b. Quản lý q trình sử dụng tài chính
3.1.3.1. Biến đổi quy mô ch
Xét trong giai đoạn từ năm 2009 trở lại đây, chi sự nghiệp phát sinh tại Trung tâm GDTX tỉnh Phú Thọ hàng năm đều tăng so với năm trƣớc. Cụ thể, năm 2009 chi sự nghiệp là 4.198.845 nghìn đồng, năm 2010 là 5.021.175 nghìn đồng (tăng 19,6% so với năm 2009), năm 2011 là 6.044.558 nghìn đồng (tăng 20,4% so với năm 2010).
Bảng 3.3 ta thấy, quy mô chi của Trung tâm GDTX tỉnh Phú Thọ từ năm 2009 đến năm 2011 có xu hƣớng tăng dần với tỷ lệ tăng năm sau so với năm trƣớc tƣơng đối ổn định (xấp xỉ 124% mỗi năm). Hầu nhƣ toàn bộ các mục chi năm 2010 đều tăng so với năm 2009; Tuy nhiên, đến năm 2011 cơ bản các mục chi tƣơng đối ổn định, một số mục chi nhƣ: Thanh tốn dịch vụ cơng cộng, Thông tin liên lạc, Hội nghị, Thuê mƣớn, Duy tu sửa chữa thƣờng xuyên tài sản có xu hƣớng giảm.
Bảng 3.3: Quy mô chi của Trung tâm GDTX tỉnh Phú Thọ
Đơn vị tính: 1.000 đồng.
Nội dung chi
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số tiền Số tiền Tỷ lệ so với năm 2009 Số tiền Tỷ lệ so với năm 2010 TỔNG CỘNG 4.198.845 5.021.175 119,6 6.044.558 120,4
1. Chi cho con
ngƣời 1.650.573 1.901.231 115,2 2.130.853 112,1 2. Thanh toán dịch
vụ công cộng 271.745 346.326 127,4 336.511 97,2 3. Vật tƣ văn phòng 59.866 126.684 211,6 130.219 102,8 4. Thông tin liên lạc 79.783 84.275 105,6 69.046 81,9 5. Hội nghị 39.870 39.760 99,7 35.110 88,3 6. Cơng tác phí 51.084 52.420 102,6 58.060 110,8 7. Thuê mƣớn 98.635 112.009 113,6 59.030 52,7 8. Duy tu, sửa chữa
thƣờng xuyên tài sản 304.435 326.213 107,2 233.308 71,5 9. Chi phí nghiệp vụ chun mơn 1.258.878 1.804.519 143,3 2.153.137 119,3 10. Chi khác 377.426 198.397 52,6 381.872 192,5 11. Mua sắm TSCĐ 6.550 29.341 448,0 457.412 1.559,0
Nguồn: Báo cáo tài chính Trung tâm GDTX tỉnh Phú Thọ năm 2009, 2010, 2011
Nguyên nhân là do Trung tâm GDTX tỉnh Phú Thọ đã xây dựng Chƣơng trình hành động thực hành tiết kiệm, chống lãng phí, thực hiện
nghiêm túc Nghị quyết 11/NQ-CP, ngày 24/02/2011 của Chính phủ về những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội; Thực hiện kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng xăng dầu, vật tƣ văn phòng, điện thoại ...theo định mức tiêu dùng nội bộ của đơn vị. Riêng mục chi cho đầu tƣ, mua sắm TSCĐ tăng vọt trong năm 2011(tăng xấp xỉ 16 lần so với năm 2010) là do đơn vị đã quyết định đầu tƣ xây dựng sân tập luyện thể dục - thể thao và một số TSCĐ khác nhƣ: máy vi tính, máy chiếu ... nhằm phục vụ cơng tác giảng dạy và học tập.