7. Kết cấu của luận văn
3.2.1. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng thông qua xếp hạng tín
nội bộ và phân loại nợ
Hệ thống XHTD nội bộ được các NHTM xây dựng theo những tiêu chí riêng nhằm phù hợp với nhu cầu phát triển của các NHTM, XHTD góp phần giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh, nâng cao chất lượng trong công tác tín dụng.
Hai trường hợp xét trong mục 2.3.2.3 cho ta thấy mô hình chấm điểm XHTD để đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng có được kết quả cách xa với thực tế, do nhiều yếu tố và môi trường kinh doanh tác động, kinh nghiệm đánh giá phân tích và trình độ chuyên nghiệp vụ của CBKH không có chương trình phân tích hoặc một hệ thống
phức tạp nào thay thế được. Vì vậy, phải phối hợp chặt chẽ hai yếu tố là công nghệ và nguồn nhân lực trong XHTD nhằm quản trị rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả.
Tăng cường công tác kiểm tra, thu thập thông tin đầy đủ về các biến động của khách hàng nhằm đưa ra những giải pháp, chính sách tín dụng một cách hợp lý và kịp thời. Hệ thống XHTD nội bộ chịu sự ảnh hưởng của việc khách hàng tuân thủ thu thập số liệu và các chuẩn mực kế toán của khách hàng cung cấp. Khách hàng tuân thủ theo đúng chế độ kế toán thì hệ thống XHTD đưa ra kết quả tương đối chính xác và ngược lại. Vì vậy, cần phải có cơ quan kiểm toán độc lập kiểm toán báo cáo tài chính thường niên của khách hàng trước khi cung cấp số liệu cho VCB.KG
Các tham số ngành nghề, lĩnh vực trong hệ thống XHTD được cài đặt chung cho tất cả các vùng miền. VCB nên mở rộng biên độ của các tham số này cho các chi nhánh cộng hoặc trừ (+ hoặc -) biên độ để phù hợp với ngành nghề, lĩnh vực tại địa phương và phù hợp với sự phát triển chung của tỉnh nhà.
Chương trình phân loại nợ tự động hiện nay đang áp dụng trong toàn hệ thống VCB, chỉ xét trên khách hàng có quan hệ tín dụng với tất cả các chi nhánh trong hệ thống VCB, chưa đồng nhất phân loại nợ khách hàng tại các TCTD khác làm cho công tác phân loại gặp nhiều khó khăn. Do đó, cần phải kênh dữ liệu chuẩn về nhóm nợ khách hàng tại tất cả các TCTD để các NHTM tham chiếu nhóm nợ trước khi phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động tín dụng. Vì vậy, NHNN là trung tâm cung cấp các thông tin về khách hàng để các NHTM tham chiếu thông tin nhanh chóng và chính xác nhất, bằng cách các NHTM hằng tháng sẽ cung cấp danh sách khách hàng đang quan hệ tín dụng cho NHNN của mỗi tỉnh và nhận kết quả danh sách khách đang quan hệ ở tất cả các TCTD và nhóm nợ của khách hàng do NHNN cung cấp.