7. Kết cấu của luận văn
1.3.6. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
1.3.6.1. Các nhân tố khách quan
a. Môi trường kinh tế
Khi nền kinh tế chính trị ổn định cũng là điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng và ngược lại. Cụ thể nó làm cho quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân tiến hành và phát triển một cách bình thường, không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố lạm phát, khủng hoảng chính trị làm cho việc vay và trả nợ không bị biến động lớn. Nếu mở rộng quy mô tín dụng quá giới hạn cho phép sẽ xảy ra lạm phát với tốc độ cao, các NHTM sẽ chịu thiệt hại lớn do tiền mất giá, chất lượng tín dụng sẽ bị giảm. Ngoài ra, chính sách kinh tế của Nhà nước về ưu tiên hay hạn chế sự phát triển của một ngành hay một lĩnh vực nào đó nhằm đảm bảo sự cân đối trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Chu kỳ kinh tế cũng có tác động lớn đến hoạt động tín dụng. Trong thời kỳ kinh tế đình trệ, sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, hoạt động tín dụng gặp khó khăn trên tất cả các lĩnh vực, nhu cầu vốn tín dụng giảm, khách hàng đã được cấp tín dụng làm ăn thua lỗ, khó có khả năng trả nợ ngân hàng đúng hạn. Lãi suất là công cụ của Chính phủ để điều tiết nền kinh tế xã hội, mức độ phù hợp giữa lãi suất ngân hàng với tỷ suất lợi nhuận của doanh nghiệp trong nền kinh tế cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Nếu mức lãi suất cao hơn mức lợi nhuận của doanh nghiệp thì doanh nghiệp sẽ khó có khả năng trả nợ ngân hàng, ảnh hưởng đến quá trình sản xuất và mở rộng sản xuất của khách hàng nói riêng và sự phát triển của nền kinh tế nói chung. Lúc này tín dụng không còn là đòn bẩy thúc đẩy sản xuất phát triển và theo đó chất lượng tín dụng cũng bị ảnh hưởng.
b. Môi trường xã hội
Tín nhiệm là cơ sở, là tiền đề để không ngừng cải tiến chất lượng tín dụng. Khi khách hàng với tư cách là người cung ứng vốn (gửi tiền), khách hàng mong muốn nhận được từ ngân hàng một khoản lãi tiền gửi hay những dịch vụ thanh toán thuận
tiện. Sự tín nhiệm của khách hàng với ngân hàng sẽ làm tăng tính ổn định của nguồn vốn huy động. Với tư cách là người đi vay, họ mong muốn nhu cầu vay của mình được đáp ứng với lượng tiền, thời hạn, lãi suất phù hợp. Nếu nhu cầu vốn của khách hàng được chấp nhận với thái độ ân cần, thủ tục đơn giản sẽ thu hút được nhiều khách hàng tốt, khách hàng truyền thống, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng được thuận lợi, chất lượng tín dụng được đảm bảo.
Chất lượng tín dụng còn chịu ảnh hưởng của các yếu tố như đạo đức xã hội, trình độ dân trí trong nước, sự biến động của tình hình kinh tế xã hội nước ngoài. Ngoài ra, chất lượng tín dụng còn phụ thuộc vào các yếu tố môi trường như : thời tiết, dịch bệnh, thiên tai, đặc điểm từng vùng miền ... Đối với hộ sản xuất thì các điều kiện tự nhiên có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, từ đó nó cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với hộ sản xuất. Nếu ngân hàng hoạt động trên một địa bàn kinh tế phát triển, điều kiện tự nhiên thuận lợi, ít bị ảnh hưởng của thiên tai, bão lụt, tình hình chính trị xã hội ổn định thì đây là điều kiện để đem lại chất lượng tín dụng tốt. Ngược lại, trình độ dân trí thấp, ý thức tự giác kém, điều kiện tự nhiên bất lợi làm khả năng trả nợ của khách hàng gặp khó khăn, gây ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng.
