- Cá Takasago Cá đổ ng fillet 3kg
2.2.1.1Tình hình sử dụng vốn
Vốn là một trong hai điều kiện tiên quyết của hoạt động sản xuất kinh doanh. Để tạo lập doanh nghiệp, trước tiên phải cĩ vốn ban đầu và trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh khi cần mở rộng quy mơ, doanh nghiệp cũng cần cĩ vốn.
Đối với Cơng ty F17, khi mới thành lập nguồn vốn ban đầu chỉ là hệ thống nhà xưởng nghèo nàn lạc hậu, tiền vốn khơng cĩ, kỹ thuật cơ điện lạnh cũng khơng. Tuy nhiên đến nay Cơng ty đã trở thành Cơng ty cĩ quy mơ khá lớn, với doanh số xuất khẩu gần 30.000.000 USD/năm cùng với 3 nhà xưởng sản xuất, cơng suất cấp đơng 60 tấn/ngày, cơng suất kho lạnh 2.000 tấn, số lượng nhân viên gần 2.000 người, nguồn vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh cũng tăng lên đáng kể phục vụ cho quy mơ xuất khẩu ngày càng mở rộng của Cơng ty.
Bảng 7: BẢNG TỔNG HỢP TÌNH HÌNH TÀI SẢN - NGUỒN VỐN CỦA CƠNG TY
Đvt: Trđồng Chênh lệch 2005/2004 Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005
± %
TÀI SẢN
I.TSLĐ & ĐTNH 133.503 262.262 128.759 96.45
1.Tiền 6.659 4.720 -1.939 -29.12
2.Các khoản phải thu 103.350 214.383 111.033 107.43
4.TSLĐ khác 1.912 10.934 9.022 471.86 II.TSCĐ & ĐTDH 42.863 45.609 2.746 6.41 1.TSCĐ 35.210 39.669 4.459 12.66 2.CKĐT tài chính DH 831 598 -233 -28.04 3.Chi phí XDCBDD 6.822 5.342 -1.480 -21.69 TỔNG TS 176.366 307.871 131.505 74.56 NGUỒN VỐN I.NỢ PHẢI TRẢ 137.375 228.549 91.174 66.37 1. Nợ ngắn hạn 125.286 226.742 101.456 80.98 2. Nợ dài hạn 11.877 1.495 -10.382 -87.41 3. Nợ khác 212 312 100 47.17 II.NGUỒN VỐN CSH 38.991 79.322 40.331 103.44 1.Vốn quỹ 37.139 75.882 38.743 104.32 2.Nguồn kinh phí 1.852 3.440 1.588 85.75 TỔNG NV 176.366 307.871 131.505 74.56 Nhận xét:
Qua bảng tổng hợp tình hình tài sản - nguồn vốn của Cơng ty, ta thấy:
§ Tổng tài sản năm 2005 là 307.871 triệu đồng, tăng 131.505 triệu đồng, nguyên nhân tài sản tăng là do:
s Tổng TSLĐ và ĐTTCNH năm 2005 tăng 128.759 triệu đồng so với năm 2004. Trong đĩ, tiền mặt và các khoản tương đương tiền giảm 1 lượng là 1.990 triệu đồng, cịn lại là do lượng phải thu khách hàng tăng cao, tăng 111.033 triệu đồng; giá trị hàng tồn kho tăng 10.643 triệu đồng so với năm 2004. Cơng ty cần cĩ biện pháp để thu hồi nợ, giảm sự tín dụng xuống mức thấp nhất cĩ thể đồng thời giảm lượng hàng tồn kho, tăng lượng tiền lên, đảm bảo khả năng thanh tốn nhanh cho Cơng ty.
s Tổng TSCĐ và ĐTTCDH năm 2005 tăng 2.746 triệu đồng so với năm 2004 do Cơng ty đã chú ý hơn về việc đầu tư TSCĐ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của Cơng ty. Cụ thể là TSCĐ tăng 4.459 triệu đồng so với năm 2004, tuy nhiên bên cạnh đĩ các khoản đầu tư tài chính dài hạn của Cơng ty cĩ xu hướng giảm, giảm 233 triệu đồng so với năm 2004.
§ Tổng nguồn vốn tăng 131.505 triệu đồng so với năm 2004, nguyên nhân chủ yếu là do:
s Tổng nợ phải trả năm 2005 là 228.549 triệu đồng tăng 91.174 triệu đồng so với năm 2005.
s Đồng thời nguồn vốn chủ sở hữu năm 2005 cũng tăng so với năm 2004, tăng 40.331 triệu đồng, đây là một tín hiệu đáng mừng, cho thấy cơng ty cĩ khả năng tự chủ hơn trong tài chính.
s Tuy nhiên trong thời gian tới Cơng ty cần cố gắng gia tăng sản xuất, đẩy mạnh xuất khẩu, tăng thu nhập nhằm giúp cơng ty giảm vốn nợ, tăng vốn chủ