2.1.2 .Quá trình hình thành và phát tri ển
2.3. SỬ DỤNG MÔ HÌNH CAMELS TRONG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH
2.3.4.2. Chỉ tiêu ROA và ROE
Qua các năm Techcombank ln duy trì tỷ lệ ROA ở mức 2%, cao hơn 5.3% so với trung bình nghành. Số liệu nay đã chứng minh được hiệu quả trong sử dụng Tài sản Có của Techcombank, với việc duy trì một cơ cấu tài sản hợp lý, có sự điều động linh hoạt giữa các hạng mục trên Tài sản Có trước những biến động của nền kinh tế. Tuy ROA cao so với trung bình nghành nhưng mức độ này là khơng đáng kể, vì vậy sẽ khơng hàm chứa rủi ro quá cao trong hoạt động kinh doanh của Techcombank.
So với ROA thì ROE có sự biến động hơn, bình qn qua các năm duy trì ở mức 23%, ROE phản ánh suất sinh lợi mà nhà đầu tư nhận được khi đầu tư vào cổ phiếu của Techcombank, đồng thời cũng đo lường khả năng lành mạnh của ngân hàng: ROE cao tương đối so với ROA, điều này nói lên rằng vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng tài sản của Techcombank, hầu hết nguồn vốn của ngân hàng là từ nguồn huy động để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Thu nhập của một ngân hàng rất nhạy cảm với phương thức tài trợ, một ngân hàng sử dụng đoàn bẩy tài chính sẽ làm tăng thu nhập nhưng hàm chứa rủi ro, Techcombank đã chấp nhận một mức rủi ro nhất định (Nợ xấu/Tổng dư nợ :2.5%) để có thể đạt mức thu nhập trong kế hoạch hoạt động của ngân hàng. Đồng thời Techcombank cịn trích lập quỹ dự phòng dự phòng rủi ro trong tương lai. 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 2005 2006 2007 2008 9 10 10 11 11 12 12 13
ROA ROE ROE/ROA
Hình 2.22: ROA và ROE
Nguồn : BCTC Techcombank
Tỷ lệ thu nhập ròng trên tổng thu nhập cao (bình quân 42%) chứng tỏ hiệu quả tạo lợi nhuận của một đồng thu nhập tốt.
Bảng biểu 3.18: Thu nhập ròng/Tổng thu nhập của Techcombank
Năm 2004 2005 2006 2007 2008
Thu nhập ròng 220,183 435,085 611,359 1,216,008 3,290,296 Tổng thu nhập 529,224 972,319 1,494,402 2,823,694 8,299,660
TN ròng/Tổng TN 42% 45% 41% 43% 40%
Nguồn : BCTC của Techcombank 2.3.5. Khả năng thanh khoản