c. Môi trường pháp lý
Tất cả các tác nhân tham gia vào nền kinh tế đều chịu sự chi phối của pháp luật. Thực tế cho thấy pháp luật đã trở thành một bộ phận không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường. Không có pháp luật hoặc pháp luật không đầy đủ, không phù hợp với yêu cầu phát triển của nền kinh tế thị trường thì mọi hoạt động trong nền kinh tế không thể tiến hành một cách trôi chảy được. Pháp luật có nhiệm vụ tạo môi trường pháp lý cho mọi người hoạt động sản xuất kinh doanh thuận lợi, đạt hiệu quả kinh tế cao. Nơi đây còn là cơ sở để giải quyết các vấn đề tranh chấp xảy ra giữa các bên. Vì vậy, pháp luật có vị trí hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và chất lượng tín dụng nói riêng. Chỉ có trong điều kiện các chủ thể tham gia quan hệ tín dụng tuân thủ pháp luật một cách nghiêm chỉnh thì quan hệ tín dụng mới đem lại hiệu quả cho cả 2 bên và chất lượng tín dụng mới được đảm bảo.
1.3.6.2. Các nhân tố chủ quan
- Chính sách tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ để đạt được những mục tiêu quy định của ngân hàng và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn trong kinh doanh tín
dụng của ngân hàng. Một chính sách tín dụng đúng hướng sẽ thu hút được nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật. Điều này cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng hay không. Do vậy, bất cứ một NHTM nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có chính sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với định hướng phát triển của xã hội.
- Quy trình tín dụng bao gồm những quy định cần phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn nguồn vốn tín dụng. Nó được bắt đầu từ khi nhận được đơn vay vốn của khách hàng, thẩm định các điều kiện vay vốn, tiến hành giải ngân, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay cho đến khi thu hồi được nợ. Sự phối hợp nhịp nhàng và tuân thủ nguyên tắc trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng được luân chuyển theo đúng kế hoạch đã định, từ đó đảm bảo được chất lượng tín dụng.
- Thông tin tín dụng là các thông tin có liên quan đến tình hình tài chính cũng như tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng nói chung và hộ sản xuất nói riêng. Thông tin tín dụng có thể được khai thác trực tiếp từ khách hàng, từ nguồn cung cấp hàng hoá, nguyên vật liệu của khách hàng, từ các cơ quan chuyên cung cấp thông tin trong và ngoài nước như CIC,... Số lượng và chất lượng của thông tin tín dụng thu thập được có liên quan đến mức độ chính xác trong phân tích tín dụng, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhạy, chính xác và toàn diện thì càng tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro, do đó chất lượng tín dụng được nâng cao.
- Công tác tổ chức và chất lượng cán bộ ngân hàng cần được cụ thể hoá và sắp xếp một cách khoa học đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng, chặt chẽ giữa các phòng ban trong ngân hàng cũng như giữa ngân hàng với các cơ quan khác. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời khi cần thiết. Cũng như quá trình sản xuất kinh doanh của các ngành nghề khác, con người vẫn là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong quản lý vốn tín dụng và hoạt động của ngân hàng. Trong quá trình cho vay, cán bộ khách hàng (CBKH) đóng vai trò quan trọng nhất. Họ là người kiểm tra tư cách khách hàng, thẩm định dự án vay của khách hàng. Nếu CBKH không đủ năng lực để kiểm tra hoặc thẩm định hoặc không nhiệt tình với công việc, tư cách đạo đức không tốt thì hiệu quả tín dụng chắc chắn sẽ không cao. Do vậy cần quan tâm đến chất lượng nhân
sự ngay từ khi tuyển dụng. Có như vậy hoạt động tín dụng mới lành mạnh, chất lượng, hiệu quả cao nhất.
- Kiểm soát nội bộ trong quá trình hoạt động kinh doanh là rất cần thiết, cần quan tâm đến công tác tự kiểm tra, kiểm soát để tự điều chỉnh cho phù hợp. Vấn đề này phải được thực hiện thường xuyên và sâu sát trong công tác quản lý, coi trọng việc kiểm tra chấp hành thể lệ, chế độ về tín dụng và những quy chế phòng ngừa rủi ro cho các khoản vay lớn. Qua công tác kiểm tra, kiểm soát đã phát hiện và ngăn chặn kịp thời những sai sót trong việc thực hiện các quy trình nghiệp vụ, thực hiện sửa chữa, chấn chỉnh những mặt còn tồn tại nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ cả về số lẫn chất lượng mới đủ điều kiện để thực hiện tốt các hoạt động giám định, bảo vệ tài sản của ngân hàng. Thực hiện tốt việc kiểm soát nội bộ sẽ góp phần làm tăng chất lượng và hiệu quả các hoạt động của ngân hàng nói chung cũng như tín dụng nói riêng.
