạn.
Với những lý do trên Techcombank đạt số điểm tuyệt đối 15 điểm cho chỉ tiêu thanh khoản.
Qua phân tích ta nhận thấy đa phần Techcombank đã đáp ứng tốt các yêu cầu của phương pháp CAMELS, số điểm đạt được là 91 điểm, theo quyết định 06/2008 NHNN xếp loại Techcombank loại A. Tuy nhiên với những dự báo về tình hình tài chính không mấy khả quan trong năm 2009 việc duy trì, nâng cao những yêu cầu theo chuẩn CAMELS buộc Techcombank phải có những biện pháp tích cực. Sau đây là một số biện pháp nhằm duy trì và đẩy mạnh hiệu quả hoạt động của Techcombank theo chuẩn CAMELS.
3.2. Nhóm biện pháp nhằm đẩy mạnh hoạt động kinh doanh tại NHTMCP