Mẫu số 02 - TT
Công ty cổ phần Thương mại Hiền Lương (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Đường Lê Duẩn, Thị trấn Hồ Xá, Huyện Vĩnh Linh, Tỉnh Quảng Trị Ngày 22/12/2014 của Bộ tài chính)
PHIẾU CHI Quyển số: ......................
Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Số: PC0039/T12-18 Nợ: 6421
Có: 1111 Họ và tên người nhận tiền: Trần Thị Huyền
Địa chỉ: Thủ quỹ cơng ty
Lý do chi: Thanh tốn tiền phụ cấp HĐQT +BKS + tiền điện thoại quý 4/2018 Số tiền:21.675.000 VND
Viết bằng chữ:Hai mươi mốt triệu sáu trăm bảy mươi lăm nghìn đồng chẵn.
Kèm theo: 02 Chứng từ gốc Ngày .... Tháng .... Năm ...........
Giám đốc Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu Người nhận tiền
(Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Trần Thị Huyền Trần Thị Huyền
Nghiệp vụ13: Ngày 31/12/2018, kếtoán lập phiếu chi số34 trảtiền cho nhân viên Nguyễn Xuân Tài vềhoạt động cụm tựvệ, quỹkhuyến học Cơng đồn theo phiếu thu số12 (phụlục 9) do anh Tài nộp và giấy xin thanh toán (phụlục 10) do anh viết tay với tổng sốtiền thanh tốnlà 2.500.000 đồng. Ngồi ra cịn có các giấy từ như
thông báo vềviệc nộp tiền hoạt động cụm năm 2018 (phụlục 6) và các giấy mời (phụ lục 7,8) có liên quan. Kếtốn hạch tốn:
Nợ TK 6428: 1.500.000 đồng NợTK 3382: 1.000.000 đồng
Có TK 1111: 2.500.000 đồng
Biểu mẫu 2.27 : Phiếu chi mẫu số 02 – TT ngày 31/12/2018
Mẫu số 02 - TT
Công ty cổ phần Thương mại Hiền Lương (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC
Đường Lê Duẩn, Thị trấn Hồ Xá, Huyện Vĩnh Linh, TỉnhQuảng Trị Ngày 22/12/2014 của Bộ tài chính)
PHIẾU CHI Quyển số: ......................
Ngày 31 tháng 12 năm 2018 Số: PC0034/T12-18 Nợ: 6428, 3382
Họ và tên người nhận tiền: Nguyễn Xuân Tài Có: 1111
Địa chỉ: Thị trấnHồ Xá- Vĩnh Linh- Quảng Trị
Lý do chi: Thanh toán tiền hoạt động cụm tự vệ + Qũy khuyến học Cơng đồn năm 2018 Số tiền: 2.500.000 VND
Viết bằng chữ: Hai triệu năm trăm nghìnđồng chẵn.
Kèm theo: 11 Chứng từ gốc Ngày .... Tháng .... Năm ...........
Giám đốc Kế toán trưởng Thủ quỹ Người lập phiếu Người nhận tiền
(Ký, họ tên, đóng dấu) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên) (Ký, họ tên)
Trần Thị Huyền Nguyễn Xuân Tài
Kế toán căn cứ vào giấy xin thanh toán (phụ lục 10), phiếu thu (phụ lục 9) của Ban chỉ huy cụm số3 Thị trấn HồXá và các giấy tờ khác liên quan, kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ, từ đó tiến hành nhập liệu lên phần mềm MISA, phần mềm tự động cập nhật lên sổchi tiết, sổcái các TK 6428,3382,111.Dưới đây là mẫu sổchi tiết TK 642 mô tả các nghiệp vụphát sinhởtrên.