- Công cụ lao động nhất là trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng, bên cạnh việc định ra một chính sách tín dụng phù hợp, một quy trình cho vay hoàn thiện, một cơ cấu tổ chức hợp lý và một đội ngũ cán bộ có đủ năng lực, thực hiện công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ tốt thì hoạt động tín dụng còn phải chú ý tới các trang thiết bị. Một ngân hàng có các trang thiết bị tiên tiến, phù hợp với khả năng tài chính và quy mô hoạt động của mình thì sẽ đáp ứng được tốt hơn nhu cầu của khách hàng và giúp cho các cấp quản lý có các thông tin nhanh, đầy đủ, chính xác để ra quyết định kịp thời.
1.4. Những kinh nghiệm trong việc nâng cao chất lượng tín dụng một số nước trên thế giới nước trên thế giới
1.4.1. Bài học kinh nghiệm từ Thái Lan
Thái Lan là một nước phát triển trong khu vực, có hệ thống ngân hàng phát triển. Một trong những yếu tố góp phần vào sự thành công trong phát triển kinh tế của Thái Lan là sử dụng tín dụng ngân hàng làm động lực tài chính và là kênh chủ yếu tài trợ vốn để phát triển kinh tế, nhất là đối với phát triển nông nghiệp, nông thôn, công nghiệp.
Với việc khuyến khích lợi ích vật chất thông qua lãi suất, cùng với quy trình khép kín trong tín dụng từ cho vay, theo dõi chặt chẽ khoản cho vay, cùng với các biện
pháp tư vấn kỹ thuật phát triển ngành nghề qua các kênh thông tin đại chúng đã giúp cho những người vay vốn sử dụng đúng mục đích, kinh doanh có hiệu quả đã giúp ngân hàng Thái Lan thành công trong việc cho vay và thu hồi nợ. Chất lượng tín dụng ngân hàng được nâng cao.
Để tín dụng ngân hàng đến với nông dân ngày một hiệu quả, ngoài hệ thống ngân hàng nông nghiệp, Chính phủ Thái Lan còn xây dựng và phát triển các hợp tác xã nông nghiệp có cả chức năng tín dụng, với nhiệm vụ là người “bán lẻ”, chịu trách nhiệm chủ yếu đưa vốn, kiểm soát khoản cho vay và thu hồi vốn theo thỏa thuận.
Để mở rộng tín dụng ngân hàng một cách an toàn và có hiệu quả, Thái Lan cho áp dụng cách thức cho vay linh hoạt, có thể cho vay ở mức 2.400 USD trở xuống mà không cần phải thế chấp, có hỗ trợ lãi suất thỏa đáng đối với khách hàng áp dụng kỹ thuật mới trong sản xuất những nông phẩm hàng hóa có giá trị cao, có khả năng xuất khẩu. Khách hàng có uy tín không chỉ được ưu đãi về lãi suất mà còn được tăng khoản vay khi có nhu cầu vay chính đáng. Chính sách này đã tác dụng trực tiếp kích thích phát triển sản xuất gắn với mở rộng có hiệu quả tín dụng ngân hàng. Nếu vi phạm cam kết không những không được hưởng lãi suất ưu đãi mà còn bị phạt 3% trên tổng số vay có vấn đề. Cách thức cho vay này đã góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tại Thái Lan.
Bên cạnh ưu đãi tín dụng để phát huy lợi thế nông nghiệp, Thái Lan còn chú trọng hỗ trợ tín dụng trong nghiên cứu và ứng dụng khoa học vào sản xuất, trong giáo dục đào tạo để phát triển tốt nguồn nhân lực, đầu tư tín dụng cho các dự án nông nghiệp chất lượng cao hỗ trợ cho nông nghiệp, nhất là công nghiệp chế biến nông phẩm hàng hóa, góp phần phát triển kinh tế xã hội Thái Lan.
