7. Kết cấu đề tài
1.3. KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ
1.3.3.2. Những nhân tố từ phía ngân hàng
- Văn hố tín dụng:
Phụ thuộc vào cán bộ tín dụng: Trên thực tế, các nhà quản lý ngân hàng coi cán bộ tín dụng là “đội ngũ đầu tiên” chống lại những vấn đề rủi ro tín dụng. Việc thẩm định tín dụng trƣớc khi cho vay, cũng nhƣ việc kiểm tra sau khi cho vay phụ thuộc vào văn hố tín dụng vì cán bộ tín dụng là ngƣời có những thơng tin bí mật về năng lực tài chính của ngƣời vay và họ cũng là những ngƣời đầu tiên trong ngân hàng biết về những thay đổi trong chất lƣợng tín dụng. Do vậy, những thủ tục kiểm tra khoản vay chính xác có thể làm tăng sự khuyến khích đối với cán bộ tín dụng trong việc theo dõi khoản vay mà họ thực hiện. Việc tiêu phí thời gian và năng lƣợng vào những nhiệm vụ khác, sự phát hiện suy giảm chất lƣợng có thể phát sinh từ những đánh giá tín dụng sai
26
lệch lúc đầu, những mối quan hệ cá nhân và những mối quan hệ phát sinh giữa cán bộ tín dụng và ngƣời vay có thể là những yếu tố khơng khuyến khích đối với cán bộ tín dụng.
Văn hố tín dụng cần phải khắc phục đƣợc những bất cập này bằng cách hình thành mơi trƣờng mà trong đó thể hiện rõ ràng là cán bộ tín dụng đƣợc tin tƣởng theo dõi chất lƣợng tín dụng. Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm trao đổi thông tin liên quan đến những khoản vay mà họ chịu trách nhiệm. Mục tiêu cuối cùng của việc kiểm tra khoản vay là theo dõi cán bộ tín dụng (ngƣời chịu trách nhiệm theo dõi khoản vay) chứ khơng phải chỉ là bản thân khoản vay đó.
- Năng lực của cán bộ tín dụng:
Ngồi khả năng chun mơn trong việc dự báo, phân tích ngành, phân tích tài chính, kiến thức pháp luật, hoạt động kiểm sốt tín dụng địi hỏi cán bộ tín dụng có một số kỹ năng sau:
+ Kỹ năng thu thập thông tin: Thông tin là quan trọng, càng thu thập đƣợc nhiều thơng tin và thơng tin càng có độ tin cậy cao càng tốt.
+ Kỹ năng và khả năng phân tích, tổng hợp vấn đề: Kiểm sốt tín dụng bao gồm việc kiểm soát nhiều yếu tố nhƣng cần biết cách tổng hợp các yếu tố với nhau để có thể đƣa ra những nhận định có ý nghĩa. Cần nhận biết đƣợc vấn đề nào mang tính tạm thời, vấn đề nào mang tính dài hạn để tìm cách khắc phục.
+ Nhạy bén trong việc phát hiện các dấu hiệu cảnh báo cũng nhƣ phải tỉnh táo trƣớc bất kỳ cơ hội kinh doanh nào.
+ Kỹ năng thƣơng lƣợng với khách hàng, tính chủ động trong cho vay và sau khi cho vay.
+ Kỹ năng xử lý nợ xấu, mối quan hệ và hợp tác với các cơ quan có thẩm quyền (chính quyền địa phƣơng, tồ án…)
27
Là một công cụ đắc lực hỗ trợ cho Ngân hàng trong việc lƣợng hoá mức độ rủi ro của từng khoản vay của cả danh mục tín dụng. Tuy nhiên, các hệ thống định hạng tín dụng khơng phải là hồn hảo và chứa đựng những nhân tố khách quan và chủ quan. Các nhân tố chủ quan làm cho kết quả của việc đánh giá không tránh khỏi việc thiếu thống nhất. Nhƣng dù sao, có một hệ thống nào đó cịn hơn là bỏ qua việc đo lƣờng rủi ro của khoản vay.
Hệ thống định hạng tín nhiệm chỉ hoạt động tốt khi các thông tin đầu vào là chính xác, trung thực và phƣơng pháp đánh giá, xếp loại các các chỉ tiêu trong hệ thống phải khoa học, đƣợc thừa nhận trong khu vực và quốc tế, và phù hợp với từng hoàn cảnh. Điều này phụ thuộc rất lớn vào năng lực của cán bộ tín dụng.
Tuy nhiên, hệ thống định hạng này chỉ là biện pháp hỗ trợ, chứ không thể thay thế cho cơng tác thẩm định của cán bộ tín dụng.
- Công nghệ trong ngân hàng:
Công nghệ ngân hàng và trang thiết bị kỹ thuật cũng là một trong những nhân tố tác động đến hoạt động kiểm sốt tín dụng của các ngân hàng nhất là trong thời đại khoa học công nghệ đang phát triển nhƣ vũ bão hiện nay. Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, đƣợc trang bị các phƣơng tiện kỹ thuật cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian thẩm định đối với từng khách hàng và từ đó, tiết kiệm đƣợc rất nhiều thời gian dành cho cơng tác kiểm sốt tín dụng. Sự hỗ trợ của các phƣơng tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thơng tin nhanh chóng, chính xác, làm tiền đề cho hoạt động kiểm soát đạt hiệu quả cao hơn.
28
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1
Trong Chƣơng 1, luận văn đã trình bày những vấn đề chung về KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của Agribank, gồm các khái niệm, mục tiêu, nguyên tắc của hệ thống kiểm tra nội bộ trong Agribank. Trong đó, luận văn tập trung làm rõ nội dung KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, các tiêu chí đánh giá KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân trong Agribank và các nhân tố ảnh hƣởng đến KSNB hoạt động cho vay khách hàng cá nhân.
Để hiểu rõ hơn về tầm quan trọng đó, trong Chƣơng 2 tác giả sẽ đi sâu nghiên cứu về thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Phù Cát Bình Định trong những năm vừa qua, đánh giá những kết quả đạt đƣợc cũng nhƣ những hạn chế, nguyên nhân trong kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân để từ đó đƣa ra các giải pháp khắc phục và đề xuất trong Chƣơng 3.
29
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN PHÙ CÁT BÌNH ĐỊNH