Bảng 3.2: Bảng báo cáo kết quả kinh doanh tổng hợp
Đơn vị: Nghìn VNĐ Chênh lệch
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 Tăng/ giảm
(2011 – 2010) % (2011/2010) Tăng/ giảm (2012 – 2010) % (2012/2010) Tổng doanh thu 6,942,156 8,344,540 16,777,964 1,402,384 1.20 9,835,808 2.42
Doanh thu thuần 6,933,832 8,336,093 16,752,822 1,402,261 1.20 9,818,990 2.42
Các khoản giảm trừ 8,332 8,446 25,141 114 1.01 16,809 3.02
Giá vốn hàng bán 5,504,333 6,229,789 12,020,868 725,456 1.13 6,516,535 2.18
Lợi nhuận gộp 1,429,490 2,106,303 4,731,953 676,813 1.47 3,302,463 3.31
Doanh thu hoạt động tài chính 120,476 133,117 239,658 12,641 1.10 119,182 1.99
Chi phí tài chính 370,569 506,447 726,318 135,878 1.37 355,749 1.96
Chi phí bán hàng 120,856 186,711 230,997 65,855 1.54 110,141 1.91
Chi phí quản lý doanh nghiệp 186,947 190,447 245,908 3,500 1.02 58,961 1.32
Lợi nhuận thuần 871,594 1,355,814 3,768,414 484,220 1.56 2,896,820 4.32
Thu nhập khác 90,466 164,393 434,062 73,927 1.82 343,596 4.80
Chi phí khác 18,640 50,288 110,044 31,648 5.90 91,404 2.70
Lợi nhuận khác 71,825 87,105 324,017 15,280 4.51 252,192 1.21
Lợi nhuận trước thuế 943,420 1,442,920 4,092,432 499,500 1.53 3,149,012 4.34
Thuế thu nhập doanh nghiệp 264,157 404,017 1,145,881 139,860 1.53 881,724 4.34
Lợi nhuận sau thuế 679,262 1,038,902 2,946,551 359,640 1.53 2,267,289 4.34
- Nhìn vào bảng kết quả kinh doanh, có thể thấy doanh thu thuần của khách sạn tăng đều qua các năm song với mức tăng trưởng rất ít như năm 2010 với doanh thu đạt được là 6,933.832 triệu đồng đến năm 2011 đạt 8,336.093 triệu đồng tăng 20% ứng với 1,402.261 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012 doanh thu thuần tiếp tục tăng mạnh 16,752.82 triệu đồng tăng 142% so với năm 2010. Nhìn chung việc kinh doanh của khách sạn có xu hướng tăng nhanh và tăng mạnh nhất vào năm 2012, cho thấy việc kinh doanh đạt hiệu quả tốt từ năm 2010 đến năm 2012. Ngoài ra khách sạn còn có nguồn thu từ doanh thu từ hoạt động tài chính, và thu nhập khác thu nhập khác cũng đóng góp phần lớn vào doanh thu cho khách sạn và nó cũng tăng mạnh qua các năm.
- Cũng như doanh thu thuần giá vốn hàng bán cũng có xu hướng tăng đều qua các năm từ 2010-2012. Giá vốn hàng bán chiếm lần lượt 79.38%, 74.73%, 71.73% doanh thu thuần qua các năm 2010, 2011 và 2012. Giá vốn hàng bán năm 2010 là 5504.33 triệu đồng, đến năm 2011 đạt 6229.78 triệu đồng tăng 13% ứng với 725.45 triệu đồng so với năm 2010. Năm 2012 giá vốn hàng bán tăng rất mạnh so với năm 2010 cụ thể tăng 12,020.86 triệu đồng tăng 118% tưng ứng với 6,516.53 triệu đồng. Cùng với doanh thu thuần tăng qua các năm, thì giá vốn hàng bán cũng tăng mạnh qua các năm, vốn tăng thì mức lợi nhuận của khách sạn sẽ bị ảnh hưởng, dù doanh thu thuần có tăng mạnh. Khách sạn nên điều chỉnh giá vốn hàng bán ở các năm tiếp theo để đạt được mức doanh thu và lợi nhuận cao hơn nữa.
- Lợi nhuận sau thuế của khách sạn tăng dần qua 3 năm, và tăng mạnh nhất vào năm 2012. Cụ thể năm 2010 lợi nhuận sau thuế của khách sạn là 679.26 triệu đồng đến năm 2011 tăng lên 1,038.90 tức là tăng 53% tương ứng với 359.64 triệu đống so với năm 2010. Đến năm 2012 lợi nhuận sau thuế của khách sạn tăng rất đạt mức 2,946.55 triệu đồng tức là tăng 343% tương ứng 2,267.29 triệu đồng so với năm 2010. Cho thấy khách sạn đang đi vào hoạt
động ổn định, và cần phải nổ lực để tăng đà phát triển trong những năm tiếp theo.
- Bên cạnh việc tăng lợi nhuận hàng năm cũng góp phần tăng thêm các khoản nộp cho ngân sách nhà nước thông qua thuế thu nhập doanh nghiêp. Cụ thể từ 2010 đến 2011 thuế thu nhập doanh nghiệp nộp cho ngân sách nhà nước tăng thêm 359.640 triệu đồng, tăng 53% so với năm 2010. Đến năm 2012, khoản thuế thu nhập doanh nghiệp phải nộp tăng 334% so với năm 2010, tương ứng với mức tăng 2,267.289 triệu đồng.