Có thể nhận thấy kinh nghiệm của Thái Lan trong việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng là áp dụng quy trình cho vay vừa chặt chẽ, vừa đơn giản, sử dụng công cụ lãi suất linh hoạt với khuyến khích bằng lợi ích vật chất một cách thiết thực đối với khách hàng.
1.4.2. Bài học kinh nghiệm từ Đài Loan
Đài Loan là một hải đảo, đất hẹp người đông, có tài nguyên thiên nhiên rất hạn chế. Tuy nhiên, từ sau thế kỷ thứ II, Đài Loan đã trở thành một nước công nghiệp mới. Kết quả đạt được là do quá trình phát triển kinh tế, lấy công nghiệp phát triển nông nghiệp.
Có thể thấy kinh nghiệm của Đài Loan trong thời gian đầu phát triển là biết phát huy vai trò cơ sở của nông nghiệp. Chính phủ đã ban hành các chính sách hỗ trợ và hướng dẫn đắc lực cho nông nghiệp như : cải cách ruộng đất, hỗ trợ vốn cho sản xuất nông nghiệp, tài trợ giá sản xuất lương thực và nông sản xuất khẩu. Bên cạnh đó, Chính phủ còn đẩy mạnh xây dựng nông thôn, xây dựng cơ sở hạ tầng cho nông thôn…
Là một nước nông nghiệp, ngày từ đầu Chính phủ đã biết phát huy vai trò cơ sở của nông nghiệp, làm chỗ dựa để phát triển đất nước. Vốn của Chính phủ không cấp phát cho không mà thông qua ngân hàng cho vay có tài trợ để phát triển nông nghiệp nông thôn. Vốn bên ngoài, Chính phủ dùng để xây dựng cơ sở hạ tầng : giao thông, thủy lợi, kỹ thuật canh tác…
Ngay từ đầu trong việc điều hành của mình, Chính phủ Đài Loan đã cho lập quỹ tín dụng nông thôn, quỹ bảo lãnh tín dụng để mở rộng cho vay, nhờ đó mà đã nâng cao được chất lượng tín dụng.
Các nhà nghiên cứu cho rằng : sự thành công trong phát triển kinh tế của Đài Loan là biết nắm thời cơ, biết đưa ra những chính sách đúng đắn. Trong đó đáng kể là tạo ra được nguồn vốn huy động từ trong nước và ngoài nước. Tập trung vốn, đặc biệt chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng để thúc đẩy phát triển kinh tế, xã hội là bài học có giá trị tham khảo.
1.4.3. Bài học kinh nghiệm từ Hungary
Hungary là quốc gia Đông Âu đã phải trải qua giai đoạn chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang kinh tế thị trường với những yêu cầu về cải cách kinh tế, trong đó có công tác tái cấu trúc hệ thống ngân hàng. Yêu cầu phải tái cấu trúc hệ thống ngân hàng được đặt ra tại Hungary vào đầu thập niên 90 khi tỷ lệ nợ xấu tại nước này trên mức 30%. Chính vì vậy, việc xử lý nợ xấu ngân hàng là một nhiệm vụ trọng tâm trong công tác tái cấu trúc hệ thống ngân hàng tại quốc gia này. Hàn Quốc và Hungary có cách thức giải quyết nợ xấu riêng nhưng có một điểm trùng hợp là cả 2 quốc gia này đều thành lập một tổ chức chuyên biệt để giải quyết nợ xấu. Tuy nhiên, cách thức xử lý nợ xấu tại 2 nước là không hoàn toàn giống nhau và đạt được những thành công, thất bại khác nhau. Xử lý thì nợ xấu tại Hungary được chia làm hai nhóm: Các khoản nợ lớn và phức tạp được giao cho một cơ quan trực thuộc Chính phủ và Ngân hàng Phát triển Hungary (HDB) giải quyết. Các khoản nợ còn lại do các ngân hàng tự giải quyết theo